战略性成本管理培训（金融行业）

金融行业战略性成本管理培训第2页目录1.案例简介2.项目实施步骤及方法第3页案例简介1.案例简介2.项目实施步骤及方法第4页案例简介背景JPMorganChase由商业银行ChaseManhattan（大通曼哈顿）和投资银行J.PMorgan（摩根银行）合并而成，是位于花旗集团之后的美国第二大银行毕博对项目需求的理解金融服务行业内的竞争者持续拓展金融产品的开发，而JPMorganChase和其他一些金融机构被迫扩展其核心产品和服务范围以维系起核心竞争力。客户、产品和渠道的多样化提升了JPMorganChase对核心成本标杆和成本管理方法的需求。他们需要寻求一种多维的成本管理方法，并将这些信息应用于流程管理和绩效管理，进而用于产品定价和利润管理第5页案例简介（续）毕博对项目需求的理解（续）JPMorganChase需要重新建立成本管理架构，以适应内外部进行财务报告和产品定价流程的需求.为了达到这一目标，JPMorganChase需要寻找一家能证明一下能力的咨询公司:对金融服务行业的了解程度在ABC的实施方法和工具方面的丰富知识在类似项目中的经验资质第6页案例简介（续）项目简介这个项目的主要项目范围包括：成本管理系统建立软件评估、选型及安装实施成本管理系统知识管理项目管理毕博管理咨询在该项目中派遣了专注于金融产品的ABC/ABM的咨询团队.该团队成员在ABC方面的咨询经验平均超过10年第7页项目实施步骤及方法1.案例简介2.项目实施步骤及方法第8页项目实施方法1.成本管理系统建立4.项目管理5.知识管理2.软件评估、选型及安装3.实施成本管理系统项目实施方法第9页1.成本管理系统的建立KPMG咨询ABM全面解决方案在该项目的成本管理系统的建立过程中，KPMG咨询协助制定一套有效的有前瞻性的成本管理框架KPMG咨询在JPMorganChase实施了“毕博ABM快速实施战略”。KPMG咨询认为ABC能帮助企业获得长期价值并且合理进行成本分摊，进而进行有效的产品服务利润管理。建立成本管理系统的关键因素是对组织架构、统计数据的有效性以及管理数据的递送的分析1.成本管理系统建立5.知识管理2.软件评估、选型及安装3.实施成本管理系统项目实施方法4.项目管理第10页1.成本管理系统的建立（续）“毕博ABM快速实施战略”包括三个主要组成部分：ABC–有效的活动量成本法包括：成本管理体系建模、为经理使用数据信息提供支持、对业务流程进行相关成本分析DATA–数据管理是ABM的最重要的功能性组成部分，包括数据的收集、整合以及数据仓库的建立等。成本管理模型中所用的数据分别来源于完全不同的系统，要求ABC团队能掌握技术应用技能WEB–有效的信息传输也是ABM不可忽视的部分。KPMG咨询建议JPMorganChase充分利用网络技术来将信息及时传输到管理层，以及形成信息共享的知识库1.成本管理系统建立5.知识管理2.软件评估、选型及安装3.实施成本管理系统项目实施方法4.项目管理第11页1.成本管理系统的建立（续）KPMG咨询ABM快速实施战略框架1.成本管理系统建立5.知识管理2.软件评估、选型及安装3.实施成本管理系统项目实施方法4.项目管理第12页2.软件评估、选型及安装KPMG咨询对JPMorganChase实施了成本管理系统需求分析，标准评估确认并制定了系统审核流程。KPMG咨询对JPMorganChase相关人员进行了先进的成本管理系统应用软件包的培训，包括OracleABM11iandOROS分析系统.KPMG咨询的价值在于帮助JPMC通过对当前正在使用软件包的快速分析，使所选择的系统能有效满足业务和技术需求。1.成本管理系统建立5.知识管理2.软件评估、选型及安装3.实施成本管理系统项目实施方法4.项目管理第13页2.软件评估、选型及安装（续）KPMG进行了以下工作：建议JPMC选择ABM11i和OROS分析系统作为候选供应商预先向JPMC提出对两家供应商在系统功能方面的初步了解分析系统需求，特别是可测量的需求，并设定相应的权重与JPMC共同制定评估流程确认股东期望值，并确保股东在系统选择过程中的参与协助招标协助评标协助选标1.成本管理系统建立5.知识管理2.软件评估、选型及安装3.实施成本管理系统项目实施方法4.项目管理第14页2.软件评估、选型及安装（续）软件评估、选型及安装步骤1.建议供应商2.初步了解供应商3.确定系统需求4.制定评估流程5.期望值管理6.招标7.评标8.选标软件评估、选型及安装步骤1.成本管理系统建立5.知识管理2.软件评估、选型及安装3.实施成本管理系统项目实施方法4.项目管理第15页3.实施成本管理系统KPMG咨询成本分析方法KPMG咨询协助JPMC进行成本研究和分析，并实施成本管理系统设计运用多维数据的成本管理模型的关键是如何将有用的、有意义的可操作的数据传输到用户。通过股东和运营经理在成本研究中的参与，以确保成本信息为每个人所理解和使用。KPMG咨询在实施成本管理系统过程中的主要工作如下图所示：1.成本管理系统建立5.知识管理2.软件评估、选型及安装3.实施成本管理系统项目实施方法4.项目管理第16页4.项目管理在项目进行的全过程，KPMG咨询还提供和实施全套项目管理的方案和框架，项目团队使用了标准化的项目管理工具来计划、追踪和监控项目的进行。项目管理主要完成了一下工作：会议安排会议纪要工作计划每周工作报告项目领导委员会会议摘要KPMG咨询建议JPMC将上述文档存入知识库配合知识管理的进行1.成本管理系统建立5.知识管理2.软件评估、选型及安装3.实施成本管理系统项目实施方法4.项目管理第17页5.知识管理为了使成本管理系统的实施更有效更成功可行，KPMG咨询协助JPMC搭建知识管理框架，KPMG咨询建议搭建知识库，以确保在战略、解决方案和文档管理方面的有效沟通。KPMG咨询建议使用QuickPlace，这套系统能使全球所有员工顺利进入，并能为成本管理团队量身定制符合其需求的信息。这个知识库可以收集和存储所有成本分析信息以及相关文件，供股东查询参考KPMG咨询还协助JPMorganChase制定了全套培训计划和实施流程1.成本管理系统建立5.知识管理2.软件评估、选型及安装3.实施成本管理系统项目实施方法4.项目管理第18页5.知识管理（续）1.成本管理系统建立5.知识管理2.软件评估、选型及安装3.实施成本管理系统项目实施方法4.项目管理