备用信用证.

第四节备用信用证一、备用信用证概述（一）备用信用证的定义备用信用证（StandbyLetterofCredit,简称SLC），是在商业信用证的基础上发展起来的一种担保文件，也是一种特殊形式的光票信用证，又称商业票据信用证（CommercialPaperL/C）或担保信用证（GuaranteeL/C）。备用信用证（二）备用信用证的性质■不可撤销性■独立性■跟单性■强制性（三）备用信用证的基本当事人■申请人■开证行■受益人■保兑人■交单人■通知人备用信用证二、备用信用证的种类和用途按照用途的不同，备用信用证可分成以下几种：（一）预付款备用信用证（AdvanceSLC）预付款备用信用证主要是对申请人应支付给受益人预付金的责任和义务进行担保。预付款备用信用证常用于国际工程承包项目中业主向承包人支付的合同总价10％至25％的工程预付款，以及进出口贸易中进口商向出口商支付的预付款。备用信用证（二）直接付款备用信用证(DirectPaymentSLC)直接付款备用信用证是对申请人到期付款责任的担保，主要是对到期没有任何违约时本金和利息的支付，通常用于担保企业发行债券或订立债务契约时的到期支付本息义务。直接付款备用信用证已经突破了备用信用证备而不用的传统担保性质。备用信用证（三）融资备用信用证（FinancialSLC）融资备用信用证主要是对申请人应履行的付款责任进行担保。广泛用于国际信贷融资安排。境外投资企业可根据所有权安排及其项目运营的需要，通过融资备用信用证获得东道国的信贷资金支持。通常是境外投资企业通过本国银行或东道国银行开立一张以融资银行为受益人的融资备用信用证，并凭以作为不可撤销的、独立性的偿还借款的支持承诺，向该银行申请提供账户透支便利。备用信用证（四）履约备用信用证（PerformanceSLC）履约备用信用证主要是对履约责任而非付款责任的担保，包括因申请人在基础交易中违约而造成的损失进行赔偿的担保。在履约备用信用证有效期内如果申请人违反合同，开证人将根据受益人提交的符合备用信用证的单据（如索款要求书、违约声明等）代申请人赔偿合同或保函规定的金额。备用信用证（五）投标备用信用证（BidBond／LendBondSLC）投标备用信用证主要是对投保申请人中标后执行合同的责任和义务进行担保。若投标人未能履行合同，开证人须按备用信用证的规定向受益人履行赔款义务。投标备用信用证的金额一般为投保报价的l％至5％（具体比例视招标文件规定而定）。（六）反担保备用信用证（CounterSLC）反担保备用信用证主要是对其受益人开出的另一单独备用信用证或其他承诺进行担保。备用信用证（七）保险备用信用证（InsuranceSLC）保险备用信用证主要是对申请人应履行的某一保险或再保险的义务进行担保。（八）商业备用信用证（CommercialSLC）商业备用信用证是指开证行应开证申请人的请求，对受益人开立的承诺某些义务的凭证。如在开证申请人未按时履约或未按时偿还货款的情况下，开证行负责偿还货款或承担有关责任。如开证申请人如期履行义务，则该信用证便失效。备用信用证三、备用信用证与跟单信用证的比较（一）备用信用证和跟单信用证的相同点1、二者都是自足性文件2、二者都是开证行承担第一性的凭单付款责任3、二者都是纯单据交易备用信用证（二）备用信用证和跟单信用证的不同点备用信用证的单据通常都是由受益人自己制作的，跟单信用证单据受益人是不能签发的。1、二者要求的单据不同备用信用证2、二者的有效期限不同3、二者的适用范围不同备用信用证的有效期限比较长，跟单信用证的有效期限一般较短。备用信用证的用途较广，而跟单信用证主要用于国际贸易结算，使用范围相对狭窄。备用信用证5、二者适用的法律规则不同4、二者的作用不同备用信用证是一种担保工具，而跟单信用证只是简单的结算和信用工具。自从1999年1月1日起，备用信用证优先适用于《国际备用信用证统一惯例》即《ISP98》，而跟单信用证则适用于UCP600。备用信用证四、备用信用证与银行保函的比较（一）备用信用证与银行保函的相同点1、定义和法律当事人基本相同二者基本上都是由银行或其他开立人应申请人的请求或指示，向受益人开立的书面担保文件，承诺对提交的符合其条款规定的书面索赔声明或其它单据予以付款。二者的法律当事人一般包括申请人、开证人或担保人、受益人。备用信用证2、性质基本相同国际经济交易中广为使用的见索即付保函吸收了信用证的特点，备用信用证与见索即付保函在性质上日趋相同。3、用途基本相同备用信用证和保函都是国际结算和担保的重要形式。备用信用证（二）备用信用证与银行保函的不同点1、分类方式不同备用信用证不象银行保函那样有从属性保函和独立性保函之分。2、保兑的方式不同备用信用证的保兑行和开证行都对符合信用证规定的单据承担第一性的付款责任；而对于银行保函业务，只有少数国家（如阿尔及利亚）要求对其加具保兑。3、适用的法律规范和国际惯例不同备用信用证适用统一的国际惯例；银行保函适用各国关于担保的法律规范。备用信用证备用信用证4、开立方式不同开立备用信用证时，开证行往往通过受益人当地的代理行（即通知行）转告受益人，通知行负责审核信用证的表面真实性，如不能确定其真实性，则有责任不延误地告之开证行或受益人。银行独立保函的开立可以采取直接保证和间接保证两种方式。备用信用证5、生效条件不同按照英美法系的传统理论，银行提供独立保函必须要有对价才能生效，但开立备用信用证则不需要有对价即可生效。6、兑付方式不同备用信用证可以在即期付款、延期付款、承兑、议付等四种方式中规定一种作为兑付方式，而银行独立保函的兑付方式只能是付款。备用信用证7、融资作用不同8、单据要求不同备用信用证适用于各种用途的融资，而银行独立保函除了借款保函的目的是以银行信用帮助申请人取得借款外，不具有其它融资功能。备用信用证一般要求受益人在索赔时提交即期汇票和证明申请人违约的书面文件；银行独立保函则不要求受益人提交汇票。本章小结银行保函作用、定义及分类，银行保函的基本当事人及其开立方法。备用信用证定义、性质及特点，备用信用证的基本当事人，常见的备用信用证。备用信用证和跟单信用证的区别与联系。备用信用证和银行保函的区别与联系。