第1章商业银行概述

商业银行业务管理第一章商业银行概述商业银行的起源与发展商业银行的性质和职能商业银行的组织结构商业银行的经营原则商业银行的监督与管理第一节商业银行的起源与发展商业银行的产生与发展商业银行的类型商业银行的经营模式现代商业银行的发展趋势一、商业银行的产生与发展早期的商业银行从事货币保管、汇兑的货币经营业汉语“银行”一词的含义英文Bank的起源，源于意大利文Banco或Banca。银行起源于意大利。比较具有现代意义的银行是1587年建立的威尼斯银行。银行产生的过程：货币交换——货币保管业务——货币支付和兑换——发放高利贷——存款业务——采取部分准备金措施演变为早期银行早期银行的特征1.早期银行大多是商业银行，其资本组成形式多为独资，规模较小；2.早期银行具有高利贷性质。现代商业银行现代商业银行的最初形式——资本主义商业银行旧的高利贷性质的银行转变按照股份制原则创建最早的现代商业银行：英国——1694年英格兰股份制银行标志着现代商业银行诞生。今天的商业银行当今商业银行发展的重要特征——金融百货公司，多功能、综合性的商业银行思考：中国银行业的发展？《中国银行业改革开放30年》（1978-2008）中国金融出版社，刘明康主编，2009.12二、商业银行的类型英国型——单一融通短期商业资金。由于它受早期“商业贷款理论”的影响很大，资金融通具有明显的商业性特征，其主要业务集中在短期的自偿性贷款。自偿性贷款：优点：较好地保持银行的清偿能力；银行经营的安全性较好。缺点：银行业务的发展受到限制。例：英国渣打银行德国型——综合融通资金。19世纪中叶，德国工业高速发展，商业银行从一开始就是综合性的。德国银行一开始就实行全能化经营。优点：有利于银行展开全方位的业务活动，充分发挥商业银行在经济活动中的作用。缺点：加大了银行的经营风险；对银行的经营管理提出了更高的要求。例：德国商业银行三、商业银行的经营模式1、分业经营模式：是指对金融机构业务范围进行某种程度的“分业”管制。美国为代表的模式。优点：有利于监管，有效防止金融风险。弊端：商业银行业务拓展受限制。2、混业经营模式：是指银行、保险、证券、信托机构等金融机构都可以进入上述任一业务领域甚至非金融领域,进行业务多元化经营。德国为代表的模式。优点：有利于商业银行全方位业务拓展，增强商业银行竞争力。弊端：不利于监管，增加商业银行经营风险。混业经营模式已经被越来越多的国家认可。四、现代商业银行的发展趋势银行业务全能化银行资本集中化银行服务流程电子化电子银行发展商业银行的全球化第二节商业银行的性质和职能商业银行的性质商业银行的职能一、商业银行的性质以追求最大利润为经营目标，以多种金融资产和金融负债为经营对象，为客户提供多功能、综合性服务的金融企业。商业银行具有一般企业的特征商业银行是一种特殊的企业商业银行是一种特殊的金融企业1、商业银行是具有现代企业基本特征的企业具有业务经营所需的自有资金；以盈利为目的、自主经营、独立核算、自负盈亏；经营目标是最大限度地追求利润。2、商业银行是一种特殊的企业（1）商业银行的经营对象和内容具有特殊性。（2）商业银行对整个社会经济的影响以及所受社会经济影响的特殊。（3）商业银行责任特殊。3、商业银行是一种特殊的金融企业商业银行是一种特殊的金融企业，它既有别于国家的中央银行，又有别于专业银行（指西方指定专门经营范围和提供专门性金融服务的银行）和其它非银行金融机构。中央银行是国家的金融管理当局和金融体系的核心，是货币发行银行、国家的银行和管银行的银行。即中央银行不会从事面向工商企业和个人的存贷款业务，中央银行的工作是发行货币、管理商业银行系统、向国家提供金融服务。中央银行是货币政策的制定和执行者。专业银行和各种非银行金融机构只限于办理某一方面或几种特定的金融业务，业务经营具有明显的局限性。二、商业银行业务（一）商业银行的资本《巴塞尔协议》将银行资本分为两个层次：核心资本（即一级资本）：根据《巴塞尔协议》的要求，作为核心资本，其资本价值必须稳定。核心资本至少占全部资本的50%。附属资本：（二）负债业务1.存款负债2.向中央银行借款：再贴现、再贷款3.银行同业拆借4.发行金融证券5.国际货币市场借款（三）资产业务贷款证券投资（四）中间业务支付结算类中间业务；银行卡业务；代理类中间业务；担保类中间业务；承诺类中间业务；交易类中间业务；基金托管业务；咨询顾问类业务；其他类中间业务三、商业银行的职能1、信用中介职能2、支付中介职能3、信用创造职能4、金融服务职能1、信用中介职能在资金所有权不发生转移的情况下，是闲置资金得到最大限度的利用。变小额资本为大额资本变短期资金为长期资金2、支付中介职能支付中介职能是指商业银行利用活期存款帐户，为客户办理各种货币结算、货币收付、货币兑换和转业存款等货币经营业务的职能。支付中介职能是商业银行的传统职能。商业银行在发挥其支付中介职能过程中，具有两个明显的作用：首先，它可使商业银行持续拥有比较稳定的廉价资本来源。其次，它可节约社会流通费用，增加生产资本投入。3、信用创造职能商业银行的信用创造职能是在信用中介与支付中介的职能基础上产生的，它是商业银行的特殊职能。所谓信用创造职能是指商业银行利用其可以吸收各类活期存款的有利条件，通过发放贷款，转化为派生存款，从而扩大社会货币供应量，当然，此种货币不是现金货币，而是存款货币，它只是一种帐面上的流通工具和支付手段。4、金融服务职能商业银行可以利用其在国民经济活动中的特殊地位，以及在提供信用中介和支付中介业务过程中所获得的大量信息，凭借这些优势，运用电子计算机等先进手段的工具，为客户提供多种金融服务。这些服务主要包括服务咨询、代理融通、信托、租赁、计算机服务、现金管理、经纪人业务、国际结算等等，通过提供这些服务，商业银行一方面扩大了社会联系面和市场份额，另一方面也为银行取得不少费用收入，同时也加快了信息传播，提高了信息技术的利用价值，促进了信息技术的发展。第三节商业银行的组织结构是指一个国家用法律形式所确定的商业银行的体系结构以及组成这一体系的各类银行、金融机构的职责分工和相互关系。一、商业银行的组织结构1、外部组织结构2、内部组织结构(一)外部组织结构单元银行制（独家银行制）总分行制银行控股公司制连锁银行制1、单元银行制是指那些不设立或不能设立分支机构的商业银行优点可以防止银行垄断。有利于协调地方政府、工商企业与银行的关系。银行具有更高的独立性和自主性，业务经营的灵活性较大。银行管理层次少，便于管理目标的实现。缺点限制了商业银行的业务发展和金融创新。银行抵御风险的能力较弱。会削弱银行的竞争力。美国最为典型2、总分行制度，即分支银行制是指法律上允许在总行以外，可在本地或外地设立若干分支机构的银行制度。优点：便于银行扩大经营规模，增强银行实力。有利于分散风险，提高银行的安全性。便于实现合理的经营规模，促使采用先进的技术设备和管理手段，加快资金周转。便于宏观管理水平的提高。缺点：容易形成垄断加大了银行内部的控制难度大多数国家实行，分行制形式开始国际化，有全球普及趋势3、持股公司制，即集团银行制是由某一银行成立股权公司，再由该公司控制或收购两家以上的若干银行而建立的一种银行制度。两种类型：银行性、非银行性持股公司。优点：能有效扩大资本总量，增强银行的实力。它兼单一银行制和分支银行制的优点于一身。缺点：容易形成银行业的集中与垄断。花旗银行是银行性持股公司，已控制着300多家银行。案例：1、中央汇金投资有限责任公司简称汇金公司，是中国目前最大的金融投资公司，2003年12月16日注册成立，注册资金3724.65亿元人民币，性质为国有独资投资记录2003年12月注资中国银行225亿美元；2003年12月注资中国建设银行200亿美元；2003年12月注资建银投资公司25亿美元；2004年6月注资交通银行30亿人民币；2005年4月注资中国工商银行150亿美元；2005年6月注资银河证券公司100亿元人民币2005年7月注资中国进出口银行50亿美元；2005年8月注资申银万国证券公司25亿人民币另提供贷款15亿人民币；2005年8月注资国泰君安证券公司10亿人民币另提供贷款15亿人民币；2005年8月注资银河金融控股公司55亿元人民币；2005年9月注资光大银行100亿元人民币；2006年12月注资光大银行200亿人民币；2007年12月出资1460.92亿元人民币持有国家开发银行股份有限公司48.7％的股权。2008年10月注资农行1300亿元人民币等值美元2009年11月签署了购买新华人寿保险股份有限公司（简称“新华人寿”）38.815%股权的协议。2011年汇金出手救市，出资2亿增持四大行2.中国建银投资有限责任公司3.中国光大集团4.招商局金融集团有限公司4、连锁银行制，即联合制是指由一个人或一个集团控制两家或两家以上的银行。当前主要存在于国际金融领域。由不同国家的大银行合资建立，称之为跨国联合制。中国光大银行中信实业银行华夏银行招商银行中国民生银行深圳发展银行广东发展银行福建兴业银行上海浦东发展银行区域性商业银行中国工商银行中国农业银行中国银行中国建设银行交通银行全国性商业银行各地城市商业银行地方性商业银行商业银行我国主要商业银行体系示意图国有商业银行（工商银行、中国银行、建设银行、交通银行、农业银行）全国性中小股份制银行（8家上市：招商银行、中信银行、民生银行、浦发银行、兴业银行、华夏银行、深圳发展银行(平安银行)、光大银行。4家非上市：广发银行、浙商银行、恒丰银行、渤海银行）中国城市商业银行（北京银行、宁波银行、南京银行、上海银行、江苏银行、深圳平安银行、天津银行、重庆银行、济南市商业银行、温州银行等137家）中国农村商业银行（北京农村商业银行、常熟农村商业银行、吴江农村商业银行、张家港农村商业银行、东吴农村商业银行、江阴农村商业银行、鄂尔多斯东胜农村商业银行、合肥科技农村商业银行、芜湖扬子农村商业银行、吉林九台农村商业银行等）中国境内外资商业银行（二）内部组织结构大多数商业银行都是按照《公司法》要求组建起来的股份制银行，它们的组织结构大致相仿，一般包括决策系统、执行系统、监督系统和管理系统，其特点是：产权清晰、权责明确，权力机构、执行机构和监督机构相互分离、相互制衡。通过三权分立的银行组织结构，银行法人可以有效地行使决策权、执行权和监督权，避免权责不清，从而提高商业银行的经营效率，更好地发挥商业银行功能。决策系统执行系统监督系统管理系统1.决策系统商业银行的决策系统主要由股东大会和董事会，董事会以下设置各种委员会构成。股东大会是商业银行的最高权力机构。银行每召开一次或几次股东大会，股东们有权听取和审议银行的一切业务报告，并有权提出咨询，有权对银行的经营方针、管理决策和各种重大议案进行表决。2.执行系统商业银行的执行系统由总经理（行长）和副总经理（副行长）以及各业务职能部门所组成。总经理（行长）是银行的行政首脑。总经理（行长）的职责是执行董事会的决定，组织银行的业务活动。副总经理（副行长）及各业务职能部门。在总经理（行长）的领导下，商业银行一般设置若干个副总经理（副行长）以及业务、职能部门。3.监督系统商业银行的监督系统由股东大会选择产生的监事会及银行的稽核部门组成。监事会由监事组成当选为银行监事的一般都是具有丰富银行管理经验的人员，他们熟悉银行业务的各个环节，能及时发现银行经营活动中存在的问题。监事会的职责是对银行的一切经营活动进行监督和检查。4.管理系统商业银行的管理系统由五个方面组成：①全面管理。商业银行的全面管理是由该行的董事长、总经理（行长）负责，主要职责是确定银行目标、业务计划和经营预测，并制定政策、指导、控制及评价分支机构及银行业务、职能部门的工作。②财务管理。通常