银行保函9827283264

银行保函与备用信用证本章结构Part1银行保函概述Part2银行保函的种类Part3银行保函与商业信用证的比较Part4备用信用证Part1银行保函概述一、银行保函的含义及作用（一）银行保函的含义银行保函（Banker’sLetterofGuarantee,L/G）又叫银行保证书，是指银行作为担保人，向受益人开立的保证文件，旨在保证被保证人一定要向受益人履行某种义务。否则，将由担保人负责支付由此给受益人造成的损失。银行保函,L/G（LetterofGuarantee）在国际贸易和国际金融交易中买方卖方银行请为我向买方履约提供担保！请为我向卖方付款提供担保!银行保函保函出具的目的是为了使受益者能够得到一种保证，以消除他对申请人是否具有履行某种合同义务的能力或决心的怀疑，从而促使交易顺利进行，保证货款和货物的正常交换，这是保函的基本功能。概括而言，保函从其本质上来说具有两大基本作用：第一，保证合约的正常履行；第二，发生合同违约时，对受害方进行补偿并对违约责任人进行惩罚。银行保函的作用二、银行保函的基本当事人及其相互关系（一）银行保函的主要当事人■申请人（Applicant）■受益人（Beneficiary）■担保人（Guarantor）1、申请人，又称委托人（Principal）——委托银行开立保函者向担保银行交纳银行开立保函的费用、抵押物及履行商务合同中的有关义务，并在担保行履行担保责任后向担保行补偿其所支付的费用。实质是用银行信用来取代和提高自己的商业信用。（一）银行保函的主要当事人2、受益人——保函项下担保权益的享有者当申请人未能履行合同时，受益人可以通过保函取得货款或还款或赔偿。（一）银行保函的主要当事人3、担保人——开立保函的银行或其他金融机构担保银行根据申请人的请求并在申请人提供一定的担保的条件下向受益人开立保函，担保在保函规定的条件满足时承担向受益人付款或赔偿的义务。并在赔偿后，有向申请人追索的权利，或在开立保函前，要求申请人提交一定的抵押的权利。（一）银行保函的主要当事人（二）银行保函的其他当事人在不同开立方式中，还可能存在下列当事人：■通知行（AdvisingBank）■反担保行（CounterGuaranterBank）■保兑行（ConfirmingBank）通知行——受担保人之托，办理保函的通知或转递手续的银行在担保银行与受益人分别在两地，甚至两国的情况下，担保银行开出保函后，往往不得不借助受益人所在地银行，请其代为通知或传递至受益人处。当发生索赔情况时，通知行除可代替受益人向担保银行转交索赔文件或其他书面单据外，它本身并不受理任何索赔。（二）银行保函的其他当事人保兑人——应邀为保函加具保兑并额外承担了付款责任的另一银行或其他金融机构保函开立后，由于受益人对担保人的信誉和信用的不信任，担保人为消除其不信任感，或者由于受益人所在国的法律规定，要求担保人已于保函项下所作出的付款保证之外加具保证。承诺一旦发生担保人无故拒绝付款，或因破产、倒闭等原因无力付款的情况时，由保兑人代为履行付款行为后，有权向担保人进行迫偿，并拥有要求担保人支付由此而产生的一切费用和额外开支的权利。（二）银行保函的其他当事人反担保人——接受申请人的委托，而向受益人所在银行发出开立保函的委托指示，并同时保证在受托行遭到索赔时立即予以偿付的银行由于申请人与受益人分处不同的国家或地区，而某些国家的受益人又往往对国外银行不了解，只希望接受本国银行或其他金融机构所开立的保函，因此，在办理保函业务中，申请人通常求助于本地银行的帮助，请其转托受益人所在地银行开出保函。在保函业务中，反担保人不直接接受受益人提出的任何索赔，而仅向担保人承担责任，对担保人负责，凭担保人提出的要求予以偿付，并同时享有对申请人进行追偿的权利。（二）银行保函的其他当事人申请人反担保人担保人保兑行通知行受益人②申请人选择反担保人①申请人向担保人提出开立保函的申请⑨反担保人赔付后向申请人索偿，申请人赔付⑦保兑行赔付后，向担保人索偿，担保人再赔付给保兑行⑤⑧担保人赔付后向反担保人索偿，反担保人赔付⑥受益人在担保付款条件成立时，向担保人／索偿，担保人赔付④④保兑行将保函通知／转发受益人⑥担保人拒绝赔付时，保兑行承担付款责任。图1保函各当事人之间的关系三、银行保函开立方式实际业务中的保函的具体开立方式举例如下：即担保银行应申请人的要求直接将保函开给受益人，或仅通过通知行将保函通知给受益人，这也是保函开立中最简单最直接的方法。1、直开法是申请人所在地的银行以提供反担保的形式委托国外受益人所在地的银行（即转开行）所出具的保函，并由后者承担付款责任。2、转开法三、银行保函开立方式四、银行保函的内容（一）保函的名称，如投标保函、履约保函等（二）各当事人的名称和地址（三）有关的交易合同、协议，标书的编号、日期，供应货物的名称、数量，工程项目名称等（四）保函的货币名称、金额（五）有效日期（六）付款条件（七）其他四、银行保函的内容•（一）申请人申请开立保函•1.保函申请书•(1)申请人的名称、地址。(2)受益人的名称、地址。•(3)保函的类别。(4)保函的金额、币别。•(5)与保函有关的协议。(6)商品或工程的名称、数量•(7)保函的开立方式。(8)保函的有效期。•(9)申请人的责任保证。•(10)申请人必须声明担保行的免责事项。•(11)申请人的联系电话、开户银行及账号等。•(12)申请书附件的名称及件数。五、银行保函的业务程序2.交保证金或进行反担保。3.还应提供项目的有关批准文件、合同副本、反担保文件、保函格式等，送交银行审查。（一）申请人申请开立保函五、银行保函的业务程序六、担保行审查及开具保函1、担保行审查银行出于保护自身利益的考虑，在开立保函之前，会对申请人的资信状况、申请人提交的开立保函的申请书、交易合同副本或招标书副本、反担保文件或财产抵押书、保函格式等逐一进行详尽的审查核实。2、担保行开立保函审查无疑后便可正式对外开立保函，并按规定的收费标准向申请人收取担保费。银行在保函中应明确有效期。六、担保行审查及开具保函七、银行保函的修改银行保函可以在有效期内进行修改。保函的修改必须经过当事人各方一致同意后方可进行，任何一方单独对保函条款进行修改都视做无效。当申请人与受益人就保函修改取得一致后，由申请人向担保行提出书面申请并加盖公章，注明原保函的编号、开立日期、金额等内容以及要求修改的详细条款和由此产生的责任条款，同时应出具受益人要求或同意修改的意思表示供担保行参考。担保行在审查申请并同意修改后以后，向受益人发出修改函电，由主管负责人签字后发出。八、保函的注销保函在到期后或在担保行赔付保函项下全部款项后失效。担保行应立即办理保函的注销手续，应收回保函正本。并要求受益人按保函的有关规定将保函退回担保行。至此，保函业务的运作程序结束。一、出口类保函承包保函（ContractGuarantee）投标保函履约保函预付金保函保留金保函或留置金保函（RetentionMoneyGuarantee）质量保函（QualityGuarantee）二、进口类保函付款保函（PaymentGuarantee）延期付款保函（DeferredPaymentGuarantee）租赁保函（LeasingGuarantee）三、对销贸易类保函补偿贸易保函（CompensationGuarantee）来料加工保函及来件装配保函（ProcessingGuarantee,AssemblyGuarantee）四、其他类保函借款保函（LoanGuarantee）关税保付保函(CustomsGuarantee)账户透支保函(OverdraftGuarantee)保释金保函（BailBond）Part2银行保函的种类1.投标保函（TenderGuarantee/BidBond)在以招标方式成交的工程建造和物资采购等项目中，银行应招标方的要求出具的、保证投标人在招标有效期内不撤标、不改标、中标后在规定时间内签定合同或提交履约保函的书面文件。适用范围:所有公开招标、议标时，业主要求投标人缴纳投标保证金，避免投标人在评标过程中改标、撤标，或中标后拒签合同而给自身造成损失，以制约对方行为。投标保函是现金保证金的一种良好的替代形式。提供便利：对投标人：减少缴纳现金保证金引起的资金占用对招标人：维护自身利益；避免收取、退回保证金程序的烦琐。保函金额多为投标报价的1％－5％；开立即生效，直至开标日后一段时间，若投标人中标，保函的有效期自动延长至提交履约保函为止。银行保函的种类2．履约保函(PerformanceGuarantee)担保银行应工程承包方或商品供货方的申请而向业主或买方出具的、保证承包方或供货方严格履行合同义务的书面文件。适用范围:非常广泛，可用于任何项目中对当事人履行合同义务提供担保的情况，常见用于工程承包、物资采购等项目。业主或买方为避免承包方或供货方不履行合同义务而给自身造成损失，通常都要求承包方或供货方缴纳履约保证金，以制约对方行为。履约保函是现金保证金的一种良好的替代形式。提供便利：对承包方或供货方：减少缴纳现金保证金引起的资金占用对业主或买方：维护自身利益；避免收取、退回保证金程序的烦琐。担保金额多为合同金额的5％－10％，有效期从开立日至按合同规定完成工程或供货义务时止。银行保函的种类3.预付款保函(AdvancePaymentGuarantee)担保银行应工程承包方或商品供货方的申请向业主或买方出具的、保证承包方或供货方在业主或买方支付预付款后履行合同义务的书面文件。适用范围：所有支付方式中包含预付款的项目，常见用于工程承包、物资采购等项目。业主或买方为避免承包方或供货方拿到预付款后不履行合同义务而损失预付款，要求承包方或供货方银行对承包方或供货方偿还预付款做出担保。提供便利：对业主或买方：保障了预付款顺利收回；加强了对承包人或供货方按规定履行合同的制约。对承包人或供货方：便利了预付款资金的及时到位；有利于加快工程建设或备货等环节的资金周转。保函金额不应超过预付款金额，有效期至合同执行完毕或预付款项扣完为止。银行保函的种类4.预留金保函（RetentionMoneyGuarantee)担保银行应工程承包方、供货方的申请而向业主或买方出具的、保证承包方、供货方在提前支取合同价款中的尾款部分后履行合同义务的书面文件，也称为“留置金保函”、“尾款保函”等。适用范围：合同执行后期业主或买方滞留尾款、而承包方、供货方欲提前支取尾款的情况。在工程承包、物资采购等项目中，业主通常在主要款项支付完毕后，滞留尾款直到质保期过后、工程、货物质量符合标准，承包方、供货方需凭银行出具保函提前支取尾款。提供便利：对承包方、供货方：提前收回尾款资金，解决了流动资金不足的问题，加快资金周转、获得资金收益。对业主、买方：获得了合同后续义务得到履行的保障；达到了与滞留尾款相同的目的。保函金额为合同金额的5％－10％。银行保函的种类银行保函的种类5.质量保函（QualityGuarantee）担保银行工程承包方、供货方的申请而向业主或买方出具的、保证承包方、供货方履行在保修期或维修期内的合同义务的书面文件，也称为“维修保函”。适用范围：工程承包、供货安装等合同执行进入保修期或维修期、业主或买方要求承包方、供货方良好履行保修义务的情况。业主、买方为避免工程、货物的质量与合同规定不符，而承包方、供货方不愿或不予进行修理、更换和维修，要求承包方或供货方在履约保函期限届满前提供质量保函，对其在保修期内的行为进行约束。提供便利：对业主买方：其权益可以得到充分保障对承包方、供货方：提高了承包方、供货方的市场竞争力保函金额为合同金额的5％－10％，有效期至维修期满为止。6.付款保函(PaymentGuarantee)担保银行应买方的申请而向卖方出具的，保证买方履行因购买商品、技术、专利或劳务合同项下的付款义务而出具的书面文件。适用范围：一切存在付款行为的商品贸易、技术劳务贸易、工程项目等。商品贸易中，作为买方在卖方按照合同约定发货后及时支付货款的付款保