推进中小企业信用担保行业发展的研究定稿

北京理工大学现代远程（继续）教育学院毕业设计（论文）北京理工大学继续教育暨现代远程教育学院毕业设计(论文)类别：专升本专业：会计班级：2010年秋姓名：王伟毕业设计题目：推进中小企业信用担保行业发展的研究指导教师姓名：张秀梅老师北京理工大学现代远程（继续）教育学院毕业设计（论文）Ⅰ摘要中小企业一直对我国经济做着巨大的贡献，可以说我国绝大多数的企业都归于中小企业，甚至微小企业的范畴中。而中小企业的发展需要资金的支持，融资难问题这个“大毒瘤”一直阻碍着中小企业的前进。而信用担保行业恰恰解决了这一难题，由于信用担保行业的支持，为企业和贷款机构建立了很好的桥梁，使得企业融资变得更加现实和便利。但是，服务于中小企业的信用担保行业同样面临着种种问题。由于目前国家和政府对中小企业发展的重视，一些担保机构纷纷建立了起来，来协助企业的发展，而关于此行业相应的保障体系还没有建立起来，使得此行业发展缓慢，难以帮助企业发展。此论文以中小企业信用担保行业的问题为中心，分别对担保行业相关法律制度不完善，担保行业呈现了增长速度快、担保机构规模相对较小，承担风险能力低下，相关法律保护效力低等问题加以分析，提出要政府对行业的资金支持，建立专业的法律体系等对策来解决问题。关键词：中小企业,信用,担保北京理工大学现代远程（继续）教育学院毕业设计（论文）ⅡABSTRACTSMEshasbeenChina'seconomydoingatremendouscontribution,wecansaythevastmajorityofourenterprisesareattributedtosmallandmedium-sizedenterprises,andevensmallenterprisescategory.SMEdevelopmentneedsfinancialsupporttofinancethiscancerhasbeentoimpedetheprogressoftheSMEs.Creditguaranteeindustryispreciselytosolvethisproblem,duetothesupportofthecreditguaranteeindustry,businessesandlendinginstitutionstoestablishagoodbridge,andcorporatefinancehasbecomemorerealisticandconvenient.However,servingtheSMEcreditguaranteeindustryisalsofacingproblems.DuetotheattentionofStateandGovernmentonthedevelopmentofsmallandmedium-sizedenterprises,thenumberofguaranteeagencieshavesetuptoassistinthedevelopmentofenterprises,whilethesecuritysystemontheindustryyettobeestablished,makingtheslowdevelopmentofthisindustry,itisdifficulttohelpthedevelopmentofenterprises.ThispapertheproblemsoftheSMEcreditguaranteeindustry,respectively,imperfectlegalsystemofthesecurityindustry,securityindustrypresentsgrowingfasterthantherelativelysmallsizeofguaranteeagencies,andlowcapacitytotakerisksrelatedtothelegalprotectionoftheeffectivenessoflowanalysis,proposedtothegovernmentfundstosupporttheindustry,theestablishmentoftheprofessionallegalsystemtosolvetheproblem.Keywords:SME,Credit,Guarantee北京理工大学现代远程（继续）教育学院毕业设计（论文）Ⅲ目录摘要.............................................................IABSTRACT.........................................................III目录............................................................Ⅲ前言.............................................................11推动中小企业信用担保行业发展的必要.............................21.1中小企业在我国国民经济发展中占重要的地位.................21.1.1中小企业能够更有效地利用地方性的资源................21.1.2中小企业是推动国家经济、科技、社会发展的主要力量...21.1.3中小企业对我国经济的贡献程度在不断上升.............21.2中小企业融资难一直制约着企业发展..........................31.2.1企业向银行贷款的一些阻碍.............................31.2.2银行办理贷款业务的制度是制约企业发展的重要因素.....41.3信用担保行业的发展解决了中小企业融资的难题...............52中小企业信用担保的发展现状及特点...............................62.1我国担保行业的发展现状....................................62.2当前信用担保行业发展所表现得特点..........................62.2.1政策扶持力度大，机构发展更趋理性....................62.2.2民间资金投资办担保的积极性明显提高..................72.2.3担保风险防范意识增强，机构抗风险能力提高...........72.2.4我国信用担保产业的准入门槛比较低....................73中小企业信用担保行业存在的问题.................................83.1增长速度较快、机构规模相对较小............................83.2担保机构运作困难，资金闲置率高............................83.3风险机制建设滞后，防范担保风险压力大.....................83.4与信用担保机构相关的法律法规体系不完善...................83.5担保机构注册资本规模小，资金来源单一.....................93.6信用担保机构和商业银行之间缺乏协调......................103.7欠发达地区中小企业信用度低...............................104解决中小企业信用担保行业发展相关问题的对策...................114.1建立健全中小企业信用担保体系与机制......................11北京理工大学现代远程（继续）教育学院毕业设计（论文）Ⅳ4.2和监督部门联手降低担保风险...............................114.3建立健全风险管理机制，加大担保行业抗风险能力............114.4完善中小企业信用担保相关法律制度.........................114.5建立健全政府资金补偿机制，加强担保机构的内控建设.......124.6增强银行和担保机构的合作信心.............................124.7让诚信注入企业，做好资信调查.............................12总结.............................................................14致谢............................................................15参考文献..........................................................16北京理工大学现代远程（继续）教育学院毕业设计（论文）1前言随着我国经济的快速发展，中小型企业如雨后春笋般蓬勃发展，中小企业在促进社会的发展、创造社会财富、吸纳社会就业方面发挥着越来越重要的作用。但我国中小企业尤其是民营企业对国民经济贡献的比重越来越大。然而，不论是从直接融资还是间接融资上看，中小企业都存在很大资金缺口。中小企业通过股权和债券进行直接融资的很少，绝大多数只能在间接融资方面寻找突破。由于目前中小企业与银行的信息不对称所导致的道德风险和逆选择的现实，使金融机构存在较大的放贷风险。而金融机构为防止道德风险和逆选择引起信贷风险的发生，便采取“慎贷”甚至“拒贷”的做法，从而产生信贷市场的两难选择。一方面，中小企业急需资金进行经营却无处寻觅；另一方面，金融机构又积压大量存款贷不出。如何破解这一难题，单靠金融机构和中小企业将难以奏效，必须建立中小企业信用担保体系，以解决因信贷双方信息不对称而诱发的两难选择。我国中小企业信用担保体系的建设虽走过了这些年的里程，但从总体上看还处在初始阶段。对于中小企业的资产情况，很少有达到借款要求的标准，而且贷款流程非常繁琐。所以需要信用担保行业给中小企业做个保障，给他们一个平台去更方便的向银行贷到自己的希望的资金额度。推进中小企业信用担保行业的发展就是推进中小企业发展有效的途径之一。北京理工大学现代远程（继续）教育学院毕业设计（论文）21推进中小企业信用担保行业发展的必要性1.1中小企业在我国国民经济发展中占重要的地位1.1.1中小企业能够更有效地利用地方性的资源大企业由于生产规模巨大，采用多层次集中控制的方法对生产实施管理，有利于使用大宗资源。对量少、分散的资源不易有效利用，或者造成运输或管理成本过高，中国幅员辽阔、国情复杂、发展很不平衡，适合中小企业开发、利用的资源很多。即使在大都市中，贴近居民生活、为都市消费与工商业服务的许多经济事业与项目，都具有浓重的地方化、社区化特色。这些活动很难由少数大企业做好，更不用说包办。这正是广大中小企业的用武之地。1.1.2中小企业是推动国家经济、科技、社会发展的主要力量中小企业作为市场竞争机制的真正参与者和体现者，在很大程度上可以说是经济发展的基本动力，反映了经济分散化、多样化性质的内在要求，体现出中小企业的先进性、革命性和生命力之所在。同时，中小企业以其灵活而专业化的生产和经营，给配套的大企业带来协作一体化的好处，大大节约了成本，减少了风险，增强了盈利性。中外经济发展的实践表明，中小企业的大量存在是一个不分地区和发展阶段而普遍存在的现象，是保证正常合理的价格的形成、维护市场竞争活力、确保经济运行稳定、保障充分就业的前提和条件。中华人民共和国成立60余年来，中小企业始终是多数，担负着经济增长的重要任务。中小企业量大面广，分而在国民经济的各个领域，并且日益成为经济增长的主要因素，对国民经济起到了有效的辅助和补充的作用。1.1.3中小企业对我国经济的贡献程度在不断上升特别是改革开放至今，中小企业得到了迅速发展，数量逐步增多（如下图显示）