差旅费管理办法1

差旅费管理办法第一节报销原则第一条按照“先垫付，后报销”规定，出差回来三天内，报销人填至《差旅费报销单》进行报销审批。第二条特殊情况出差需借款人员，出差前填写《出差审批单》，并严格按照审批单中的六定内容填写（定人数、定时间、定地点、定任务、定路线、定费用控制数），领导严格把关审批。在出差回来报销时，财务部认真核对，超过“六定”内容的，需领导特殊批示，否则不予报销。公出人员的出差借款本着“节约、够用”的原则，从严控制，不准多借款，不准挪用差旅费购买个人物品。差旅费借款标准:（往返交通费+日报销标准*出差天数）*120%借款的审批程序：常务副总出差借款，由总经理审批；其他人员出差借款，由常务副总审批。第二节公出人员交通费第三条坐火车、轮船、飞机、其它交通工具的等级标准，按下列规定执行：岗位火车轮船飞机其它副总以上高级管理人员软卧一等舱位经济舱位按实报销中层管理人员硬卧二等舱位经济舱位按实报销一般人员硬卧三等舱位按实报销说明：陪同领导出差人员乘坐火车、轮船、飞机、其它交通工具的等级标准，由领导临时决定。第四条出差人员乘坐飞机或软卧要从严控制，出差路途较远或任务紧急的，需事先经常务副总或总经理批准，未经批准按同程火车硬卧费用报销，但如果当日飞机票价等同或低于硬卧票价，可不需请示，直接乘坐飞机。出差往返机场，须就近乘坐机场巴士，巴士落车点与住地间可乘坐出租车，车票由乘车人注明事由，本人及部门负责人签字后予以报销。如确需到非出差地点转乘飞机、火车，应根据就近中转的原则，在中转地逗留时间原则上不得超过一天，超过时间不报销任何费用。第五条乘坐火车，从晚八时到次日晨七时之间，在车上过夜6小时以上的，或连续乘车时间超过8小时的可购硬卧票。第六条乘坐火车符合第五条规定，而不买卧铺票节省下的卧铺票费，可按本人实际乘坐的火车硬席座位票价折算一定比例发给个人。（一）乘坐火车慢车或直快列车的，分别按慢车或直快列车硬席座位票价的60%发给；乘坐特快列车的，按特快列车硬席座位票价的50%发给；乘坐新型空调特快列车和新型空调直达特快列车的，分别按其硬席座位票价的30%发给；（二）符合乘坐列车软席卧铺条件的，如果改乘硬席座位，按上述规定处理。（三）在途期间连续乘车、船超过12小时（含12小时）的，可按车票每满12小时，加发20元伙食补助费；（四）夜间乘坐长途汽车、轮船最低一级舱位（统舱）超过6小时的，每人每夜加发20元补助费。第七条公司公务车使用的燃油由公司统一管理，采用定点加油或即加即付方式，由加油站开具正式发票，公司人力行政部负责登记加油车辆牌号、加油数量及金额，司机本人及部门主管签字方可予以报销，每月按照车辆行驶公里数核定油耗并予以统一核算。公务车司机公务过程中产生的高速路费、停车费、过桥路费等，经用车员工签字确认后，报部门主管签字、财务审核后方可予以报销。公司公务车进行车辆维修或进厂保养，报修项目及费用由司机主管（无司机主管的由司机）填写《公务车车辆报修审批单》，经部门主管及财务部审核批准后，凭原始发票可予以报销，未经批准的所有费用由送修车个人承担。第三节公出人员住宿标准第八条出差人员住宿费按实际住宿天数实行限额控制管理办法。上限（元）出差地岗位一线城市二线城市三线城市副总以上管理员工480400320主管经理级别员工300260220普通员工260220180第九条出差人员住宿费，在限额幅度内按实报销。超出上限部分，不予报销，特殊情况需常务副总或总经理批示。对接待单位有意少收宿费而有节余的，不发给个人。一次公出到几个地点住宿的，要分别计算宿费予以报销。公出人员由接待单位负责接待安排的，以会议通知要求为报销依据。下列情况公出人员发生的宿费按实报销，不实行本条管理办法：（一）到基层锻炼实（见）习，支援工作的；（二）到外地参加会议（不包括订货一类会议）或各种训练班等。第四节公出人员市内交通费、伙食费及话费第十条出差人员市内交通费、伙食费及话费，按阳历天数计算。上限（元）出差地岗位一线城市二线城市三线城市副总以上高级管理人员240200160中层管理人员16012080一般人员1008060（一）凡是外出开会学习等，主办单位统一安排食宿的，按统一食宿天数，不予报销伙食补助费;（二）凡是外出通过批准程序报销招待费用的，不予报销伙食费；第五节其他补充事宜第十一条公出办事人员报销补充事宜（一）员工参加公司组织的异地活动，由公司统一负责食宿和交通的，不予报销任何费用。（二）出差期间，因工作需要所发生的电话费、招待费等费用，按批准程序报销。（三）多人同性人员一起出差，住宿费按2人报销1人标准执行。（四）公司人员长春开会办事，副总以上人员可乘坐一等座，其余人员无特殊情况，一律乘坐二等座，所有费用包干每人每天50元。一般要求当日往返，如需住宿，需经常务副总或总经理批准后，按照三线城市住宿标准报销。（五）普通员工出差600公里内需乘坐硬席快车，600公里以上可乘坐硬卧快车；主管和经理级别以上员工1000公里内可乘坐动车二等座或者硬卧；副总以上员工1000公里内可乘坐动车一等座或者软卧，1000公里以上可乘坐飞机。（六）公司人员吉林市内办事，实行包干40元每人每天。（七）销售人员费用报销执行市场营销部有关规定。第六节公出人员报销要求第十二条出差人员预借差旅费的，前次借支出差返回时间超过三天无故未报销者，不得再借款；公出人员返回后，从次日起三日内到财务部门报销，如有欠款（含三日内无故不报销），财务部门要在最短的时间内从欠款人工资、奖金及其他可以扣回的资金中扣回，特殊原因不能报销须经领导批准。第十三条借款人凭差旅费发票和相关的合法凭证填制差旅费报销单，按财务要求粘贴附件，对不规范报销单据财务不予受理。第七节出差票据索取注意事项第十四条从行政机关，事业单位或其他非营利性组织取得的收款收据，必须带有财政部门或其他机构的收据监制章，并加盖收款单位的财务专用章或发票专用章，方为合法有效。第十五条从公司，企业或其他营利性组织取得的发票，必须是税务部门监制，并加盖收款单位的财务专用章或发票专用章，方为合法有效。第十六条发票和收款收据载明的内容必须完整，内容真实，并与出差地一致，字迹清楚，大小写金额相符，金额不得涂改。第十七条发票名头要准确填明，对于任何简称不予报销，填明公司纳税人识别号，发票日期按实际发生日期填写；发票的收款单位应与开票单位为一家，不准收取转借的发票；已过使用期的发票不予报销。第十八条原始发票遗失的，须由本人提出申请，各级领导审批后按以下标准报销：（一）机票遗失，凭机票出售点证明及机场建设票据报销；提供不出任何证据的按火车票标准报销。（二）火车，汽车票遗失，按出差地点直线距离标准报销。（三）住宿费，购物发票遗失，凭发票开出单位证明书或发票复印件报销，证明书须注明原发票号码金额等，不论证明书或复印件均需加盖原开出单位的财务专用章。附件：《差旅报销流程》、《差旅报销单》《出差审批单》差旅费报销流程根据会议通知或工作需要，填写《出差审批单》经领导批准出差。按照公出人员借款的审批程序借款将车票、住宿费等单据按规定粘贴在“差旅费报销单”上（会议需提供会议通知）计算出差补助，填写出差补助交由会计审核票据和待遇合理性经办人确认签字根据审批权限，请相关领导签字（超过“六定”内容的，需要领导特殊批示）交财务会计制单、转由出纳报销或付款，按批准金额多退少补未借款直接填写差旅费报销单差旅费报销单部门：年月日单位：元出差人出差事由起止时间及地点合计天数伙食费住宿费车船杂支费合计金额月日起点月日终点天数标准金额天数标准金额火车费汽车费飞机费交通费其他张合计（大写）：￥：预支金额退回金额补领金额公司负责人：财务负责人：财务审核：部门负责人：出差审批单单位：年月日出差人出差地点出差任务出差路线出差人数出差费用出差时间部门领导：管领导：财务负责人：公司负责人：