第5章商业银行

第五章商业银行商业银行是能够吸收公众存款、发放贷款、办理结算等多种业务的金融企业。2019/8/142第一节商业银行的产生与发展第二节商业银行与存款货币的创造第三节商业银行的业务第四节商业银行的经营原则与管理2019/8/143第一节商业银行的产生与发展一、原始银行业的职能及特点…二、现代银行业的产生和特点…三、现代银行业的组织形式…四、商业银行的类型…五、现代银行业的性质与职能…六、商业银行的发展趋势2019/8/144一、原始银行业的职能及特点历史上的银行是由货币经营业发展而来的。最早的银行业发源于西欧古代社会的货币兑换业，公元前2000年的巴比伦寺庙，公元前500年的希腊寺庙，已从事保管金银、发放贷款、收付利息的活动。公元前200年在罗马帝国，先后出现了银钱商和类似银行的商业机构。1、原始银行业的产生Bank（Banco）在中国，由于以“银”为通用货币，经商的店铺又称“行”，故译为“银行”。2019/8/145⑴完成铸币及货币金属块的鉴别和兑换。2、原始银行业的职能⑵货币保管职能⑶汇兑职能⑷以自有货币资产发放货款，并收取高额利息(特殊的贷款职能)2019/8/146原始银行业务的共同特点是：第一，所收存的客户的货币均保有１００％的现金准备，没有新增创信用货币；第二，存款人要交付保管费；第三，贷款有高利贷性质，作非生产性使用。3、原始银行业的特点近代银行的出现是在中世纪的欧洲，在当时的世界中心意大利首先产生。意大利于1580年设立的威尼斯银行是最早成立的近代银行。2019/8/147二、近现代银行业的产生和特点1、从原始银行业演变发展而来。2、按照资本主义原则组建的股份制银行。(一)现代商业银行产生的途径Bankrupt（Bancoratto）1694年英国成立的英格兰银行是世界上第一个资本主义股份银行。英格兰银行的成立，标志着现代商业银行的涎生。2019/8/148银行业务发展历程原始银行演进为现代商业银行的三个转折点:全额准备金制度演变为部分准备金制度，使商业银行的信贷业务得以扩大；保管凭条演化为银行券，使现代货币得以产生；保管业务演化为存款业务，并使支票制度、结算制度得以建立，使商业银行具有了创造货币、创造信用的功能。2019/8/149（二）现代银行业的特点1、利息水平适当2、业务功能扩大3、具有信用创造能力2019/8/1410三、现代银行业的组织形式1、单一银行制2、分支行制3、变相的分支行控股公司连锁银行2019/8/1411现代银行业的组织形式1、单一银行制就是一家银行只设总行，业务完全由总行经营不下设任何分支机构的组织形式。2、分支行制在大都市设立总行，然后在国内其他地区或国外设立分支行。总行制是指其总行除了管理控制各分支行以外，本身也对外营业和办理业务总管理处制则是指其总行只负责控制分支行，本身并不对处营业，在总管理处所在地另外设立对外营业的分支行。优越性：取得规模效益；资金运用率高；风险分散。2019/8/14123、变相的分支行控股公司连锁银行⑴控股公司控股公司制，又称集团银行制，就是指由某一银行集团成立股权公司，再由该公司控制或收购两家以上的若干银行而建立的一种银行制度。花旗银行⑵连锁银行又称连锁经营制或联合制，就是两家或两家以上独立的以公司形式组织起来的银行，通过相互持股结成一种连锁关系。2019/8/1413四、商业银行的类型(1)以英国为代表的传统模式的商业银行。“实质票据论”主要业务集中于短期的自偿性贷款。银行通过贴现票据发放短期、周期性贷款，一旦票据到期或承销完成，贷款就可以自动收回。这种贷款由于与商业活动、企业产销相结合，所以期限短、流动性高，商业银行的安全性就能得到一定保证，并获得稳定的利润。(2)以德国为代表的综合（现代）模式的商业银行。与传统模式的商业银行相比，综合式的商业银行除了提供短期商业性贷款以外，还提供长期贷款，甚至可以直接投资股票和债券，帮助公司包销证券，参与企业的决策与发展，并为企业提供必要的财务支持和咨询服务。世界商业银行以发展历程来分常提到两种模式：2019/8/14141、职能分工型商业银行职能分工型商业银行又被称为分离型商业银行，主要存在于实行分业经营体制的国家，它基本特点是法律规定银行业务与证券，信托业务分离，因此商业银行不得兼营证券业务和信托业务，也不能直接参与工商企业的投资，主要以早期的英国、美国、日本为代表。2、全能型商业银行全能型商业银行又称综合性商业银行，它的基本特点就是法律允许商业银行可以分业经营，即它可以经营一切金融业务，没有职能分工的限制，因此它也被称为“金融百货公司”或“金融超级市场”。原以德国、瑞士为典型代表。世界商业银行以经营模式来分常提到两种模式：2019/8/1415五、现代商业银行的性质与职能商业银行是以追求最大利润为经营目标，以多种金融资产和金融负债为经营对象、为客户提供多功能、综合性服务的金融企业。商业银行的性质：商业银行具有一般企业的特征——有业务经营所需自有资本，依法经营，照章纳税，自负盈亏，具有独立法人资格，有独立的财产、名称、组织机构和场所…商业银行是一种特殊的金融企业——①商业银行经营的内容特殊②商业银行对社会的影响特殊③与其他金融机构相比，也存在很大差异2019/8/1416商业银行的职能（作用）①充当信用中介——商业银行最基本、最能反映其经营活动特征的职能②充当支付中介——支付中介职能是指商业银行利用活期存款账户，为客户办理各种货币结算、货币收付、货币兑换和转账结算等业务活动。③把社会阶层的货币收入和储蓄变为资本④创造信用流通工具——信用创造是指商业银行利用其吸收活期存款的有利条件下，通过发放贷款，从事投资业务，而衍生出更多的存款，从而扩大货币供应量。⑤金融服务——商业银行利用其在国民经济活动中的特殊地位，及其在提供信用中介和支付中介业务过程中所获得的大量信息，凭借这些优势，运用电子计算机等先进手段和工具，为客户提供的其他服务。最早2019/8/1417六、商业银行的发展趋势20世纪90年代以来，现代商业银行的业务经营和管理发生根本的变革，可归纳为以下几个方面：银行业务全能化银行业务经营证券化——两个方面：①各种传统的银行信贷越来越多地被各种各样的证券融资历取代，在国际金融市场上，债券融资方式所占比重平均都超过60％，国际债券的发行总额已经超过了国际银行信贷的总额。②商业银行的资产业务也有转换为证券方式的趋势。商业银行将某笔贷款或一组贷款汇集起来，以此作为抵押发行证券，使其在市场上流通转让，因此可以大大提高商业银行资产的流动性。银行资本越来越集中——商业银行出现了合并浪潮，“巨无霸”使银行资本大量集中金融工具不断创新商业银行业务经营科技化——商业银行网络2019/8/1418第二节商业银行与存款货币的创造一、存款创造的条件…二、准备金及其构成三、原始存款与派生存款四、存款创造的过程…五、派生倍数（存款乘数）的修正…货币形成主要的两个环节：由中央银行起源的货币供给；商业银行的存款创造2019/8/1419一、存款创造的条件第一，部分现金提取行为及非现金结算制度…第二，部分准备金制度…2019/8/1420部分现金提取行为及非现金结算制度非现金结算制度确立之后，我们可以通过开支票进行货币的支付，或通过银行之间的相互往来进行转帐结算，而无须使用现金。直接的结果就是使社会公众对现金的需要变成了对存款的要求，从而为银行通过贷款，创造存款，增加流通中的货币量准备了条件。如果借款人在获得一笔贷款后，立即以现金的形式将它全部从银行取走，而且在贷款归还之前这笔现金始终在公众手中流通，而不被存入银行，这时也不会有存款创造。2019/8/1421部分准备金制度在这种制度下，商业银行用于应付存款提现的现金或流动资产储备，只是存款的一部分，从而使商业银行能用吸收的存款去发放贷款。所以，部分准备金制度，也是银行创造货币的必要条件之一。2019/8/1422二、准备金及其构成[中国人民银行定义]存款准备金是指金融机构为保证客户提取存款和资金清算需要而准备的在中央银行的存款。其中，按中央银行要求的存款准备金占其存款总额的比例就是存款准备金率。中央银行通过调整存款准备金率，可以影响金融机构的信贷扩张能力，从而间接调控货币供应量。（法定内涵）[金融词典定义]存款准备金：商行为应付客户提取存款和资金清算需要而设置的准备金，它由自存准备（即库存现金）和法定准备金（即根据银行法商行将其存款按央行规定比率转存央行部分）两块构成。2019/8/1423在现代银行制度下，商业银行的准备金是由库存现金和在中央银行的存款两个部分组成。准备金及其构成法定存款准备金就是商业银行支撑其资产业务规模的最低准备金数额。商业银行除了必须保留的法定准备金外，还有一部分是可以用于放款或投资但尚未使用出去的，这部分准备金被称为超额准备金。超额准备金与法定准备金之和，是商业银行实际持有的准备金数额。流动资产储备2019/8/1424准备金间关系法定准备金=存款总额×法定准备金率实际持有的准备金=法定准备金+超额准备金用符号表示：dadaddRRERERRRrDR*1984至今我国存款准备金率的历史变动2019/8/1425最新存款准备金率调整表：次数时间调整前调整后调整幅度（单位：百分点）342010年11月16日(大型金融机构)17.00%17.50%0.5(中小金融机构)13.50%14%0.5332010年5月10日(大型金融机构)16.50%17.00%0.5(中小金融机构)13.50%不调整-322010年2月25日(大型金融机构)16.00%16.50%0.5(中小金融机构)13.50%不调整-312010年1月12日(大型金融机构)15.50%16.00%0.5(中小金融机构)13.50%不调整-存款准备金率历次调整与股市变化2019/8/1426三、原始存款派生存款最初：它表现为借款人账户存款额的相应增加。最终：这笔贷款最终又会表现出借款人用以支付后，其收款人帐户的存款相应增加。当商业银行在吸收存款后，它持有的实有准备金就相应增加了，此时商业银行将其中的一部分作为吸收存款的法定准备金，而将其余部分用来贷款，现在我们就看这笔贷款—2019/8/1427原始存款与派生存款商业银行最初吸收到的，能引起准备金相应增加的存款称为原始存款。由贷款增加而相应增加的借款人帐户的存款，就是银行新创造出的存款，称为派生存款。原始存款：就是指商业银行接受客户的现金和中央银行的支票所形成的存款，其中后者是通过中央银行增加对商业银行的再贴现（再贷款）、中央银行在金融市场上购入证券的途径注入银行体系的。原始存款是由中央银行控制的，不增加货币供给量。派生存款：就是通过银行转账方式发放贷款和投资而衍生出来的存款。派生存款是商业银行通过资产业务创造的，它会增加货币供给量。2019/8/1428四、商业银行派生存款的创造过程第一，每家银行只保留法定准备金，其余部分全部贷出，超额准备金等于零，即ER=0第二，客户收入的一切款项均存入银行，而不提取现金，即C=0第三，法定准备率为２０％，即r=20%假设前提:2019/8/1429存款创造的过程(资产负债表)20甲行A户甲行B户甲行C户8010030801102288110乙行A户乙行B户乙行C户15607523608316.666.48310+8+6.4+5.12+4.096+…=10[1+4/5+(4/5)²+(4/5)³+…]=10*5=505/41)5/4(1*10nqqasnn11*10limnnq(0q1）2019/8/1430r=20%存款增加数提留准备金数放款增加数甲行1000002000080000乙行800001600064000∶∶∶∶银行体系累计5000001000004000002019/8/1431教材中用ΔD表示包括原始存款在内的经过派生的存款增加总额，ΔR表示原始存款或准备存款的初始增加额（变动），rd表示法定存款准备率，则三者关系式如下：简单存款乘数Kd银行存款