对重庆三峡英力化工有限公司债权价值资产评估说明

重庆三峡油漆股份有限公司资产转让项目对重庆三峡英力化工有限公司债权价值资产评估说明京信评报字（2012）第155-1号中京民信（北京）资产评估有限公司二O一二年十月十六日目录说明一关于《资产评估说明》使用范围的声明.....................................................................................1说明二关于进行资产评估有关事项的说明.............................................................................................2一、委托方概况............................................................................................................................3二、债务企业概况.........................................................................................................................3二、关于经济行为的说明.............................................................................................................6三、关于评估对象与评估范围的说明.........................................................................................6四、关于评估基准日的说明.........................................................................................................7五、债务企业资产、负债中可能影响评估工作的重大事项说明.............................................7六、债务企业资产清查情况说明.................................................................................................8七、债务企业资料清单...............................................................................................................10说明三评估对象与评估范围说明...........................................................................................................12一、评估对象与评估范围...........................................................................................................13二、债务企业实物资产的分布情况及特点...............................................................................14三、债务企业无形资产情况.......................................................................................................14四、债务企业账外资产情况.......................................................................................................15说明四资产核实总体情况说明...............................................................................................................16一、资产核实过程.......................................................................................................................17二、资产权属状况.......................................................................................................................18三、影响资产核实的事项及处理方法.......................................................................................18四、资产核实结论.......................................................................................................................19说明五评估技术说明..............................................................................................................................20债权价值评估说明.......................................................................................................................21说明六评估结论与分析说明...................................................................................................................67一、评估结论..............................................................................................................................68对重庆三峡英力化工有限公司债权价值资产评估说明中京民信（北京）资产评估有限公司-1-说明一关于《资产评估说明》使用范围的声明关于《资产评估说明》使用范围的声明本说明仅供国有资产监督管理机构（含所出资企业）、相关监督管理机构和管理部门使用。非为法律法规规定，说明的全部或部分内容不得提供给其他任何单位和个人，也不得见诸公开媒体。对重庆三峡英力化工有限公司债权价值资产评估说明中京民信（北京）资产评估有限公司-2-说明二关于进行资产评估有关事项的说明关于进行资产评估有关事项的说明（本部分内容由委托方和债务企业提供）对重庆三峡英力化工有限公司债权价值资产评估说明中京民信（北京）资产评估有限公司-3-关于进行资产评估有关事项的说明一、委托方概况名称：重庆三峡油漆股份有限公司（以下简称“三峡油漆公司”）法定住所及经营场所：重庆市江津区德感工业园区法定代表人：苏中俊注册资本：壹亿柒仟叁佰肆拾叁万陆仟捌佰捌拾捌元整实收资本：壹亿柒仟叁佰肆拾叁万陆仟捌佰捌拾捌元整企业性质：股份有限公司经营范围：制造、销售涂料及合成树脂（不含危险化学品）、金属包装制品，销售金属材料（不含稀贵金属）、五金、交电、百货、化工产品及建筑装饰材料（不含危险化学品），橡胶制品、化工原料（不含危险化学品），货物及技术进出口（法律、行政法规禁止的不得从事经营，法律、行政法规限制的，取得相关许可或审批后，方可从事经营）。;制造、销售（仅本企业制造）油漆。（按许可证核定期限从事经营）二、债务企业概况名称：重庆三峡英力化工有限公司（以下简称“三峡英力公司”）法定住所及经营场所：重庆（长寿）化工园区精细化工二区法定代表人：苏中俊注册资本：壹亿伍仟万元整实收资本：壹亿伍仟万元整企业性质：有限责任公司经营范围：在法律、法规允许范围内从事天燃气化工产品、精细化学品的研制、开发；环保节能产品、化工自动化设备、化工设备、环保设备的技术转让和生产、销售；货物进出口（以上范围法律、行政法规禁止的项目除外，法律、行政法规限制的项目取得许可后方可经营）。1、历史沿革重庆三峡英力化工有限公司于2006年4月14日成立，经营期限30年。注册资本为10,000万元人民币，其中：重庆化医控股（集团）公司（以下简称“化医集团”）以货币资金出资8,000万元，占注册资本的80%；北京紫光英力化工技术有限公司（以下简称“紫光英力”）以专利及专有技术出资2,000万元，占注册资本的20%。对重庆三峡英力化工有限公司债权价值资产评估说明中京民信（北京）资产评估有限公司-4-2006年4月，化医集团与重庆三峡油漆股份有限公司（以简称“三峡油漆”）签署《资产置换协议》，化医集团将持有本公司54.93%的股权（价值5,493万元）与三峡油漆账面价值5,492万元的应收账款等资产进行置换。该股权已于2006年5月11日办理工商变更登记手续。2006年4月28日化医集团与三峡油漆签署《以资抵债协议》，化医集团将持有本公司25.07%的股权（价值2,507万元）和现金3,000万元代重庆三峡涂料工业（集团）有限公司等单位偿还欠三峡油漆的5,507万元款项。该股权已于2006年9月25日办理工商变更登记手续。2009年7月，三峡油漆和紫光英力分别向公司增资4,000万元，1,000万元，并于2009年7月办理工商变更登记手续。经上述股权变更后，公司注册资本为15,000万元人民币，其中：三峡油漆出资12,000万元，占注册资本的80%；紫光英力出资3,000万元，占注册资本的20%。2010年5月，紫光英力将持有公司的1,000万元转让给温州市华好发展有限公司（以下简称“温州华好”），并于2010年5月办理工商变更登记手续。经上述股权变更后，公司注册资本为15,000万元人民币，其中：三峡油漆出资12,000万元，占注册资本的80%；紫光英力出资2,000万元，占注册资本的13.33%；温州华好出资1,000万元，占注册资本的6.67%。2012年3月，紫光英力将13.33%的股权，以及温州华好将6.67%的股权转让给三峡油漆，此次股权转让工商变更登记已于4月19日完成，经过上述股权变更后，公司注册资本为15,000万元人民币，三峡油漆拥有100%股权。2、目前公司股权结构序号股东名称出资金额（万元）持股比例1重庆三峡油漆股份有限公司15,000.00100%合计15,000.00100%3、生产经营现状公司“天燃气制5万吨/年甘氨酸项目”于2008年2月进入投料试生产阶段，于2009年3月完成了“天燃气制5万吨/年甘氨酸项目”第一条生产线的调试工作，并达到了可连续稳定长周期安全运行的要求；由于受经济危机及市场供求状况的影响，公司甘氨酸产品市场和产品销售价格持续低迷，主要原材料天燃气等价格不断走高，公司于2009年10月将天燃气制5万吨/年甘氨酸项目停产，截止评估基准日未恢复生产。截止2010年12月31日第二条生产线已基本改造完成并于2010年