宁夏英力特化工股份有限公司

1宁夏英力特化工股份有限公司2008年度内部控制自我评价报告根据财政部、证监会等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》、证监会（2008）27号公告、宁夏监管局宁证监发[2008]105号《关于进一步深入推进公司治理专项活动的通知》精神及证监会（2008）48号公告、深交所《上市公司内部控制指引》、深圳上[2008]168号《关于做好上市公司2008年年度报告工作的通知》的要求，结合公司的具体情况，对公司内部控制制度建设、内部审计部门工作开展、为完善内部控制所进行的重要活动、对子公司的控制、关联交易、对外担保、重大投资、信息披露等情况进行了自查，对自查发现的问题制定了整改措施。在公司2008年4月13日召开的第四届董事会第二十五次会议上，审议并通过了公司内部控制自我评价报告。一、综述（一）公司内部控制组织架构1．内部控制组织架构22．公司内部控制组织架构的说明股东大会是公司的最高权力机构，按照《公司章程》和《股东大会议事规则》的规定，依法保护公司、投资者和员工的合法权益。公司董事会对股东大会负责，依法行使企业的经营决策权。负责执行公司股东大会决议，履行内部控制制度审议和监督权。董事会下设战略、审计、提名和薪酬与考核委员会，为董事会的科学决策提供支持。公司设专职董事会秘书，协助董事长处理董事会日常事务。公司监事会对股东大会负责，依法独立有效地行使对董事、经理和其他高级管理人员及公司财务、内部控制的监督和检查。公司管理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持公司的生产经营管理工作，负责执行经董事会审议通过后公司内控制度。通过组织、指挥、协调、调度、监督等控制手段，保证公司持续经营。管理层接受董事会、监事会的监督制约，建立了向董事会、监事会的报告制度。（二）内部控制制度建设情况公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律、法规及中国证监会、深圳证券交易所的相关规定，在《公司章程》的框架下，建立健全了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《总经理工作细则》、《信息披露内控制度》、《会计管理制度》、《募集资金使用管理办法》、《对外担保管理办法》、《关联交易制度》、《劳动人事管理制度》、《内部审计管理制度》、《生产管理制度》、《安全管理制度》、《行政管理制度》、《经营管理制度》、《招投标管理办法》等基本内控制度。报告期内，公司新制订了《董事会年报工作规定》、《独立董事年报工作制度》、《财务管理实施细则》、《工资制度实施办法》、《责任追究处罚条例（试行）》、《员工带薪休假管理办法》等制度；修改和完善了《劳动合同实施细则》、《业绩考核办法》、《职务说明书》、《劳动保护用品发放标准》、《安全生产隐患排查治理制度》等制度；对管理流程、业务流程和工艺流程进行了全面梳理，编制管理流程、业务流程108个。（三）内部审计监察机构的设立、人员配备及工作情况3公司于2007年设立了审计监察部，审计监察部的主要职能是对建立健全本企业内部控制提出意见和建议，并对内部控制的有效运行进行监督。根据董事会、监事会或经理层授权，具体组织实施企业内部控制自我评价事宜。协助董事会及其审计委员会，协调内部控制审计及其他相关事宜。审计监察部定员3人，部长1人，审计员2人。2008年1月17日，审计监察部向公司及子公司下达了《2007年度审计通知书》。2008年1月21日—2月5日，审计监察部对公司及子公司2007年度经营情况进行了内部审计。审计结论为：公司2007年度财务收支及相关帐务处理情况符合企业会计准则和相关税收法规的规定，在所有重大方面反映了公司的财务状况和现金流量情况。但是也存在个别会计核方面的一些不足，希望公司领导能重视。2008年1月15日，公司审计监察部制订了《2008年度审计计划》，明确了审计的指导思想，对审计项目、审计时间、基础工作做出了安排。2008年6月28日，公司监察部制订了《2008年1—6月份内部审计方案》，明确了内部审计目的，对被审计单位、审计期间、审计依据、审计的主要内容、审计的步骤及时间安排、涉及的组织与分工、审计要求做出了安排。2008年7月7日，审计监察部向公司及子公司下达了《2008年1—6月审计通知书》。2008年7月19日—8月2日，审计监察部对公司及子公司进行了2008年度1—6月份经营情况进行了内部审计，审计意见为：公司2008年1-6月会计基础工作质量总体上符合《会计法》和《会计基础工作规范》的要求，但也存在以上所述的一些不足，希望相关部门能够重视，使公司的会计基础工作的逐步规范化、制度化、科学化。（四）内部控制进行的重要活动1．公司治理专项活动的整改完成情况公司根据《中国证券监督管理委员会公告[2008]27号》中国证监会宁夏监管局（宁证监发[2008]105号）《关于进一步深入推进公司治理专项活动的通知》的有关要求，对《整改报告》的落实情况及整改效果进行了审慎评估，针对尚存在4的问题和需持续性改进的问题制定了详细的改进计划，做到了人员落实、时间落实、措施落实，全面完成了整改计划。2008年7月18日，公司第四届董事会第八次会议审议通过了《公司治理整改情况的说明》议案，会议决议刊登在7月19日的《证券时报》和网站。2008年11月13日，公司向宁夏证监局上报了《专项治理活动总结》。2．开展了“管理创新年”活动报告期内，公司开展了“管理创新年”活动，工作成效为：一是各分子公司和职能部门结合自身实际，共制定创新管理计划51项，其中涉及节能降耗的18项，涉及改善工作流程及工作效率的33项，已经实施47项；二是各基层单位运用PDCA循环法进行了生产工艺、生产物流、生产设备的改进分析，共申报持续改进成果59项。2008年10月9日，公司召开了“持续改进成果发布会”，发布了持续改进成果21项，有19项成果获奖，年可节约成本331.72万元。有些成果虽然不能计算直接效益，但是具有长期效应，有较强的推广价值。3．精细化管理迈上新台阶报告期内，公司精细化管理迈上了一个新台阶，工作成效为：一是推行了看板管理，建立了公司、分公司、车间、班组四级看板，各单位的目标按周、月进行统计分析，建立标准化的表格，与公司经营管理体系相对应。二是实施清洁生产，制定了清洁文明生产手册，清洁文明生产步入了制度化、规范化的轨道。三是完成了包括西部公司和热电在内的生产信息联网系统，实现了与西部热电的协调，保证对下游生产的蒸汽、脱盐水供应。四是加强了对各单位工艺和设备管理的考核检查，制定了节能降耗实施方案，将生产经营工作的重点及难点问题进行了整理，成立了攻关小组，攻关项目基本达到了期目标。4．采取积极措施应对金融危机2008年度进入四季度以来，随着金融危机进一步向实体经济的蔓延，公司下游市场萎缩，产品价格大幅度下滑，面临着严峻的经济形势，极大地增加了管理层的经营压力。为了平稳度过难关，公司采取了七项应对措施，一是根据市场情况，调整了产品结构，关停了氰胺分公司部分生产线，氯碱分公司在保证市场销售、氯碱平衡的前提下，按照80%的负荷安排生产；二是密切关注宏观经济形5势的变化，跟踪掌握宏观经济动态，及时收集有关行业、市场等方面的信息，主动适应市场，针对经济形势的变化及早采取应对措施；三是针对宏观形势的变化，根据各分子公司的不同情况，采取了不同的应对措施，解决生产运行中的实际问题，切实保证正常生产；四是重新制订了非常时期的节本降耗的指标，降低原辅材料的采购成本、运输成本、物料消耗和一切非生产性的支出；五是做好资金配置、平衡、筹措、控制的计划安排工作，提高资金使用效率；六是进一步加强与客户的沟通，探索组建营销联盟体，走合作共赢之路；七是充分考虑职工、公司、社会的承受能力，保证员工队伍的稳定和基本生活不受影响。二、重点控制活动（一）控股子公司的内部控制1．控股子公司控制结构及持股比例2．对控股子公司的内部控制公司建立了相对完善的控股子公司管理制度，除控股子公司自身内控制度之外，公司专门对控股子公司建立了《董事、监事、高级管理人员委派办法》、《董事、监事、高级管理人员述职制度》，公司制定的《内信息披露内控制度》、《关联交易管理办法》、《对外担保管理办法》、《重大投资管理制度》等制度对控股子公司具有较强的约束力。公司向所属控股子公司委派董事和监事，人选主要来自于公司总部高级管理人员，且该人员具有相应的、所需的专业经验和能力。能准确表达公司意见，正确履行职责。报告期内，没有发现控股子公司董事、监事失职行为。公司要求各控股子公司按照《公司信息披露内控制度》的规定，在重大事项发生前向公司报告，对于按照有关规定需要公司董事会审议或股东大会审议的重100%43.71%宁夏英力特化工股份有限公司宁夏西部聚氯乙烯有限公司宁夏石嘴山青山宾馆有限公司6大事项，各控股子公司在履行有关程序后方可实施，并由公司证券部对相关事项进行信息披露。公司年初根据行业、市场情况拟定各子公司的生产经营计划，并安排落实具体工作，要求各子公司定期报送相关报表、资料，每季度对各子公司进行业绩考核，发现问题及时解决，以保证公司全年经营目标的实现。报告期内，没有发现控股子公司隐匿重大事项的情况，没有发现控股子公司应披露未披露的事项。报告期内，公司与控股子公司没有发生关联交易，控股子公司没有发生对外担保、募集资金使用、重大投资活动等情形。（二）关联交易内部控制报告期内，公司与控股股东英力特集团因债权债务关系发生关联交易，交易的内容是英力特集团向公司提供借款。报告期内，公司除控股股东英力特集团之外，与其它关联方没有发生关联交易。报告期内，公司董事会审议英力特集团为公司提供借款的关联交易时，关联董事回避表决，其余董事一致通过。报告期内，公司发生的关联交易事前均以书面形式通知了独立董事，通知包括交易金额、交易对方、定价依据等内容，由独立董事独立做出判断。独立董事认真审核了公司关联交易情况，发表了独立意见。报告期内，公司独立董事没有对关联交易事项提出过异议。公司与控股股东英力特集团的关联交易经北京五联方圆会计师事务所有限公司审计，出具了标准无保留意见的审计报告，公司与控股股东的关联交易情况见2008年年度报告的相关描述。公司的关联交易及时履行了信息披露义务，没有违反证券监管部门的相关规定及公司《关联交易制度》、《信息披露内控制度》的情形。（三）对外担保内部控制公司在《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》中明确了对外担保的审批权限和审议程序，对违法审议审批权限和审议程序的行为制定了明确的责任追究条款。7公司制定了《对外担保管理办法》，该办法对公司对外担保的审批权限、担保的条件、担保的调查、担保的批准及信息披露、担保合同的审查和订立、担保风险管理、相关人员责任等内容作出了明确的规定。报告期内，公司对照以上相关制度的规定，严格控制对外担保事项。报告期内，公司没有发生对外担保的情形。（四）募集资金使用的内部控制公司遵循规范、安全、高效、透明的原则，建立了《募集资金管理制度》，对募集资金的存储、审批、使用、变更、监督以及责任追究做出了明确的规定，在制度上保证了募集资金的规范使用。报告期内，公司没有使用募集资金的情形。（五）重大投资的内部控制公司遵循合法、审慎、安全、有效的原则进行重大投资活动，制定了《投资管理制度》，明确了重大投资的审议权限、审议程序，职能部门对重大投资活动进行跟踪、监督，有效控制了投资风险，保证投资效益。公司企管部、财务部、制造部负责对公司重大投资项目的可行性、投资风险、投资回报进行具体分析、评估，并形成可行性报告向公司总经理、董事会进行汇报。公司效能监察小组、企管部、审计监察部根据各自的业务范围，负责对重大投资项目的进展情况及资金使用情况进行监督检查，定期向总经理、董事会报告。报告期内，公司的控股企业西部公司重大投资项目为2×30000KVA密闭电石炉。2008年3月30日，公司董事会审议通过了项目建设议案。2008年4月1日，公司在《证券时报》及