投资项目技术及方案评估教案

1第十节投资项目技术及方案评估项目的技术评估是从技术上分析项目建设的可行性、必要性。因此，它不仅是项目评估的基本内容，而且在项目评估中占主导地位。它一般都是由具有技术权威的专家组来承担，需要从科学技术进步上论证项目建设的技术水准和技术特色，确定项目产品技术方案、生产工艺流程、技术设备方案和工程技术总体设计方案。项目的技术方案是项目可行性研究的核心，它反映项目的生产技术水平，对项目的产品质量、成本、产量和经济效益具有决定性影响；项目总体设计方案的选择，直接影响项目投资、施工建设和未来发展。第一节投资项目技术评估的原则和内容一、投资项目技术评估的原则投资项目技术评估所遵循的原则，一般包括以下几个方面：（一）技术先进性技术先进性，是指所采用的技术、工艺、设备和管理方法具有当前国际水平或领先于国内现有技术水平。项目的技术先进性具体在：总体设计方案起点高，生产技术和工艺流程科学，设备精良，性能高优，布置合理，各项技术参数先进。新建项目，包括涉外项目，其总体方案设计，工艺和技术装备的选择必须具有超前性。绝不能采用落后的或即将淘汰的技术。随着世界范围新技术革命的发展，新技术、新工艺、新设备不断涌现；高技术研究导致某些领域发生根本性的变革，只有采用先进技术，才能节约人力和资源。因此，我们应该尽量采用先进技术，加快我国的现代化进程，使我国在世界竞争中立于不败之地。（二）技术适用性技术适用性，是指项目所采用的技术应适应我国国情和国力，适合建设地区和产业部门的具体情况。适用技术不一定是先进技术，更不是落后技术，它的基本特征是适应具体情况。评估项目时，要分析项目技术方案和工艺设备是否估计到企业的技术管理水平和生产工人的素质，并考虑企业对先进技术的吸收消化能力，国外的先进技术要适应我国行业特点和产业政策，国外的先进工艺往往对原材料的要求很高，要求设备配套或者工人对技术难以掌握等。先进技术的采用需要各种条件，不具备这种条件，先进技术就难以发挥作用，得不到良好的效果。目前，我国适用技术应符合以下条件：有利于资源的综合利用；有利于提高能源、原材料的利用率；有利于维护生态平衡和环境保护；有利于提高劳动生产率；有利于充分发挥企业现有技术力量和技术装备的作用；归结起来，适用技术应有利于取得最佳经济效益。（三）技术经济性技术经济性是指投资项目所采用的技术方案是否节省投资，节约能源、资源和提高劳动生产率，能获得较好的经济效益。建设项目的经济性，按照一般理解，就是在同类产品生产中，单位产品的原材料、能源和劳动消耗小，而质量高，也就是比较少的投入获得较大的产出，一个技术方案，不仅要注意单项效益，还要注意综合效益，不仅要讲企业效益，而且还要看对国民经济的贡献和社会的影响。（四）技术合理性技术合理性就是看项目所采用的技术工艺是否符合自然规律和社会规律的要求。体现在以下几方面：１．设备型号、容量以及产品规格、产量、项目规模等是否合理。２．工艺流程是否科学，项目布置是否合理。３．产业结构、产品生产方案以及资源利用等是否合理。2４．各生产环节、生产环境、生产组织是否互相衔接配套。５．专业化协作条件是否充分利用。（五）技术可靠性项目所用技术是否可靠，是项目成败的关键。任何先进技术必须经过实践证明是成熟的、可靠的，必须经过历实验室研究、中间试验和工农业的试生产，技术的“软件”和“硬件”功能是有效的。项目采用的国内科研成果，必须经过工业试验和技术鉴定，并有详尽的技术分析数据。引进的国外工艺、技术、设备，必须符合国情，必须是成熟的，需要进一步研究的技术和没有把握的技术一般不予采用。在专利技术的引进中，避免把已经失效的或者非专利技术当作专利技术来引进。（六）技术安全性对项目采用的工艺技术及设备的安全性，要有足够把握。要具体包括：技术方案是否会对工作人员造成人身危害，有没有劳动保护措施；技术方案是否操作维修灵活、方便，能够改善工作人员的劳动条件；项目有无环境污染，破坏生态平衡，废水、废渣、废气的排放有没有违犯环境保护法，噪音有没有得到控制和有防范措施；生产操作是否按规范标准进行，有无防火、防爆设施，是否制订了安全生产制度；特别是生产为人类直接消费产品项目，是否按照卫生标准来生产，会不会造成社会危害等。安全性评估是至关重要的，尤其是对于易燃、易爆的项目更应作为重点来进行。技术评估的原则，应根据不同地区、不同对象而有不同的考虑和侧重。各条原则之间的关系必须辩证综合地考虑，光注重先进性，没有适用性和经济合理性不行，有了先进性、适用性，但投资太大，利润率低，经济合理性太差也不行。反之，光图省钱，工艺落后，浪费资源，也不可取，一定要根据项目的具体情况综合而又有所侧重地进行。二、技术评估的基本内容项目不同，技术内容也不同。石油开采项目和原油冶炼项目很不相同，前者属于对自然资源的采掘，后者则是对资源的加工。水电站与火电厂虽然都是发电，经济与财务评估是类同的，技术评估内容却有很大判别前者的能源是水力，后者是燃煤。地形、地质、水文、气象等自然条件对一般项目都有直接关系，但是不同项目却有着不同的影响程度。例如金属矿床的状况、品位、构造对采矿项目来说关系非常密切，但对加工项目来说则关系很小或没有关系。这种关系都会在技术上表现出来。所以，技术评估的专业性是很强的，一个人不可能什么技术都懂，只能按产业生产特点分工，从事某一行业的项目评估。这里所介绍的技术评估内容，只能是各类项目所共有的内容，主要有：1．从科技发展论证项目建设必要性。对高、新技术项目、技术改造项目更需要立足于现在，着眼于未来。描述科技发展趋势，根据项目实际和技术特征，选择技术内容。2．确定产品方案。建设项目建成投产以后，就成为企业，成为商品生产者和经营者，企业产品的规格、品种、技术性能以及产品的质量对企业的生存和发展，具有举足轻重的影响，因此，技术评估中对产品方案必须在了解国内外现状的基础上进行重点分析和评审，对技术落后，缺乏市场竞争能力的产品坚决去掉。3．项目生产工艺和技术设备选型分析。工艺是指为生产某种产品所采用的工艺流程和制造该方法，是设计技术内容的核心。采用什么样的工艺，就会确定什么样的生产设备和生产类型因此工艺技术方案不仅涉及项目的投资多少，建设周期长短，而且对未来的产品质量、产量和项目的投资效益都产生直接的影响。项目工艺技术方案的选择应考虑到：符合主要原材料的性能；前后工艺环节均衡协调；注意节约劳动力；适合加工对象和生产类型；注意节约资源和能源；要有一定的应变能力；应尽量满足综合利用，注意保护环境，应用“工艺成本对比法”分析工艺方案的经济性，开展技术软件分析。3第二节工艺流程与设备评估一、工艺流程评估工艺流程是利用某种技术手段将投入的原料转变为合格产品的作业程序，是技术水平的直接体现。没有先进工艺流程，就无法将投入原料转变为产品大纲所规定的数量和质量的具有竞争力的产品。工艺流程直接涉及项目投资多少，建设周期长短，因而，工艺流程评估是技术评估的重要内容，对有些行业、如纲铁、化工、电子、机械、纺织等项目，工艺和设备评估成为技术评估的主要内容。不同的行业，有不同的生产工艺；不同工艺流程又与设备相联系。例如，炼钢有转炉、平炉、电炉，再加之氧气顶吹、底吹、侧吹或联合顶吹、底吹等不同的工艺方法；生产水泥有干法、有湿法；生产平面玻璃有浮法和垂直引上法等不同工艺流程。相同的工艺流程原理，也可以有不同的工艺实施方案。要对具体的工艺方案进行综合分析比较，选取既符合技术标准，又有较高经济效果的工艺方案。所谓最佳的工艺方案，是使产品质量最佳，在耗用人力、劳动、资源最少的情况下，能完成产品大纲要求的产品或零部件生产、加工、装配和检验的技术流程和制造方法。工艺选择除应遵循技术评估的六项原则外，还应遵循以下原则：１．工艺流程必须符合主要原材料的性能。工艺流程的选择同材料、燃料，特别是主要原材料和燃料的选择有极大关系。在某些情况下，原料、燃料对工艺选择有着决定性影响。例如，石油化工项目，采用大庆油田原油与采用胜利油田的原油，由于其化学成分不同，将有不同的工艺流程。炼铁项目，采用富矿石可以直接进高炉，而用贫矿石就要先经过洗选和烧结方能进入高炉。工艺路线不同，对拟建项目工艺方案进行评估时，需要确定同某种工艺流程相适应的主要原材料是否有长期稳定的供应，或者能供应多少。对采用国外材料或产品外销的项目，要充分论证利用国内、外两种资源、两个市场的可能性，也要考虑国际市场的变化趋势，考虑适当的对策。２．前后工艺环节要注意均衡协调，每一道工序要与前后工序相协调。例如，一个火电项目，有锅炉、汽轮机、发电机、输配电等车间，各车间之间的容量、参数要相匹配。工艺流程评估，应首先考核总项目的总工艺是否合理，是否最优，其次，也要看各子项目工艺是否优化。为了平衡各工序，一般从产品的成品工序入手，逐次向前道工序推进，考核上道工序的产品数量和质量是否适应下道工序的需要，最后把上下各有关生产环节配套成龙，绘制全厂物料平衡框图，作到均衡协调。３．工艺技术的选择符合加工对象，它受到加工对象的类型和生产批量的影响。一般说来，自动化程度高的生产工艺，适合大批量生产。小批量生产采用自动化程度高的生产工艺，未必有最佳效益。机械工业中电化学腐蚀加工工艺和切削工艺比较，前者表面不受金属材料硬度限制，不受加工零件外形限制，加工后没有残余应力变形和毛刺、毛边、加工质量高，生产率高，设备便宜，但如果待加工件铣削面较小，则电化学腐蚀方法就没有机械铣削法有效。每一种工艺方法都有其应用的最佳场合，应尽量发挥各工艺之所长。4．工艺选择要注意节约劳动力。应尽量使工艺流程紧凑集中，缩短流程，减少加工件在制造过程中的运行距离，尽量在同一生产线上或同一台设备上，进行多层次、多品种、多方位的加工。不同行业，有不同降低劳动消耗的工艺。化工企业，一般流程长、设备多，尽量采用自动化，广泛采用催化过程，以及高温、高压、低温技术，以加速反应，加速回收过程。机械制造业，应采用高速切削、强力切削或无屑加工工艺，以强化加工过程，对大批量生产应采用流水线、自动线工艺，大幅度降低劳动消耗，提高工效。5．工艺技术的选择要注意节约资源和能源。在生产工艺过程中是通过物质消耗而生产产品，这种消耗实际是一个价值的转化过程，工艺技术先进就会给社会节约资源。在不影响产品性能和寿命的前提下，选用低值材料或代用品，是一条降低资源消耗的路子。6．工艺流程要有一定的应变能力。不同工艺可以得到不同性能、不同质量、不同品种的产品。随着市场需求的变化，工艺流程要有一定灵活性，要尽量能生产多品种、多功能的产品。随着产品4升级换代，工艺技术能允许作相应的调整和改变，即有一定的应变能力。这一点，对于生产消费品的建设项目来说尤其重要。7．工艺技术应尽量满足综合利用，注意保护环境，减少三废（废气、废液、废渣）。综合利用的一重意思是开展深度加工，多层次利用。综合利用的另一重意思是变废为宝，科学利用。在项目的论证报告中，可根据以上工艺选择原则，选择设计最佳工艺方案，并用箭线图将生产工艺流程绘制出来，同时对每一工艺阶段和工序做出详细说明。对于带有研发性质的项目，还应绘制技术研发路线图。二、设备选择原则设备是实现项目目标的工具和手段，是机器、机械、运输工具，以及其他各种生产或非生产装备的通称。设备按其性质可分生产设备、辅助设备、科研设备、管理设备、公用设备、服务设备，以及各种测量控制设备等。不同类型的项目，设备的内容不同。机械制造业中有切削、锻压、热处理、起重运输等设备。钢铁企业有高炉、转炉、电炉、炼焦、洗矿、铸钢、轧钢，传送等设备。一般情况下，设备选择从属于一定的生产规模和工艺技术，尤其是对于具有流程性质的行业，如化工、钢铁企业，生产能力和工艺技术决定了设备的数量和容量，而对于另一些行业，如电力、交通运输、矿山、石油钻探和水泥等行业，设备是主体，由生产规模决定，工艺技术则是通过设备的功能来体现。项目的固定资产由设备和厂房建筑构成，在许多行业中，设备占固定资产的比重很大，在生产中起重要作用。设备的选择对项目投资影响很大，因而设备评估在技术评估中也占重要的地位。在不同行业、不同规模、工艺以及动力、