相互保险有关情况介绍

相互保险有关情况介绍2015.121什么是相互保险2国际相互保险基本情况目录CONTENTS3相互保险在中国的引入•定义•基本特征•历程•在各主要经济体的发展情况•发展原因•经营情况•意义•基本思路•如何设立•如何发展•如何监管相互保险定义•相互保险是指有相同风险保障需求的投保人，在平等自愿、民主管理的基础上，以互相帮助、共摊风险为目的，为自己办理保险的保险活动。•美国加州保险法：相互保险公司是指没有股本而由全体保单持有人共同所有的保险公司。•日本保险法：相互保险组织是指依法设立的以投保人为成员，并为其成员提供保险服务的组织。•英国金融监管局：相互保险公司是指没有股本但具备法人资格的保险实体。相互保险特征（与股份制保险的差异）•所有制不同（会员所有）•组织治理不同（会员管理）•分配机制不同（会员盈余自享）•财务方面的不同•发挥作用的领域有所不同相互保险特征（与股份制保险的差异）•相互保险没有股本而由全体投保人共同所有。•开办费来源：1、会员出资；2、第三者资金1所有制不同（会员所有）示例：会员出资的相互保险日本《保险业法》规定，相互保险公司筹集的开业资金称为基金。设立相互保险公司需要最低10亿日元的基金以及100个投保人。这个基金的标准同样适用于股份制保险公司。美国各州将开设相互保险公司需要的资金称为盈余（surplus），其门槛数额与股份制公司基本相同。开办费来源第二种情况——第三者资金‘’Toqualifytoreceivetheauthoritytotransactanykindofinsurance,aninsurermusthaveandholdpaid-incapitalorsurplusinanamountwhichshallnotbelessthanwhatappearsintheapplicableportionofthefollowingschedule:Stock,mutual,orcooperativeinsurersReciprocalsCapitalororsurplusLloyd'sKindofrequiredSurplusInsurancerequiredLife$1,500,000NotapplicableLifeanddisability$2,500,000NotapplicableDisability$1,000,000$1,000,000Property$2.000,000$2,000,000AgriculturalonlyMustqualifyforpropertyinsuranceMarineandTransport$1,500,000$1,500,000Casualty$2,000,000$2,000,000Vehicleonly$1,500,000$1,500,000Suretyandfidelity$1,500,000$1,500,000Title$1,500,000NotapplicableMortgageloans$3,000,000NotapplicableAllinsuranceexceptlife$3,000,000$3,000,000andmortgageloans示例Thepaid-incapitalstockifastockinsurerorsurplusifamutualinsurer,plus(b)additionalfundsinsurplusequaltothetotalofthefollowinginitialrequirementsSurplusnotes-美国加州根据加州保险法，该类借款不同于一般的信贷：1、借款协议须获得保险监督官的批准；2、可以用来支付相互保险公司的组织费用、为其提供溢余基金或为其业务提供资金；3、借款协议可被称为溢余票据Surplusnotes，并且该借款在会计处理上作为溢余而不是负债；4、借款协议必须约定一个溢余额，该借款只能从获得借款的相互保险公司超过该数额的溢余中偿还；5、借款利息可以是固定的，也可以是可变的，但不能超过保险监督官允许的数额；6、偿还借款本金及利息，支付借款的佣金及推销费用；7、当相互保险公司破产清算时，该借款上的请求权仅优先于成员的剩余索取权。License(class)•Life/AnnuityorProperty/Casualty(P/C)Technicallylicensebyspecificlineofbusiness(e.g.,automobile)•Maywriteaccidentandhealth(A/H)risks•Maywritedomesticreinsuranceofitslicensedline(s)ofbusinessMutualinsurancecorporations(selected)•AlsosubjecttoBusinessCorporationLaw*•Mustcontain“mutual”inthecorporationname•Mustspecifynon-assessmentmutualorelse•Mayborrowmoneytomeetinitialcapitalsurplusrequirement,whichvariesbyclassofbusiness(e.g.,upto$35MtoincludeP/CreinsuranceintheU.S.andabroad)相互保险特征（与股份制保险的差异）•股份制公司属于“资合性”组织，最高权力机构是股东大会，按股份多少进行表决。•相互保险属于“人合性”组织，最高权力机构是会员大会，一般实行一人一票的表决方式，会员可以平等参与公司管理。2组织治理不同（会员管理）相互保险特征（与股份制保险的差异）•相互保险组织的保费收入在支付赔款和经营费用之后，盈余部分完全由会员共享，可以通过保单分红、降低来年保费等方式分配给会员。3分配机制不同（会员盈余自享）示例：美国前五大产险公司近五年分红情况对比每家公司当年的净收入与对投保人分红的比例无分红无分红无分红年年分红•前四大产险公司在最近五年内都没有对投保人进行分红（部分州的雇主责任险依监管规定对投保人分红，此部分分红占比小，且本质上不同于相互保险组织的分红概念）。•排名第五的USAA的近五年的业绩平稳，年年都拨出当年净收入的3成左右，分红给投保会员。无分红相互保险特征（与股份制保险的差异）•相互保险的财务报表与股份制保险公司大体相同，区别在于所有者权益部分不是叫股本，而是SURPLUS。4财务方面的差异示例：statefarm财务报表示例：日本生命财务报表相互保险特征（与股份制保险的差异）•相互保险更注重高风险领域、中低收入人群，更加专注于某一客户群体，创立时体现出草根性。5发挥作用的领域有所不同示例1：专为军人服务（USAA）In1922,when25ArmyofficersmetinSanAntonio,Texas,anddecidedtoinsureeachother'svehicles,theycouldnothaveimaginedthattheirtinyorganizationwouldonedayservemillionsofmembersandbecomeoneoftheonlyfullyintegratedfinancialservicesorganizationsinAmerica.WebelievetheywouldbepleasedtoknowthatUSAAhasremainedtruetotheirfoundingvaluesofservice,loyalty,honestyandintegrity.示例1：军人保险（USAA）示例2：法国安盟农业保险•安盟依靠“把所有人团结起来跟灾害做斗争”的互助共济精神，以互助合作保险和再保险为运作机制，以各级相互保险公司的组织协同，成就了今天的发展。•也许当初发起互助组织的农民并没有想到，这个由他们互助发迹的保险组织，100多年后竟然发展成世界五百强企业、法国第一大农业保险公司、第三大综合保险公司、第一大财产保险公司、第五大人寿保险公司，同时个人健康险和地方政府团体险占比第一，车辆保险和海上交通运输险占比第二。•同时，集团还拥有安盟银行、安盟资产管理公司、安盟房地产公司、安盟私募基金等机构，成长为一个名副其实的保险和金融服务集团。示例2：法国安盟农业保险示例2：法国安盟农业保险示例3：日本全劳济•“全劳济”是日本全国范围内由各级工会组织开展的专门从事工人共济事业的协同组合组织。目前，全劳济的共济项目包括团体生命、综合医疗、火灾、交通灾害、集体人寿、个人长期人寿、终生人寿、个人退休金、汽车共济等，基本涵盖了职工生活的各个方面。参加全劳济的人数已超过1000万人。总体来看，相互保险更加贴近民生，更加注重特定群体和高风险领域。1什么是相互保险2国际相互保险基本情况目录CONTENTS3相互保险在中国的引入•定义•基本特征•历程•在各主要经济体的发展情况•发展原因•经营情况•意义•基本思路•如何设立•如何发展•如何监管发展历程起源中世纪快速发展19世纪-20世纪非相互化浪潮20世纪末本轮国际金融危机来的表现21世纪起源•相互保险历史十分悠久。•早在几千年前，古埃及骆驼商队的互助共济行为和古罗马名为“格雷基亚”互助共济组织，已经有了相互保险的萌芽。•中世纪时期出现了一些更成型的互助协会，如中世纪欧洲的基尔特（Guild），是商业和手工业者为了保护共同利益组成的同业者互助救济会，目的是对成员的死亡、火灾及疾病等危险进行担保，这也是现代人寿保险业的起源之一。又如英国1666年伦敦大火后出现的火灾保险互助社等。•可以说，先有相互保险，再有股份制保险。快速发展•19世纪工业革命爆发以后，相互保险进入快速发展阶段，逐渐成为各国主要职业人群不可或缺的安全保障手段。•随着工业革命的深入和城市化进程的推进，大量农民离开家乡涌入城市，传统的社会纽带被打破，乡邻之间、家庭成员之间原有的互助行为难以为继。这些城市的新移民便以所从事的职业为纽带重新组成抵御风险的同盟，产业工人、铁路工人及教师等职业人群纷纷成立行业性的基金会，来帮助成员分担疾病、伤残、衰老及意外事故等带来的损失，从而带动相互保险迅速蔓延。快速发展•20世纪初期，由于股份制公司自由逐利的消极一面暴露得比较充分，相互保险这种带有社会性互助互利色彩的组织形式逐渐得到社会公众的认同，在全世界掀起一股由股份制向相互化转变的浪潮。•在美国，20世纪前30年至少有15家股份制寿险公司转变为互助公司，其中包括当时最大的三家：大都会人寿、保平人寿、保德信人寿。此事的导火索是以纽约州阿姆斯特朗委员会的调查报告为首的一系列媒体与政府的调查活动，揭露了当时人寿保险业长期存在的欺诈性交易手段和管理层肆无忌惮的自我交易行为，并号召所有的股份制保险公司都采用相互所有制形式。快速发展•20世纪末期，相互保险迎来了发展巅峰时期。•1997年，世界十大保险公司中有六家是相互保险公司；排名前50位的保险公司中，有21家是相互保险公司；在美国、日本、德国、英国和法国等五大保险市场，相互保险公司市场份额占到42%，几乎占据半壁江山；日本相互保险公司的市场份额甚至高达四分之三以上。非相互化浪潮•20世纪90年代以来，部分相互保险公司通过一系列法定程序转制成股份制保险公司，出现了一波非相互化的浪潮。•如1995年－2005年，美国寿险业大量相互保险公司进行转制，相互制寿险公司资产占整个寿险行业资产的比重从39%下降到16%。•“非相互化”浪潮的主要原因：一是全球化竞争加剧导致保险公司扩大资本和业务规模的冲动十分强烈。相互保险公司筹资渠道有限，只能通过累积盈余和次级债融资，无法借助资本市场融资来满足快速增长的资本金要求。二是金融行业出现了混业经营的发展趋势，股份制公司可以通过收购兼并来扩展业务范围，而相互公司的没有完全意义上的股权，无法进行收购转让操作，因此被排除在并购浪潮之外。本轮国际金融危机以来