废旧物资管理办法及处理流程

废旧物资管理办法及处理流程第一章总则第一条为进一步加强公司废旧物资管理，规范废旧物资处理，制定本办法。第二条本办法适用于公司所属各基地和职能部门第三条本办法中的废旧物资包括：1．报废的设备等固定资产；2．报废的库存材料、低值易耗品等库存物资；3．生产、维修、大修理、更新改造、小型基建过程中拆除更换的材料等；4．生产（施工）过程中产生的边角废料、包装物等。5．其他废旧物资。第四条采购部负责公司废旧物资处理工作。第二章废旧物资管理第五条各基地（职能部门）对废旧物资要及时上报，集中分类堆放，并做台帐进行登记，处置后做销帐处理；对废旧物资做简单的防护，以防止日晒雨淋等外界因素造成的损失。第三章处理程序及工作流程第六条废旧物资应区分具体情况进行处理：1、报废的设备等固定资产对固定资产的报废标准的界定同集团公司关于固定资产的报废标准，由资产的使用部门打内部公文单，后附填写《固定资产处理单》，对该设备的名称、规格及型号、购置时间、预计使用时间、购入原值、已提折旧、帐面净额、报废原因等一一填写完毕，设备部签字确认报废情况属实，同意变现意见，财务部确认该固定资产的账面金额，转总经理处，总经理签署处置意见，总经理审批（总经理审批权限在单位资产原值3万元以内，超过3万元的上报审批程序同集团公司下发的财务管理制度－固定资产管理制度第九条审批权限）后公文单转到采购部经理处，由采购部经理安排废旧物资处理和招（议）标工作，处置所得上缴公司帐户。2、各基地（职能部门）对需要处理的报废的库存材料、低值易耗品等库存物资打内部公文单，后附《材料、低耗品处理单》，以书面形式报设备部门签署意见后，传到财务部门确认物资的原始价值、经理签字确认；公文报总经理审批后公文单转到采购部经理处，由采购部经理安排废旧物资处理和招（议）标工作，处置所得上缴公司帐户。3．各基地（职能部门）对生产、维修、大修理、更新改造、小型基建过程中拆除更换的材料、生产（施工）过程中产生的边角废料、包装物、其他废旧物资的处置如果属于：（1）价值较高的（如所有的废钢铁等），应将需要处理的废旧物资打公文单，后附《废旧物资处理单》，以书面形式上报设备部，由设备部确认确实无利用价值需要处理的，签字报转总经理审批，经总经理审批后公文单转到采购部，由采购部经理安排废旧物资处理和招（议）标工作；（2）除废钢铁外的其他边角废料，各部门经理（场长）不必再打公文单上报，可以直接处理，款项及时缴存公司帐户。第七条废旧物资由保管统一管理并登记管理台帐，会计审核，每月10日上报一次，处理后做销帐处理，款项及时上存银行。第四章违规处分第八条各部门必须严格按照此办法执行，不得私下处置，如有违反，则按私下处置资产的市值对该部门负责人进行处罚（罚金从当月工资及绩效中扣除，如当月不够就从下月续扣）并通报批评。附1、业务处理流程图：自行处理采购部执行，安排招投标工作款项上存银行使用部门打内部公文单，后附《固定资产处理单》设备部确认可以处置并签署处理意见财务部确认物资的原始价值及折余价等总经理审批下发废旧物资第六条1、废旧物资第六条2、废旧物资第六条3（2）、使用部门打内部公文单，后附《材料、低耗品处理单》废旧物资第六条3（1）、使用部门打内部公文单，后附《废旧物资处理单》附2、固定资产处理单：固定资产处理单序号设备名称规格型号使用部门购买时间购入原值报废时间已提折旧登记人帐面净值相关说明：部门负责人：年月日设备部负责人签字财务部负责人签字总经理签字备注附3、材料、低耗品处理单：材料、低耗品处理单序号序号材料、低耗品名称材料、低耗品名称材料、低耗品数量材料、低耗品数量使用部门使用部门购入原值购入原值购买时间购买时间报废时间报废时间登记人登记人相关说明：部门负责人：年月日相关说明：部门负责人：年月日设备部负责人签字财务部负责人签字总经理签字备注附4、废旧物资处理单：废旧物资处理单序号序号废旧物资名称1废旧物资1数（重）量废旧物资名称2废旧物资2数（重）量废旧物资名称3废旧物资3数（重）量废旧物资名称4废旧物资4数（重）量…………合计登记人相关说明：部门负责人：年月日相关说明：部门负责人：年月日设备部负责人签字财务部负责人签字总经理签字备注