国内支付结算从业人员资格认证考试题库(账户管理类)

1国内支付结算从业人员资格认证考试题库(账户管理类)判断题1.新开账户应查该客户是否已列入人民银行通报的屡次签空头支票的黑名单中后，若无方可为其办理开户手续。对2.单位银行卡账户的资金可以由其基本账户转账存入或用现金存入。错3.银行为存款人开立一般、专用和临时存款账户的，应自开户之日起5个工作日内书面通知基本存款账户开户银行。错4.存款人开立基本存款账户、临时存款账户和专用存款账户实行核准制度。错5.政策性房地产开发资金可设置专户，但不得提现。错6.单位银行结算账户自正式开立日起3个工作日后，方可办理结算业务。但注册验资的临时账户转为基本存款账户和因借款转存开立的一般存款账户除外。错7.在电子扫描核印系统中，建库柜员必须是印鉴专管员。错8.一张印鉴卡上留有若干个有权签字人的签字或盖章时，各签章之间应相互分开，避免混淆，预留签章区域不得随意涂改。对9.临时存款账户超过2年期限未销户的，银行有权停止其对外支付。对10.临时机构根据需要可以开立一般存款结算账户。错11.独立核算的附属机构不能开立基本存款账户。错12.未获得工商行政管理部门核准登记的单位，在验资期满后，应向银行申请撤销注册验资临时存款账户，其账户资金应退还给原股东指定的账户。错13.临时存款账户支取现金受国家现金管理规定限制，但管理较宽松。错14.个体工商户凭营业执照开立的银行结算账户不纳入单位银行结算账户管理。错15.所有临时存款账户都必须经中国人民银行核准后由开户银行核发开户登记证。错16.人民法院、人民检察院、公安机关是有权扣划单位和个人银行存款的部门。错17.《企业存款余额证明》可向境外的会计师事务所出具。错18.驾驶执照可直接作为银行审查的有效身份证件。错19.对于一年以上未发生收付活动的单位银行结算账户，每户每年收取100元的管理费。错20.对于一年以上未发生收付活动，账户余额5000元（含）以下的单位银行结算账户，每户每年收取100元的管理费。错21.对公单位结算类损失款项核销，单笔或同一案件本息合计50万元人民币或等值外币以下（含50万元），由省行审批；单笔或同一案件本息合计50万元以上，需报总行审批。错2（删除）22.单位存款人预留银行印鉴中的公章或财务专用章原则上应与存款人名称一致，但可以使用规范化简称，使用规范化简称的必须在签订账户协议时予以明确。对23.单位存款人印鉴中的各类印章可以使用万次章（原子章）。错24.清理长期不动户时应将长期不动户的印鉴卡从印鉴卡册中抽出，注明“长期不动户”字样和清理日期，放入专立的长期不动户印鉴卡册，并与清理销户清单一并指定专人妥善保管，该人员不得从事日常业务凭证的印鉴核对工作。对25.单位客户基本存款账户开户行可为其开立一般存款账户。错26.单位客户应以实名开立银行结算账户，并对出具的开户申请资料实质内容的真实性负责，法律、行政法规另有规定的除外。开户行应负责对单位客户开户申请资料的真实性、完整性和合规性进行审查。对27.一般存款账户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取。对28.单位客户的基本存款账户“转户”应按照规定办理销户手续，并将基本存款账户开户许可证提交给开户银行。对29.更换印鉴填写印鉴卡时须将预留银行印鉴式样全部盖齐在更换印鉴通知书上，并将印鉴卡、购证卡在启用日期前交账户行审核。对30.支票用于提现的，必须符合国家现金管理的规定，结算账户能提取现金。错31.临时存款账户的有效期最长不得超过3年。错32.对于当季度已转入不动户的账户且已上人行账户管理系统的，账户专管员应在人行系统中将相应账户转为久悬账户对33.单位银行结算账户的开立实行核准与备案两种制度。对34.验资账户开立后，应在开户当天办理冻结手续。对35.临时存款账户根据开户证明文件确定的期限或单位客户的需要确定有效期限，最长不超过2年。对36.基本存款账户是企事业单位的主要存款账户，是其办理日常转账结算和现金收付的账户，企事业单位的工资、奖金等现金的支取只能通过基本存款账户办理。对37.更换印鉴必须持单位经办人员身份证件和填妥“印鉴变更申请表”向账户行办理更换印鉴和购证卡手续。对38.经营性的存款人违反《人民币银行结算账户管理办法》规定开立、撤销银行结算账户的，给予警告并处以1万元以上3万元以下的罚款。对339.军队、武警团级（含）以上单位以及分散执勤的支（分）队申请开立基本存款账户时，应出具军队军级以上单位财务部门、武警总队财务部门的开户证明。对40.单位存款人到银行开立结算账户时，需要预留账户印鉴，其印鉴的组成规定是单位存款人的印鉴由单位存款人的公章或财务专用章，及其法定代表人或单位负责人或其授权的签字人的签名或盖章组成。对41.无字号的个体工商户开立银行结算账户的名称，由“个体户”字样和营业执照记载的经营者姓名组成。对42.注册验资账户的期限较短，一般为3－6个月。对43.机关和实行预算管理的事业单位申请开立基本存款账户时，应出具政府人事部门或编制委员会的批文或登记证书和财政部门同意其开户的证明。对44.冻结单位存款的期限不超过6个月，超期限继续冻结须提供续冻通知书.对45.单位银行结算账户自正式开立之日起，3个工作日后正式生效，生效后方可办理对外支付。对46.各网点须统一按会计系统的账号的大小顺序将印鉴卡排放于预留印鉴册。对47.预留印鉴式样必须清晰，印鉴卡不能缺单位公章、启用日期或更换日期。对48.印鉴卡启用日期原则上为银行受理印鉴卡的次日，特殊情况不得早于银行受理印鉴日卡的当日。对49.对已销户（单位正常销户）的印鉴卡，须从印鉴册中抽出注明销户日期加盖“注销”章，与销户资料一并放入账户档案中保管。对50.存款人申请开立单位银行结算账户时，可由法定代表人或单位负责人直接办理，也可授权他人办理。对51.单位从其银行结算账户支付给个人银行结算账户的款项，每笔超过5万元的，应向其开户银行提供相关付款依据。对52.实行账户集中复审后的新开账户，必须使用购证卡/结算证办理银行结算业务。对53.不属于账户业务的相关资料（如电子回单箱、对公电话银行、短信通申请表等）不需进行复审。对54.复审部门对账户资料复审完成后，应在送审单、返还初审部门且需由初审部门留存的资料上加盖复审专用章及复审经办、复核人名章；其余账户资料上加盖复审经办、复核人名章。对55.各行账户复审复核员可由二级分行账户管理部门熟悉账户业务的中级经理担任，国内结4算分管主任不再对账户复审工作负责。错56.实施业务经理派驻制的机构，对公账户业务除由业务经理负责审批外，网点负责人亦承担相关审批工作。错57.复审专用章统一使用复审机构12位人民银行支付系统行号作为用章编号，各行可根据需要自行刻制。错58.账户余额在10，000元（含）以下的不动户转销，由二级分支行账户管理部门部门主任或经理审批；账户余额在10，000元以上的不动户转销，由二级分支行账户管理部门主任或经理审核后报主管行长审批。对59.客户要求办理不动户退款时，营业机构应要求客户填交一式四联《中国银行广东省分行长期不动户退款申请表》，各开户行根据留存的《长期不动户清单》及有关账户档案对《申请表》进行核实。无误后报送二级分支行账户管理部门审批。对60.二级分支行账户管理部门在接到辖属机构要求退款的申请后，按照结转权限经相应有权人对《申请表》作审批签章后，将其中两份退回开户行办理退款手续。同时，编制特种转账传票将退款汇划至申请行，并在其原留存的《长期不动户清单》上进行备注。对61.对符合不动户清理条件的账户，营业机构签发一式两联的《中国银行股份有限公司广东省分行长期不动户销户通知书》，通知客户在自《通知书》发出日起30日内前来办理销户手续或重新启用账户手续。对客户逾期仍未前来办理销户手续或没有重新启用账户的，按不动户进行清理。对62.各机构在得知客户被撤并、解散、宣告破产或关闭以及被注销、吊销营业执照时，应通知客户办理销户手续；客户在规定期限内仍未办理销户手续的，开户行有权停止该账户的对外支付。对63.一般存款账户不能在存款人基本存款账户的开户银行（指同一营业机构）开立。对64.单位定期存款账户不纳入《人民币银行结算账户管理办法》的管理范围。对65.因注册验资而开立的临时存款账户，验资期间可收可付。错66.因注册验资开立的临时存款账户在注册验资期间只收不付，且注册验资的期限较短，一般为3-6个月，开立此类临时存款账户不需要中国人民银行核准。对67.账户复审系统中的“账户查询”功能只能输入账号查询账户信息，不能输入客户号查询账户信息。错68.账户复审系统的“开户复审经办”是对开户初审经办提交过来的账户进行审核。错69.账户复审系统的“修改初审经办”是对一个状态为正常的账户进行修改。对570.账户开户、销户、变更情况表可统计一段时间内的开户、销户、变更等情况。对71.账户复审系统能支持新旧账号的对应查询。对72.账户复审系统不能支持新旧机构号的对应查询。错73.在账户复审系统中已销户的账户不能再查阅其账户资料。错74.用电子扫描核印系统进行印鉴识别，有凭证号的票据与没有凭证号的票据核印后产生的核印码位数一样。错75.电子扫描核印系统可对出票日期进行远期支票或近期支票的判断，并调用相应的印鉴库进行核印。对76.在账户复审系统中已销户的账户不能再查阅其账户资料。错（删除）77.在账户复审系统中已完成复审的账户图像资料可以做删除处理。错78.用电子扫描核印系统进行印鉴识别，一次核印与二次核印产生的核印码相同。对79.电子扫描核印系统可对状态为“印鉴挂失”的账户进行销户处理。错80.基本存款账户须核定库存现金限额。对81.已在开户银行开立单位结算账户的客户，可直接办理增资。对单选题1.有权查询单位存款而不能查询个人存款的县级以上部门是C。Ａ、人民法院Ｂ、海关Ｃ、审计机关Ｄ、军队保卫部门2.无权扣划单位和个人银行存款的县级以上部门是A。Ａ、安全机关Ｂ、海关Ｃ、税务机关Ｄ、人民法院3.银行为存款人开立一般存款账户、专用存款账户和临时存款账户的，应自开立之日起B书面通知基本存款账户开户银行。A、2个工作日B、3个工作日C、5个工作日4.开户银行对B年未发生活动的账户应通知存款人自发出通知30日来办理销户手续。A、半年B、一年C、二年D、五年5.办理对公通存通兑业务的存款账户必须是B。A、受控账户B、非受控账户C、专用账户D、基本账户6.人民银行规定大额现金是指：单位或个人一次或一天多次累计提现D元以上。A、5万（不含5万）B、5万（含5万）C、10万（不含10万）D、10万（含10万）67.下列没有权扣划企业、个人存款的单位是CA、海关B、税务机关C、人民检察院D、人民法院8.冻结单位存款的期限不超过（B）个月，超期限须提供续冻通知书。A、3B、6C、12D、159.企事业单位的工资、奖金等人民币现金的支取只能通过D账户办理。A、一般存款账户B、资本金账户C、专用存款账户D、基本存款账户10.临时存款账户按B账户的要求开设，并按存款人设立分户。A、客户账户B、外部账户C、内部账户D、结算账户11.办理挂失印鉴收费为每次：DA、10元B、20元C、50元D、100元12.更换印鉴必须持单位经办人员C及单位公函和填妥“印鉴变更申请表”向账户行办理更换印鉴和购证卡手续。A、户口簿B、护照C、身份证件D、身份证13.《人民币银行结算账户管理办法》的实施日期是：BA、2003年10月1日B、2003年9月1日C、2003年5月1日D、2003年12月1日14.下列有权扣划存款人的银行结算账户的是CA、审计机关B、人民检察院C、人民法院D、地方税务局15.银行结算账户管理档案的保管期限为银行结算账户撤销后B年。A、5B、10C、15D、2016.以下哪种类型的专用账户可以报经中国人民银行当地分支行批准直接支取现金？BA、财政预算外资金B、政策性房地产开发资金C、证券交易结算资金D、期货交易保证金17.违反《人民币银行结算账户管理办法》规定将销货收入存入或现金存入单位信用卡账户行为之一的非经营性存款人，给予警告并处以多少元罚款？AA、100