第五章_商业银行

湖州师范学院法商学院1第五章商业银行湖州师范学院法商学院2湖州师范学院法商学院3第一节商业银行概述一、商业银行的产生与发展意大利是银行的发源地。Bank一词源于意大利语Banco。现代银行是由古代的货币兑换业和银钱业发展而来。这个发展有三个关键点:1、保管凭条演变为银行券。2、全额准备制演变为部分准备制。3、保管业务演变为存款业务湖州师范学院法商学院4货币兑换业银钱业近代商业银行现代商业银行湖州师范学院法商学院5商业银行是以获取利润为经营目标，以多种金融资产和金融负债为经营对象，具有综合性服务功能的金融企业。湖州师范学院法商学院6我国自己的近现代商业源于清末期。1896年中国通商银行1904年户部银行--1908年大清银行—1912年中国银行1907年交通银行湖州师范学院法商学院7民国期间我国的现代商业银行迅速发展。主要在江浙沪地区。湖州师范学院法商学院8资料片:交通银行一百年(上、下)=VIDE1210294584404577=VIDE1210401689012117湖州师范学院法商学院9资料片:交通银行一百年(上、下)=VIDE1210294584404577=VIDE1210401689012117湖州师范学院法商学院10二、商业银行的职能（一）信用中介（最基本的职能、最能反映其经营活动的特性）1、将小额资本积累为大额资本2、将短期资本积累为长期资本（二）支付中介湖州师范学院法商学院11（三）信用创造湖州师范学院法商学院12法定存款准备金制度：指中央银行规定商业银行必须将其存款的一部分缴纳中央银行作为准备金的制度。湖州师范学院法商学院13准备金与货币创造（准备金率rd为20%）银行吸收了100元“原始存款”，其中20元“缴存存款准备金”，剩下的80元放贷款；客户得到了80元贷款后，用于支付给另一个客户。进行了无限回合后，在最初存进银行的100元“原始存款”全部变成准备金后停止。最后银行总体的账户上负债有500元存款，资产有400元贷款和100元准备金。另一个客户将这80元资金存入另一家银行；这家银行在缴存16元存款准备金后，放64元贷款。湖州师范学院法商学院14存款总量=100+100*（1-0.2）+……=100/（1-0.8）=500货币创造能力的大小与法定存款准备金率的大小呈反比例关系湖州师范学院法商学院15货币乘数与货币创造总量式中rd为法定存款准备率m表示货币乘数货币创造总量＝最初存款×m湖州师范学院法商学院16商业银行体系所能创造出来的货币量（）。A.与法定准备率成正比B.与法定准备率成反比C.与最初存款成正比D.与最初存款成反比E.与利息率成反比湖州师范学院法商学院17（四）金融服务湖州师范学院法商学院18三、商业银行的体制（一）组织体制1、单一银行制典型国家:美国1900年，全美国有银行8738家，分支行只有112家，几乎是纯粹的单一制。1993年单一制仍然占银行总数的40%。湖州师范学院法商学院191、含义：银行业务由一个独立的商业银行经营，不设或不允许设立分支机构。2、优点A、符合自由竞争的原则，不易垄断。B、有利于银行与当地政府协调，促进当地经济的发展。C、经营决策上自主性强、灵活性大。湖州师范学院法商学院203、缺点A、易受本地区经济发展的影响，风险难以分散。B、经营成本较高，难以取得规模经济效益C、不利于资金的调剂余缺，使得资金难以有效配置。湖州师范学院法商学院212、总分行制是法律允许商业银行在总行之下设立分支机构，形成以总行为中心的，包括众多分支机构的庞大的银行网络。典型国家:英国、德国、日本等。湖州师范学院法商学院22优点：A、容易采用先进的设备，广泛开展金融服务，取得规模经济效益。B、易吸收存款，调剂资金，分散经营风险C、便于金融管理当局进行监督湖州师范学院法商学院23缺点A、易形成金融垄断，使小银行处于不利地位。B、要求总行对分支机构有较强的控制能力。C、分支机构的管理人员不像单一制银行那样关心地方经济的发展。湖州师范学院法商学院24但是，总体上讲，这种银行体制更能适应现代化经济发展的需要，目前已经成为当代商业银行的主要组织形式。湖州师范学院法商学院253、集团银行制又叫持股公司制银行。是指有少数大企业或者大财团设立控股公司，再由控股公司控制或者收购若干家商业银行。湖州师范学院法商学院26它有两种类型：（1）非银行型控股公司。（2）银行型控股公司。如美国的花期银行就是银行型控股公司，它控制了300多家银行。湖州师范学院法商学院27集团银行制在美国发展非常迅速，原因在于为了借此逃避法律对银行设立分支机构的限制。1992年，美国的银行控股公司已经有6400多家，控制美国商业银行存款的94%。目前，集团银行制已经成为美国商业银行的最基本的组织形式。湖州师范学院法商学院284、连锁银行制两家或者两家以上独立的以公司形式组织起来的商业银行，通过相互持有股份，而由同一个自然人或者自然人集团所控制。湖州师范学院法商学院29（二）商业银行的经营体制1、全能银行制（综合性银行制度）典型国家：德国2、分离银行制（专业化银行制度）典型国家：日本、美国等。但是，现在有所改变。湖州师范学院法商学院30四、商业银行的设立1、申请登记大多数国家都明确规定商业银行必须以公司的形式组建。2、招募股份3、验资开业我国商业银行的设立，请参见《中华人民共和国商业银行法》的规定。湖州师范学院法商学院31五、商业银行的组织结构1、决策系统（1）股东大会（2）董事会湖州师范学院法商学院322、执行系统（1）总经理（行长）（2）部门经理湖州师范学院法商学院333、监督系统商业银行的监督系统一般由监事会和稽核部门组成。湖州师范学院法商学院34六、商业银行的经营原则(一)商业银行经营的特点1、高负债率2、高风险性（挤兑风险、信贷风险、市场风险、操作性风险等）3、监督管制的严格性湖州师范学院法商学院351、盈利性（效益性）2、流动性商业银行随时应付客户提存以及银行支付需要的能力。包括资产的流动性和负债的流动性。湖州师范学院法商学院36流动性的衡量：（略）其衡量指标很多，主要集中在三大类：1、集中于资产流动性的一些指标2、集中于负债流动性的一些指标3、关于流动性缺口的指标湖州师范学院法商学院3720世纪70年代，作为美国十大银行之一的大陆伊利诺伊银行的最高管理层就制定了一系列雄心勃勃的信贷计划在该计划下，信贷员有权发放大额贷款。而为了赢得客户，贷款利息还往往低于其他竞争对手。这样，该银行的贷款总额迅速膨胀，从1977到1981的5年间贷款以平均每年19.8％的速度增长，而同期美国其他16家最大银行的贷款额增长率仅为14.7％。与此同时，大陆伊利诺伊银行的利润也高于其他竞争银行的平均数。但是，急剧的资产扩张已经蕴藏着潜在的危机。美国大陆伊利诺伊银行的流动性危机湖州师范学院法商学院38与其他银行不同，大陆伊利诺伊银行并没有稳定的核心存款（即指对利率的变化不敏感、受季节和经济环境影响较小、相对稳定的存款）来源。其贷款主要由出售短期可转让定期存单、吸收欧洲美元和工商企业及金融机构的隔夜存款来支持。但在银行的资金来源不稳定的情况下，大陆伊利诺伊银行又向一些问题企业发放了大量贷款，使其问题贷款的份额越来越大。1982年，该银行没有按时付息的贷款额（超过期限90天还未付息的贷款）已经占总资产的4.6％，比其他大银行的该比率高一倍以上，问题的苗头已经开始呈现。到1983年，该银行的流动状况尽一步恶化，易变负债（即指受利率等外部经济环境因素影响较大，稍有变化就会有大量流失的负债）超过流动资产的数额，约占总资产的53％。在1984年的头3个月，问题贷款的总额已达到23亿美元，而净利息收入比去年同期减少了8000万美元。第一季度的银行帐务报表中出现了亏损。湖州师范学院法商学院391984年5月8日，市场上开始流传大陆伊利诺伊银行将要倒闭的消息，其他银行开始拒绝购买该银行发行的定期存单，原有的存款人也拒绝延展到期的定期存单和欧洲美元，公众对这家银行的未来已经失去信心。5月11日，该银行从美国联邦储备银行借入36亿美元来填补流失的存款，以维持必须的流动性。1984年5月17日，联邦保险存款公司也向公众保证所有的存款户和债权人的利益将得到完全的保护，并宣布将和其他几家大银行一起向大陆伊利诺伊银行注入资金，甚至中央银行也表示会继续借款给该银行。但所有的措施似乎没有根本解决问题，大陆伊利诺伊银行的存款还在继续流失，在短短的两个月内，该银行共损失了150亿没有的存款。1984年7月，联邦存款保险公司不得以接管该银行（拥有该银行股份的80％），并采取了一系列的其他措施，终于帮助大陆伊利诺伊银行渡过了此次危机。湖州师范学院法商学院403、安全性事件1：交易员擅自交易法国兴业银行损失49亿欧元湖州师范学院法商学院41案例2：巴林银行的破产与金融衍生产品巴林银行集团是英国伦敦城内历史最久、名声显赫的商人银行集团，素以发展稳健，信誉良好而驰名，其客户也多为显贵阶层，包括英国女王伊丽莎白二世。该行成立于1762年，当初仅是一个小小的家族银行，逐步发展成为一个业务全面的银行集团。巴林银行集团的业务专长是企业融资和投资管理，业务网络点主要在亚洲及拉美新兴国家和地区，在中国上海也设有办事处。到1993年底，巴林银行的全部资产总额为59亿英镑，1994年税前利润高达1.5亿美元。湖州师范学院法商学院421995年2月26日巴林银行因遭受巨额损失，无力继续经营而宣布破产。从此，这个有着233年经营史和良好业绩的老牌商业银行在伦敦城乃至全球金融界消失。目前该行已由荷兰国际银行保险集团接管。湖州师范学院法商学院43巴林银行破产的直接原因是新加坡巴林公司期货经理尼克·里森错误地判断了日本股市的走向。1995年1月份，里森看好日本股市，分别在东京和大阪等地买了大量期货合同，指望在日经指数上升时赚取大额利润。谁知天有不测风云，日本阪神地震打击了日本股市的回升势头，股价持续下跌。巴林银行最后损失金额高达14亿美元之巨，而其自有资产只有几亿美元，亏损巨额难以抵补，这座曾经辉煌的金融大厦就这样倒塌了。湖州师范学院法商学院44那么，由尼克·里森操纵的这笔金融衍生产品交易为何在短期内便摧毁了整个巴林银行呢?我们首先需要对金融衍产品(亦称金融派生产品)有一个正确的了解。金融衍生产品包括一系列的金融工具和手段，买卖期权、期货交易等都可以归为此类。具体操作起来，又可分为远期合约、远期固定合约、远期合约选择权等。这类衍生产品可对有形产品进行交易，如石油、金属、原料等，也可对金融产品进行交易，如货币、利率以及股票指数等。从理论上讲，金融衍生产品并不会增加市场风险，若能恰当地运用，比如利用它套期保值，可为投资者提供一个有效的降低风险的对冲方法。但在其具有积极作用的同时，也有其致命的危险，即在特定的交易过程中，投资者纯粹以买卖图利为目的，垫付少量的保证金炒买炒卖大额合约来获得丰厚的利润，而往往无视交易潜在的风险，如果控制不当，那么这种投机行为就会招致不可估量的损失。新加坡巴林公司的里森，正是对衍生产品操作无度才毁灭了巴林集团。里森在整个交易过程中一味盼望赚钱，在已遭受重大亏损时仍孤注一掷，增加购买量，对于交易中潜在的风险熟视无睹，结果使巴林银