杭州市商业银行股份有限公司

123······4IT56789102,1871062,08111CommonwealthBankofAustralia264,20019.99%220,00016.65%109,5088.29%100,0007.57%AsianDevelopmentBank66,0004.99%65,0004.92%46,1643.49%40,0003.03%25,4201.92%20,0001.51%20,0001.51%976,29273.88%12131415525216217318192021222324252627282930313233343536331155195,3174,739,00110,385,81224,559,04514,238,0297,836,0017,318,02169,271,226-28,539,48518,825,33612,155,1615,856,84225,56529,50165,431,890195,317-23,800,484-8,439,52412,403,8848,381,1877,810,4367,288,5203,839,3363738394041424344454647484950515253杭州市商业银行股份有限公司已审财务报表二零零七年十二月三十一日杭州市商业银行股份有限公司目录页次一、审计报告1–2二、已审财务报表1.资产负债表3–42.利润表53.股东权益变动表6–74.现金流量表8–105.财务报表附注11–861审计报告安永华明(2008)审字第60467483_B01号杭州市商业银行股份有限公司全体股东：我们审计了后附的杭州市商业银行股份有限公司(以下简称“贵公司”)财务报表，包括2007年12月31日的资产负债表，2007年度的利润表、股东权益变动表和现金流量表，以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；(2)选择和运用恰当的会计政策；(3)作出合理的会计估计。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分的、适当的，为发表审计意见提供了基础。2三、审计意见我们认为，上述财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允地反映了贵公司2007年12月31日的财务状况以及2007年度的经营成果和现金流量。安永华明会计师事务所中国注册会计师张小东中国北京中国注册会计师严盛炜2008年2月20日3杭州市商业银行股份有限公司资产负债表2007年12月31日(单位：人民币千元)2007年2006年附注五12月31日12月31日资产：现金及存放中央银行款项111,302,5147,471,317存放同业款项2629,8771,650,112拆出资金3192,530300,000交易性金融资产43,226,7211,437,984买入返售金融资产540,00097,000应收利息6211,089161,778发放贷款和垫款740,023,15033,613,284可供出售金融资产8708,009286,340持有至到期投资911,301,83810,161,483长期股权投资108,4008,400固定资产11309,895291,696在建工程12206,988131,425无形资产13140,552122,669递延所得税资产1468,935102,546其他资产15900,7281,112,607资产合计69,271,22656,948,641载于第11页至第86页的附注为本财务报表的组成部分4杭州市商业银行股份有限公司资产负债表(续)2007年12月31日(单位：人民币千元)2007年2006年附注五12月31日12月31日负债：同业及其他金融机构存放款项17293,97872,748卖出回购金融资产款182,370,000800,000吸收存款1960,773,84751,181,695应付债券20807,845797,094应付职工薪酬21326,982219,340应交税费22279,927184,684应付利息23470,955331,847递延所得税负债1429,50134,394其他负债2478,855125,364负债合计65,431,89053,747,166股东权益：股本251,321,4161,321,416资本公积26721,744679,358盈余公积27379,343294,577一般风险准备28461,250397,410未分配利润29955,583508,714股东权益合计3,839,3363,201,475负债及股东权益合计69,271,22656,948,641载于第11页至第86页的附注为本财务报表的组成部分第3页至第86页的财务报表由以下人士签署：法定代表人主管财会工作负责人财会机构负责人盖章5杭州市商业银行股份有限公司利润表2007年度(单位：人民币千元)项目附注五2007年度2006年度一、营业收入利息收入303,395,1562,521,226利息支出30(1,405,336)(931,250)利息净收入301,989,8201,589,976手续费及佣金收入31108,69981,514手续费及佣金支出31(13,240)(10,258)手续费及佣金净收入3195,45971,256投资收益3257,80952,217公允价值变动收益/(损失)3323,297(11,265)汇兑收益8,2766,987其他业务收入6,6185,972营业收入合计2,181,2791,715,143二、营业支出营业税金及附加34(163,268)(116,246)业务及管理费35(714,916)(632,138)资产减值损失36(23,967)(85,706)营业支出合计(902,151)(834,090)三、营业利润1,279,128881,053加：营业外收入375,5459,709减：营业外支出38(27,742)(25,998)四、利润总额1,256,931864,764减：所得税费用39(409,272)(269,367)五、净利润847,659595,397人民币元人民币元六、基本和稀释每股收益400.640.47载于第11页至第86页的附注为本财务报表的组成部分6杭州市商业银行股份有限公司股东权益变动表2007年度(单位：人民币千元)其中：可供出售金融资产公允附注五股本资本公积价值变动储备法定盈余公积任意盈余公积公益金一般风险准备未分配利润股东权益合计2006年12月31日1,321,416679,252(215)275,56419,013-397,410440,6683,133,323首次执行会计准则-106-----68,04668,1522007年1月1日1,321,416679,358(215)275,56419,013-397,410508,7143,201,475本年实现利润-------847,659847,659新增股本溢价26-46,767------46,767提取盈余公积---84,766---(84,766)-提取一般风险准备28------63,840(63,840)-可供出售金融资产公允价值的净变动-(4,381)(4,381)-----(4,381)应付普通股股利30-------(252,184)(252,184)2007年12月31日1,321,416721,744(4,596)360,33019,013-461,250955,5833,839,336载于第11页至第86页的附注为本财务报表的组成部分7杭州市商业银行股份有限公司股东权益变动表2006年度(单位：人民币千元)其中：可供出售金融资产公允附注五股本资本公积价值变动储备法定盈余公积任意盈余公积公益金一般风险准备未分配利润股东权益合计2005年12月31日1,255,416520,760-105,37419,013108,758136,500255,9872,401,808首次执行会计准则-------88,54688,5462006年1月1日1,255,416520,760-105,37419,013108,758136,500344,5332,490,354本年实现利润-------595,397595,397新增股本2566,000158,813------224,813可供出售金融资产公允价值的净变动-(215)(215)-----(215)提取盈余公积---61,432---(61,432)-公益金转盈余公积---108,758-(108,758)---提取一般风险准备28------260,910(260,910)-应付普通股股利29-------(108,874)(108,874)2006年12月31日1,321,416679,358(215)275,56419,013-397,410508,7143,201,475载于第11页至第86页的附注为本财务报表的组成部分8杭州市商业银行股份有限公司现金流量表2007年度(单位：人民币千元)2007年度2006年度一、经营活动产生的现金流量存款净增加额9,592,1528,386,087存放同业款项净额64,845664,186同业及其他金融机构存入款项净额221,230-收取的利息和手续费3,094,4282,239,563收到的卖出回购款项净额1,570,000699,691收到的其他与经营活动有关的现金283,354344,379现金流入小计14,826,00912,333,906贷款及垫款净增加额6,432,3587,157,361存放中央银行款项净额3,288,8821,280,291支付的利息和手续费1,268,717875,824同业及其他金融机构存入款项净额-169,851支付给职工以及为职工支付的现金296,380284,368支付的各项税费454,112369,663支付其他与经营活动有关的现金286,992260,904现金流出小计12,027,44110,398,262经营活动产生的现金流量净额2,798,5681,935,644载于第11页至第86页的附注为本财务报表的组成部分9杭州市商业银行股份有限公司现金流量表(续)2007年度(单位：人民币千元)2007年度2006年度二、投资活动产生的现金流量收回投资所收到的现金131,528,80082,292,479分得投资收益所收到的现金2641,752处置固定资产而收回的现金净额12,6182,487债券利息收入381,987286,672现金流入小计131,923,66982,583,390债券投资所支付的现金137,623,04283,567,273购建固定资产、无形资产和其他资产所支付的现金118,01387,212增加在建工程所支付的现金79,31173,423现金流出小计137,820,36683,727,908投资活动产生的现金流量净额(5,896,697)(1,144,518)三、筹资活动产生的现金流量增加股本所收到的现金-216,480发行债券所收到的现金-796,800现金流入小计-1,013,280捐赠所