农发财务软件使用讲义

1农发财务软件使用讲解现在由我来给大家介绍一款比较实用的财务软件-农发财务软件。内容主要分三部分：软件介绍、软件安装、运行和维护。一：软件介绍会计电算化已经实施多年，在咱们县，除个别单位，目前大多数还是采用传统的手工做账方法，也包括咱们财政所，麻烦又不规范，鉴于此，现推荐一款由国家农发办委托北京久其软件公司研发的专用财务管理软件，该软件也适用于其他行政事业单位以及企业。该软件虽然版本较低（V2.0），运行较慢，但是简单，灵活，易懂，规范。目前，咱们县国库已经使用三年，运行相对稳定，省事，高效，适宜于小范围推广使用。为什么要推广这个软件，有如下几个方面的需要，一是适应财政科学化，精细化管理的需要；二是适应会计电算化管理的需要；三是适应乡镇财政规范化建设的需要；四是更好的开展县乡财政资金监管的要求。该系统有如下几个特点：1.标准的会计核算处理方式；2.包揽21个行业科目与报表模板；3.一体化处理与独立运行相结合；4.报表、往来、预算与账务集成；5.自由查询账簿信息；6.自动、批量处理与手工处理相结合等特点。目前，在没有其他更好的财务软件的情况下，希望大家安装使用，绝对事半功倍,可以帮助大家从繁重的记账工作中解放出来。2计划明年首先在全县财政系统内部实现会计电算化，逐步向全县推广使用（正在使用其他财务软件的单位可不安装使用）。并建议将会计电算化、财务软件化落实情况列入财政所年终考核。二、软件安装一般电脑都可以安装这款软件，需要注意的是，安装前要卸载诸如360卫士、QQ管家之类的杀毒软件，因为在应用过程中，我们发现目前至少有以上两类杀毒软件会自动删除农发软件的部分文件，而导致农发财务系统无法运行，建议安装瑞星或其他杀毒软件，保证该软件不被拒绝安装或破坏就行。安装步骤如下：点击“农发账务”文件夹，双击文件，出现一个对话窗口“欢迎使用农发软件”，点击“下一步”，点击“软件许可协议”里面的“是”，点击“选择目标位置”，建议选择D或者E盘存贮，连续点击三个“下一步”，稍等片刻，程序文件复制完毕，然后重启电脑，程序安装完毕。三、软件运行和维护1、建账点击“开始”—“所有程序”—，拖至桌面，双击“平台”，出现由9个模块构成的系统全貌，咱们主要看一下“帐套管理”和“账务处理”这两大模块。像手工记账一样，咱们先要建账套，所以先打开“帐套管理”，大家记住初始密码是“jq”，即久其软件公司里“久其”的第一3个字母，该密码以后备份的时候也要用到。点击“新建”，出现建账向导，提示录入单位基本信息。比如咱们建工信局的账务，帐套名称录入“**县工信局经费账户”，帐套标识可输入单位基本账户的后五位,以和其他帐套相区别，如“12345”，单位名称“**县工信局”，输入“会计主管”，比如王五，点击“下一步”，进入帐套核心“会计科目设置”，大家注意，科目代码结构级数要按照“4-2-2-2-2-2”[6]级设置，所以要将原来的一级“3”改为“4”，项目代码结构级数可按照需要相应改变。会计科目模板选择“无模板（用户自建科目）”，之所以这样，因为新的事业单位会计制度和行政单位会计制度已经分别于2013年1月1日和2014年1月1日起实施，系统初始设置的会计科目已经不适应新的会计制度的需要。然后点击“下一步”进行其他设置。建账本位币当然是人民币；会计期间启用，大家可根据需要选择不同的会计期间，比如选择1月开始，会计期间默认12期，点击“下一步”出现“请确认以下账务信息”，点击“完成”，点击“确定”，系统将进行建账，这个过程较慢，大家耐心等候。建好账后，关闭帐套管理对话框，点击“账务处理”。出现“更换帐套”对话框，选择相关帐套，如“**县工信局经费账户”，点击“确定”。然后验证身份，直接点击“确定”，出现农发会计工作台界面。4大家注意，建账主体是会计主管，所以要增加操作员，即授权会计进行进一步账务处理。点选工具，下拉菜单选择“用户权限管理”，点击“增加”按钮，输入记账人员姓名，密码，如“张三”，口令1，接着，用户，凭证，结账等权限“全选”,然后，点击“授权”，系统提示“授权成功”,关闭对话框。现在重新回到帐套管理，切换用户进行帐套选择。这是关键的一步，好多人不切换用户直接增加或导入会计科目，然后做账，那么就越俎代庖了，因为你是以会计主管的身份记账了。接着点击“系统”,下拉菜单点选“帐套选项”里面的“凭证参数”，为方便操作，可不选择“凭证过账前必须经过审核”，否则一直要更换用户进行审核，点击“确定”。下面是关键，即建立会计科目，点击“系统”下拉菜单的“会计科目”选项，出现一对话框“会计科目”，即咱们五大类科目。关于会计科目，因为最新的行政事业单位会计制度已经实施，所以，要用新的会计科目记账，大家可以按照新会计制度输入需要的科目，也可以直接导入会计科目。这里我已经给大家按照新制度建好会计科目，格式为.Txt的文件，基本支出明细科目也严格按照2013年部门决算的公共预算基本支出明细设置好，大家可以按照单位性质的不同直接选择导入，比如咱们选择“行政单位会计科目.txt”文本文件，点选“会计科目”对话框，点击鼠标右肩出现“科目导入”，选择路径导入“行政单位会计科目”文本文件，系统提示“导入成功”。大家可以查看五大类科目设置是否齐全，5是否符合自己需要，当然，这个不是一成不变的，在使用的过程中大家可以根据需要逐级添加会计科目。除了基本户，单位可以按照需要建立几个不同的帐套，比如其他专项资金专户。2、记账记账前需要说明的一个问题是，因为新的行政事业单位会计制度已经实行，所以，在启用帐套前，要编制“行政事业单位新旧会计科目衔接表”对上下年度会计科目及余额进行衔接，否则，会计信息就会出现年度脱节，失去连续性。点选“帐套初始化”-“会计科目初始化”，手工输入各科目年初余额，如银行存款50，现金20，结余70，点击保存，点击“平衡”，系统提示“当前金额初始化试算平衡”，反之上年度帐不平的话就不会出现试算平衡，然后退出。点击“帐套初始化”—“启用帐套”，点击“下一步”，将启用前文件保存好后，点击“启用”，系统提示“当前帐套已成功启用”。现在进行实时记账操作。点击“凭证”-“凭证录入”，选择会计期间，“确定”，大家可以看见常用的记账凭证，和手工做账一样，选择日期，如1月31日，输入摘要，如“收到公用经费20000元”，会计科目栏双击点选“1002银行存款”，输入金额，连续两次回车，点选贷方会计科目，双击选择收入类科目“拨入经费-基本支出”，贷方金额自动生成，右上角输入附件张数，点击设置，选择凭证打印格式设置，点击纸张设置，可6选择A4或信纸，选择打印机，预览，打印，然后保存。比如支付差旅费2000元，输入摘要，会计科目点选“经费支出-基本支出-商品服务支出-差旅费”，金额2000，同上，连续两次回车，点选贷方科目，“1001库存现金”，贷方金额自动生成。右上角输入附件张数，打印同上。凭证录入后要记账，但是最好不要急于记账，因为记账后一旦出现错误，你只能通过错账更正法来更正错误的记账凭证，而不记账的话可以直接对已经录入的凭证进行修改，年终了一次性记账。接着可以对我们录入的凭证进行查询，点击“凭证查询”，点击“确定”，大家可以看到我们录入的凭证，而且可以进行修改删除等相关操作。当月终了下月开始，再选择“凭证录入”，选择下一个会计期间进行账务记载。不记账是不是生不成账簿呢？不是的。至少大家可以通过点击“账簿”下拉菜单进行“明细账”“日记账”的查询。如查询1月份明细账，选择会计期间1-1，勾选“包括未记账”，这一步很重要，因为还没记账，所以必选这一步，否则无法查询。年末了凭证审核无误，就要记账。点击“凭证”下拉菜单“凭证记账”，点击“开始记账”，系统就进行记账操作，当月记完，点击“结账”下拉菜单“结账”，此时，系统提示“是否调整结账日期”，如果是月末结账，点击“否”，如果不是，那么按照实事时间确定记账日期。然后转入下一个会计期间进行记账，以此类推，一直到各会计期间记账结束，结账完成。73、备份这个环节很重要，因为一旦系统故障，那么你的辛苦可能付之东流，所以，记账后务必按月备份。登录“农发财会平台”的“帐套管理”，输入密码，选择备份帐套，点击备份，选择路径保存，一旦系统故障，可以装入备份文件进行恢复。4、转账记账完毕，要对当年收支进行转账，点击“结账”下拉菜单“转账”，制作自动转账凭证，点击“增加”，新建转账凭证名称，如“将各项收入转入结余”，确定，双击摘要，点击增加，选择助记码1，摘要如“将各项收入转入结余”，确定，双击选择摘要，选择会计科目“拨入经费-基本经费”，点击借方金额栏，选择公式自动生成，打开公式生成器，选择收入科目代码，取数类型选择“明细科目期末贷方余额合计[公式为ZW(DYH,收入科目代码)]”，该收入代码可以确定为一级科目代码，如400101，需要手工录入确定，而不必选择最末级明细科目（最末级明细可双击选择，如5001010101），回车，继续双击选择摘要，否则摘要贷方内容为空，双击选择会计科目，选择结余，取数类型同样选择“明细科目期末贷方余额合计[公式为ZW(DYH,收入科目代码)]”，确定，点击保存，然后预览转账凭证结果，可以看到转账后的科目余额，结转支出过程如上，但是取数类型选择“明细科目期末借方余额合计[公式为ZW(JYH,支出科目代码)]”，收支结转完毕，点击“转账”生成转账凭证，生成转账8凭证后，所有收支的下级明细科目和会计分录会自动生成并显示在转账凭证上，然后打印。可以通过查询明细账查看各科目余额，或者选择“报表”-“科目余额表”导出科目余额，查看收支是否全部转入结余，然后再次记账。5、打印账簿审核无误后，进行打印装订。首先进行总账打印，点击账簿-正式输出-总账打印，选择会计期间1-12，科目代码可不选，每页账簿行数选择22或者23，否则行数太多无法打印，账簿水平宽度等全部勾选，点击纸张设置，选择A4纸横向模式打印。明细账打印过程同上。打印完毕，制作会计目录装订成册。6、年结账簿打印结束，再次选择“结账”。系统提示，将进行年结，年结后科目余额将自动转入下一个会计年度，各会计科目一并结转下一年度，所以下年度不再另建帐套和会计科目。启用后，除了进行当年账务处理，还可以进行上年度账务查询。7、其他功能本软件除了进行账务处理的基本功能，还可以进行实时会计科目余额查询，科目汇总，科目导入导出，现金日记账和银行存款日记账查询，报表编制和分析等操作，由于时间原因，这里不再赘述，希望大家能在以后实际工作中加强交流学习。2014年3月8日9会计人员容易忽视的小常识（不可不看）会计人员容易忽视的小常识一、从外单位取得的原始凭证可以没有公章吗？《会计基础工作规范》（以下简称《规范》）明确指出：“从外单位取得的原始凭证，必须盖有填制单位的公章”。而实际操作过程中，也存在一些特殊现象，出于习惯或使用单位认为不易伪造的原始凭证，则不加盖公章。如：飞机票、船票、火车票和和汽车票等一般都没有公章。二、原始凭证分割单如何使用？一张原始凭证所列的支出需要由两个以上单位共同负担时，应当由保存该原始凭证的单位开给其他应负担单位原始凭证分割单。收到原始凭证分割单的单位以分割单作为记账凭证的附件。三、什么样的记账凭证可以不附原始凭证？10根据《规范》要求，所有记账凭证都必须附原始凭证，只有两种情况例外：1、结账的记账凭证，2、更正错误的原始凭证。四、复印的原始凭证可以作为记账凭证的依据吗？根据规定，复印的原始凭证不得作为记账凭证的依据。原始凭证丢失的应按《规范》的具体规定办理。五、记账凭证装订的厚度如何把握？《规范》中对记账凭证的装订厚度没有作具体的规定，一般3厘米为宜。六、银行存款余额调节表能作为调账的依据吗？银行存款余额调节表只是为了核对账目，并不能作为调整银行存款账面余额的原始凭证。七、在合计处理中，什么情况下可以使用红色墨水？根据规定，下列情况可以使用红色墨水：1.按照红字冲账的记账凭证，冲销错误记录。2.在不设借贷等栏的多栏式账页中，登记减少数。3.在三栏式账户的余额栏前，如未印明余额方向的，在余额