代扣代缴操操作手册及疑问解答

-1-1.软件安装门户注册1.1.1系统安装到陕西地税网站下载安装包系统登录操作步骤安装完毕后，桌面上自动建立本系统的快捷方式，双击该图标启动系统。以系统内置的用户登录本系统。(用户代码：admin；用户密码：123456)图1.1-2-1.1.3注册操作步骤网络参数：不需要修改直接[下一步]。图1.2单位信息：录入单位基本信息，点击[下一步]。图1.3-3-通行密码：税号后六位，，单击[下一步]。图1.4完成注册：点击[确定]。图1.5当无法通过网络完成注册时，可以选择序列号注册。输入序列号注册-4-在下图所示窗口中单击[获取序列号]，如下图。图1.6可通过拨打电话40071-12366获取序列号。1.2系统管理1.2.1网络参数设置业务说明网络参数设置主要包括：代理服务器、升级服务器、业务服务器三部分设置。在没有网络的情况下，网络参数可以不用配置。操作步骤选择“系统管理参数设置网络参数设置”。-5-图1.10升级服务器：设置服务器的IP地址与端口。服务器地址和端口：升级服务器为系统升级时连接的服务器。测试连接：点击[测试连接]可以测试设置的地址和端口信息是否正确。代理服务器：如果企业端系统运行于局域网中的计算机上，可在这里配置代理服务器参数，但在设置时需要网络管理员支持并提供具体参数。使用代理服务器：本项默认为未选择，表示直接连通互联网，不通过代理。如果要使用代理服务器，则选择本项。代理服务器类型：支持http、socks4、socks5三种代理类型。代理服务器地址和端口：填写代理服务器的内网地址和开通代理端口。（请询问本单位系统管理员）用户验证：若代理服务器设置了用户，则选择本项。用户名：录入访问代理服务器的用户名和该用户的密-6-码。测试连接：点击[测试连接]可以测试设置的代理服务器信息是否正确。业务服务器，暂无需填写。1.2.2数据备份恢复操作步骤选择“系统管理数据备份恢复”。选择系统名称和数据库连接名，自动创建备份文件，您只需点击[备份]就完成数据备份。图1.11数据恢复。在点击[选择]后出现如图1.12所示的文件选择窗口。选择备份文件后点击[打开]，系统如图1.13所示，此时点击[恢复]完成数据恢复。-7-图1.12图1.13图1.14-8-2.个人所得税代扣代缴2.2系统初始化2.2.1初始化操作步骤本系统提供网络注册、电话注册，不同的注册方式在操作步骤上有所不同，下面对各种注册方式分别进行介绍。初次使用个人所得税代扣代缴系统时，请检查本地系统设置时间是否为当前年月时间。注册注册方式：如果选择通过网络进行注册，直接点击[下一步]。图2.1-9-单位信息：录入单位基本信息，点击[下一步]。图2.2获取税务局信息：目前陕西地区采用介质导入方式如图2.3所示，请选择导入文件。图2.3点击[选择]选择从税局考取初始化信息后，点击打开。-10-图2.4完成点击[完成]进入个人所得税代扣代缴系统首页。图2.5-11-2.2.2首页操作步骤根据流程图可以方便地进行一步步操作。图2.6-12-2.3基础信息2.3.1纳税人信息操作步骤选择“纳税人信息”，如图2.7示显示所有纳税人信息。图2.7点击[增加]，在图2.8示窗口中输入纳税人信息。纳税人类型中的股东/投资者和个人借款只能选其一。-13-图2.8在本功能中除了前面讲的手工增加纳税人外，还可以从外部导入纳税人信息，导入方式有两种。方法一：根据Excel模板准备导入数据在本系统的主界面中点击“帮助”。图2.9打开帮助后，选择“附录二/Excel模板文件下载”，点击右侧的“纳税人信息”获取Excel模板。打开Excel文件，逐行填写相应的信息。详见模板说明。-14-准备好Excel数据后，使用本系统的导入功能导入文件。图2.91温馨提示扣缴义务人可多次导入纳税人信息，导入时对当前已存在的信息系统不进行处理，但会给出提示信息，对当前不存在的信息则会继续导入。2.4填写报表2.4.1基本操作介绍操作步骤导入：本系统对所有报表提供了从外部文件导入报表数据的功能，使用本系统提供的Excel模板填写报表-15-信息，然后将Excel文件导入到本系统中。图2.92在本系统的主界面中点击“帮助”。打开帮助后，选择“Excel模板文件下载”，点击右侧的“正常工资薪金收入”获取Excel模板。打开Excel文件，逐行填写相应的信息，您也可以点击Excel工作薄中的“填表说明”工作表，查看填表说明。准备好Excel数据后，使用本系统的导入功能将文件导入到系统中。修改：每张报表在填写了以后，如果要修改纳税人收入信息，可以用鼠标双击要修改的记录，在修改窗口中修改。删除：如果要删除纳税人收入信息，只要在选中该记录后点击[删除]。保存：每张报表在数据信息录入过程中，每录入完一-16-条数据系统都会自动保存。查找：系统针对每张报表分别提供了各种查询条件，便于进行查询。在进入每张报表的填写功能时，系统默认是不显示查找条件的，您需要点击[查找]才能显示查找条件。点击[查找]，根据条件进行查询。打印、导出：在查找到相应信息后点击[打印]或[导出]，可以将当前纳税人收入信息打印或导出。2.4.2正常工资薪金收入操作步骤选择“填写报表正常工资薪金收入”。如果您当月还没有生成过正常工资薪金数据，那么您将看到如图2.93所示的提示信息，点击[确定]使用。图2.93根据实际情况选择填写方式。-17-图2.942.4.3外籍人员正常工资薪金收入操作步骤选择“填写报表外籍人员正常工资薪金收入”。如果您当月还没有生成过外籍人员正常工资薪金数据，那么您将看到如图2.95所示的提示信息，点击[确定]。图2.95在上图中点击[确定]后，出现如图2.26所示窗口。您可以根据实际情况进行选择。-18-图2.96温馨提示外籍人正常工资薪金外汇牌价的获取方式：外币折合人民币时，如为美元、日元和港币，应当按照填开完税凭证的上一月最后一日中国人民银行公布的人民币对上述本种货币的基准汇价，折合成人民币计算缴纳税款；如为美元、日元和港币以外的其他货币的，应当按照填开完税凭证的上一月最后一日美元对人民币的基准汇价和国家外汇管理局提供的同日纽约外汇市场美元对主要外币的汇价进行套算，按套算后的汇价作为折合率计算缴纳税款。-20-2.4.4全年一次性奖金收入全年一次性奖金收入明细表适用于全年一次性奖金，一个纳税人在一个纳税年度内使用一次后，将不再支持再次操作。本表填写时，要求先录入纳税人当月工资薪金数据。如果当月没有正常工资薪金而需要填写本表时，可先将本月正常工资薪金明细表中所有项目填写为零。本报表的填写方法共有两种，您可以根据实际情况，选择适合您的方法。方法一：进入本功能窗口后点击[导入]从外部文件导入报表数据。方法二：进入本功能窗口后点击[增加]，逐项录入纳税人全年一次性奖金收入数据，录入完成点击[保存]。2.4.5企业年金(企业缴纳部分)企业年金(企业缴纳部分)表适用于企业及其职工在依法参加基本养老保险的基础上，自愿建立的补充养老保险，企业缴费计入个人账户的部分。根据《关于企业年金个人所得税征收管理有关问题的通知》（国税函[2009]694号）文件规定，企业年金的个人缴费部分，不得在个人当月工资、薪金计算个人所得税时扣除。企业缴费计-21-入个人账户的部分（以下简称企业缴费）是个人因任职或受雇而取得的所得，属于个人所得税应税收入，在计入个人账户时，应视为个人一个月的工资、薪金（不与正常工资、薪金合并），不扣除任何费用，按照“工资、薪金所得”项目计算当期应纳个人所得税款。本报表的填写方法共有“导入”与“手工增加”两种。图2.972.4.6非工资薪金收入非工资薪金收入明细表适用于取得劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所得、利息股息红利所得、偶然所得、财产租赁所得、财产转让所得、经国务院财政部门确定征税的其它所得的纳税人。本报表的填写方法共有两种，“导入”与“手工增加”，您可以根据实际情况，选择适合您的方法。-22-图2.982.5生成申报数据选择“生成申报数据”，系统开始自动生成扣缴个人所得税报告表。图2.99生成申报数据成功，如下图所示。-23-图2.302.6申报及反馈在填写和生成了所需报送的报表后，通过“申报及反馈”功能将申报数据导入到U盘，后报送税务机关，税务机关处理完毕，生成该扣缴义务人的申报结果反馈文件，再通过本功能获取反馈结果文件。选择“申报及反馈”，如图2.31所示，上方显示即将报送的申报表，双击报表可以查看详细信息。-24-图2.31确认报表无误后选择介质申报方式点击[申报]，此时在按钮下方会提示您当前的申报状态。-25-图2.32点击[获取反馈]后系统会要求您导入从税务机关获取的反馈文件。获取反馈以后显示详细信息，如申报结果、应纳税额等，如下图所示。-26-图2.33温馨提示在每次申报后，都必须获取反馈。2.7查询统计2.7.1查询申报明细操作步骤选择“查询统计查询申报明细”。-27-图2.34系统提供了多种查询条件，可以按“申报月份”、“姓名”、“证照类型”、“证照号码”等条件进行单独或是组合式的查询。不设置查询条件的情况下默认查询所有申报情况。点击[清除]，清空当前设置的查找条件。2.7.2查询申报表操作步骤选择“查询统计查询申报表”，选择“申报月份”后点击[查找]进行查询，如图2.35示。图2.35-28-点击[清除]，清空当前设置的查找条件。2.8修正和自查当前所得月份申报成功后发现纳税人收入数据存在差异，在征期内可以启动修正申报。自查则是针对之前所有申报成功的月份，对于这些有差异的申报数据可以在征期后启动自查。修正或自查申报时，在修改了申报数据，但未发送前可以撤消本次修正或自查操作。2.8.1启动修正业务说明当前所得月份申报成功后发现纳税人收入数据存在差异时：①录入修正收入额；②以全额数据重新生成扣缴个人所得税报告表上传给税务机关，实现申报。操作步骤主界面下方显示往月申报情况，选择当前所得月份申报成功的那条记录，点击[启动修正]，该条记录同时会在左上角的列表中显示。-29-图2.36通过点击主界面上的[纳税人信息]和[填写报表]可以修改纳税人信息和报表数据。修正收入额录入完成后可以通过菜单中的“生成申报数据”和“申报及反馈”重新生成扣缴个人所得税报告表上传给税务机关，实现申报。2.8.2启动自查业务说明在主管税务机关要求下，发现纳税人收入数据存在差异时：①录入自查收入额；②以差额数据重新生成扣缴个人所得税报告表上传给税务机关，实现申报。-30-自查主要有两种情况，一是对往月已有申报记录的月份进行自查；二是对没有正常申报记录的月份进行自查。自查申报的操作方法与前面介绍的修正申报基本相同。操作步骤主界面下方显示往月申报情况，选择某一所得月份申报成功的记录，点击[启动自查]，然后录入自查收入额并重新生成扣缴个人所得税报告表上传给税务机关，实现申报。如果要自查没有正常申报记录的月份，可以先点击[增加未申报月份]增加一条记录，然后选中该记录点击[启动自查]，录入自查收入额并重新生成扣缴个人所得税报告表上传给税务机关，实现申报。2.8.3撤消修正或自查申报时，在修改了申报数据，但未发送前可以撤消本次修正或自查操作。主界面下方显示往月申报情况的地方，选择正在进行修正或申报的记录，点击[撤消]可以撤消本次修正或自查操作，同时主界面左上角“当前正在填写的申报情况”列表中就不再显示该条修正或自查记录。个税工具箱-31-3.1系统首页登录易税门户，进入系统主界面，如下图。图3.1点击左侧树菜单“个税工具箱”，进入个税工具箱首页，如下图。-32-图3.2首页说明首页分为三个区域，分别展示：当前申报情况提醒、本月申报数据与上月比对情况、工具箱功能模块快捷入口，如图3.2中1、2、3三块区域所示。当前申报情况罗列展示当前所属月份、收入总额、税款总额，以及申报进展情况。所得月份：默认为会计年月（系统当前月份的上月）。收入总额：当数据生