经济危机下保险业社会责任研究theCorporates

1经济危机下保险业社会责任研究theCorporatesocialresponsibilityoftheinsuranceintheeconomiccrisis（本文系山东省教育厅课题的阶段性研究成果）张宁(Zhangning)王笃田(Wangdutian)摘要：随着经济的发展，企业社会责任问题日益受到重视。在当前经济危机下，保险业利用自身的优势承担社会责任可以减轻经济危机对企业和个人造成的损失。在当前经济危机下，我国保险企业要着重从内部经营、保护员工利益、创新产品和服务、完善社会保障体系、关注民生等几个方面着力提高履行社会责任的能力与水平，为金融环境的改善及经济的平稳运行做出贡献。Abstract:Withtheeconomicaldevelopment，theCorporatesocialresponsibilitycausedmoreandmoreattention。Intheeconomiccrisis，theinsurancecanreducethelossofBusinessesandindividualsbytheCorporatesocialresponsibility。Theinsuranceshouldfulfilltheirsocialresponsibilitiesintheinternaloperating，theprotectionofemployeebenefits，innovativingproductsandservices，improvingthesocialsecuritysystem，concernedaboutpeople'slivelihood，theinsuranceshouldcontributetothefinancialenvironmentandtheeconomy。关键词：经济危机企业社会责任商业保险Keywords:EconomiccrisisCorporatesocialresponsibilityCommercialinsurance企业社会责任最初是在西方国家兴起的，随着世界各国和国际组织对企业社会责任研究的逐步深入，企业社会责任问题日益重要。企业强调社会责任，从本质上讲，就是企业在经济全球化背景下对其自身经济行为的道德约束，它既应当成为企业的宗旨和经营理念，同时也当成为企业约束内部经济行为的管理和评估标准。一、企业社会责任的定义企业社会责任（Corporatesocialresponsibility,简称CSR）的正式定义虽经国内、外专家和学者多次讨论，却仍莫衷一是。目前国际上普遍认同CRS理念：指企业在创造利润、对股东承担法律责任的同时，还要承担对员工、消费者、环境和社会的责任。从上述定义中可以看出，企业的社会责任包括两个方面：一是在企业内，为投资者创造利润，为员工创造安全生产条件，提高工资和福利待遇，依法保护其合法权益，构造各利益主体之间的和谐氛围；二是在企业外，向社会提供物质产品和服务，依法纳税，维护消费者的合法权益，主动承担对自然环境、对社会各利益相关者的义务，支持和赞助社会公益事业等。2与其他行业不同，保险业经营以风险为对象的产品，保险在现实生活中发挥着经济“助推器”和社会“稳定器”的作用，作为社会组织的一种特殊形式，保险业有条件也有责任主动承担一般企业所应承担的社会责任和履行企业公民的义务，而且还应当承担一般企业所不能承担的其他社会责任，应置身于国家经济和社会发展的大局中，真正发挥经济补偿、资金融通和社会管理的功能。保险业应当承担的社会责任主要包括：（一）核心商业活动中的社会责任，比如为投保人提供满意的保险产品，在参与重大责任承保、提供理赔和给付等方面承担经济补偿，在支持金融改革、国企改制和上市、资本市场发展和国民经济建设等方面进行资金融通，提高服务质量、为客户创造价值、保护客户的知情权、关注员工和营销员成长、为全行业培养保险人才，向全社会普及保险知识等方面也要承担相应的责任；（二）核心商业活动外的社会责任，比如积极参与教育、医疗、环保、“三农”等各项社会公益事业，节约社会资源，通过生产经营活动造福社会、回报社会。二、经济危机下保险业应承担社会责任的原因分析企业承担社会责任是社会发展的必然趋势，随着经济的发展，企业社会责任问题越来越得到广泛的关注。从社会层面看，企业作为社会经济生活的基础单元，没有稳定的经济环境，企业经营将难以为继，因此承担社会责任不仅是企业发展的软实力，更是企业可持续发展的硬约束。在当前全球金融危机引发的“经济寒潮”中，面对生存的压力，企业在危机中勇担社会责任，将有助于提升企业的形象、社会公信力和品牌价值，增强企业在未来发展中的核心竞争力。（一）行业特点表明保险业必须承担社会责任保险业是金融体系和社会保障体系的重要组成部分，对于保障社会平稳有序运行，发挥着举足轻重的作用。从风险管理的角度看,保险是一种风险转移机制。在自然状态下风险只能由个体和家庭承担,企业在经营过程中同样面临风险，若不能有效转移出去，也会给企业的扩大再生产带来困难，企业作为社会生产链上的一个环节，其影响会相互传递，一个企业生产经营的稳定，不仅影响企业本身的生产经营，而且还会影响和波及与其相关的企业和个人，保险的存在使得超过企业和个人独自承受的风险得以分散，个人和企业通过保险将风险转移给保险公司,从而将众多的个人和企业对付的风险变为大家共同对付的风险,起到减少损失的作用，因此，保险对生产经营的保障绝不仅仅是针对单个企业，而是通过消除经济生活中的不安定因素，达到保障整个社会生产经营稳定的目的，保险的社会稳定器作用便得到发挥。从经济角度看,保险是分摊意外事故损失和提供经济保障的一种非常有效的财务安排。个人和企业通过交纳保费购买保险公司的保险,将不确定的大额损失转化为确定的小额支出,3或者将未来不确定的大额损失转变为目前固定的或一次性的支出,使得个人、家庭和企业由于财务上获得保险保障而得以可持续经营，保险通过承诺对保险责任范围内的损失进行补偿，一方面能够使被保险人恢复到损失前的经济状况，另一方面也大大减少了投保人的忧虑和不确定性，由此可以保障人们的基本生活水平，提高生活质量，从而起到一种稳定社会的作用，这是对社会财富的横向调节；其次，人们通过合理控制当前的消费水平，拿出一部分收入来缴纳保险费，就可以在将来获得一定生活水平的保障，应对未来可能出现的风险，实现个人生命周期中的均衡消费，使人们保持稳定的生活水平，这是对社会财富的纵向调节，作为一种经济补偿手段，保险发挥着社会财富的横向调节和纵向调节作用，能够为经济发展创造稳定的环境，保险的经济助推器作用便得到发挥。从社会功能的角度看，保险是资源配置的重要中介。作为一种“人人为大家，大家为一人”的经济补偿制度，保险可以避免每个消费者或者企业为了预防未来不确定损失的发生而建立自己的“风险基金”或“意外基金”、造成大量资金闲置的状况，保险通过收取保费聚集大量资金，形成保险基金，保险业通过对这些资金运用参与到经济建设和社会生活的各个领域，从而使有限的资源得到最优配置和有效利用，提高经济效率；由于保险公司在其经营过程中，各项保费的收取和赔付在时间上和数量上存在着差异，使得保险公司会有大量相对“闲置”的资金，并可以用于各种投资。因此，作为一种金融中介机构，保险公司特别是寿险公司资金的运用，能够活跃资本市场，同时为其他部门注入大量资金，这对于维护股市的健康发展，防止系统性的风险，提高整个资本市场、金融市场的稳定有很大的作用。因此，并不能简单地把保险公司看作仅仅创造利润的企业，保险企业在开展经营时,往往涉及千万个家庭和企业的切身利益,保险业在经营过程中不仅要追求经济效益,还要追求社会效益,是社会稳定和财富创造的极大动力，保险公司天然承担着经济和社会双重责任，其社会责任与生俱来。（二）行业优势表明保险业履行社会责任可以减轻经济危机造成的损失在当前全球经济恶化，国内经济增长缓慢、外贸出口形势严峻、就业压力增大的情况下，保险作为一种市场化的风险转移机制、社会互助与管理机制，保险业在扩大内需、稳定出口、保障和改善民生等社会建设中，更具有独到的优势，因而保险业在当前的经济危机中利用自身的优势勇于承担相应的社会责任，减轻经济危机对企业和个人造成的损失。经济危机造成消费不振、失业率高升、信贷紧缩等，企业生存的外部市场和金融环境不断恶化，其发展受到了严重制约，在世界经济面临衰退的重要关口，我国政府将拉动内需确定为促进经济平稳较快增长的措施。社会保障体系的缺乏是导致内需不足的重要因素，商业保险作为社会保障体系的重要组成部分，在完善社会保障体系方面发挥着重要作用。一方面，商业保险可以为城镇职工、个体工商户、农民等没有参与社会基本保险制度的劳动者提供风4险保障，有利于扩大社会保障的覆盖面；另一方面，商业保险具有产品灵活多样、选择范围广等特点，可以为社会提供多层次的保障服务，提高社会保障水平，减轻政府压力。商业保险在与政府建立“无缝化”的保险保障服务过程中，商业保险发挥其专业化的服务手段及特有的健康管理服务，将有助于提高保险保障的专业性；商业保险其特有的风险管理职能，将有助于增强风险管控能力并降低公共资金成本，最终提高公共财政资金的使用效率。经济建设需要投入大量的基础设施建设基金，而我国面临巨大的资金缺口，保险业吸引了大量的社会闲散资金，形成巨额的保险基金，其拉动投资的作用不言而喻，由于保险基金特别是寿险基金大部分是长期资金，这些资金具有“来源稳定、期限较长、规模巨大”的特点。持续稳健的现金流量，是企业和政府理想的融资来源；规模巨大的资金数量，为实现投资的规模经济创造良好的条件，因此保险企业将会成为越来越重要的直接投资者，可以以多种方式和途径支持经济发展。保险基金在支持国民经济建设的过程中，一方面对长期投资、价值投资理念的坚守，对资本市场的稳定、拉动经济增长等方面起着积极作用，另一方面有助于为基建项目提供专业性的风险管理服务，能够通过对基建项目的升级改造，有效提升资金的回报效率。由于受经济危机的影响，我国一些出口企业不得不面对外需求下降、订单减少、甚至境外经销商破产、倒闭、回款下降、货款难以收回的打击，出口面临的信用与结算风险明显加大，在政府有意转变对外经济发展方式、努力保持出口稳定增长的背景下，政策性的出口信用保险公司借助出口信用保险这一促进和保障出口贸易发展的政策性金融工具，能为企业开拓海外市场提供收汇风险保障，能在出口融资、应收账款管理等方面提供便捷服务，促进扩大出口总量、优化出口结构；借助遍布全球的资信调查渠道和中国信保总部的研究和监测成果，加大对国外企业信用风险的监控力度，将出现信用风险异动状况的国外买家列入“黑名单”，能及时向投保企业发出预警。政策性的出口信用保险公司利用自身的优势可以减少企业因出口可能造成的损失，用切实的行动为稳定出口、企业生存和发展履行整个保险业的社会责任。保险业因为自身的优势逐步成为服务民生、改善民生和保障民生的重要辅助手段，成为支持投资、扩大消费和保障出口的重要推动因素，成为优化金融结构、提高金融市场资源配置效率的重要参与力量，成为促进社会管理和公共服务创新、提高政府行政效能的重要配置方式。在应对经济危机，支持国家扩大内需，保经济平稳增长的过程中，保险业应积极承担着防范社会风险、保障居民生活、融通发展资金等社会责任，要用长远的眼光将社会责任做为战略发展规划的一部分，树立起保险业良好的道德形象，为整个行业的可持续发展打下坚实的基础。在当前经济危机下，保险业通过内在的功能和特性，管理国民经济改革发展中出现5的风险性问题，促进社会经济的协调以及社会各领域的正常运转和有序发展，既是保险业自身发展的要求，更是保险业为国民经济发展全局服务的客观要求。三、经济危机下我国保险业履行社会责任的现状社会是企业利益的来源，如果保险业只是就保险论保险，狭隘地考虑行业和公司的商业利益，只顾眼前忽视长远的发展，既不可能取得良好的经济效益，也不可能取得良好的社会效益；在当前经济危机下，保险业积极承担社会责任，既可以赢得良好声誉和社会认同，有利于保