三湘胖可行性研究报告

第一章总论1第一章总论1.1项目单位基本情况1.1.1概况湖南湘胖食品有限公司成立于2004年1月15日，为股份有限责任公司。企业法人营业执照：430500000010903，注册地址为：邵阳市双清区板粟工业园，注册资金（实收资本）为人民币：2000万元，其中股东郭荣湘出资人民币1920万元，郭云江出资人民币80万元，法定代表人：郭荣湘。经营范围：炒货食品及坚果制品（烘炒类）加工、销售；饮料（蛋白饮料类、其他饮料类）生产、销售。公司现拥有炒货、饮料3条全自动生产线，以及配套锅炉、制水、化验等设施。公司结合本企业的特点及管理要求，成立了职工代表大会，实行股东大会领导下的总经理负责制,下设总经理室、人力资源部、财务部、生产部、供应部、营销部、市场调研部、产品开发部、质量管理部、基地建设部9个部门，并按照《公司法》的规定，制定了《公司章程》，建立了比较健全的人事管理、技术质量管理、财务管理和生产经营管理等相关制度，制订了《湖南湘胖食品有限公司员工守则》和《湖南湘胖食品有限公司职工代表大会章程》。公司现有员工179人，其中技术人员21人，大专以上文化程度管理人员13人。技术人员中，有高级工程师2人，中级职称第一章总论28人。公司不仅拥有较雄厚的技术力量，而且成立了科研开发小组，专业从事新品种引进和新技术攻关，狠抓科技创新，以提高产品质量和科技含量。公司成立了科技开发机构，每年投入一定的人力、物力，专门从事食品生产技术的研发；并建立奖惩制度，鼓励员工进行技术创新。近年来公司密切发展与邵阳学院的产学研协作关系，完善校企协作功能，并常年聘请邵阳学院赵良忠教授为公司技术总顾问，以其为依托，不断开展新成果的应用研究，从而提高了公司技术中心的科研能力和研发水平，为企业的新技术应用和技术改造创造了有利条件，推进了公司发展。公司自成立以来，取得较好的经济效益和社会效益，被邵阳市人民政府授予“市农业产业化龙头企业”，被邵阳市工商局授予“重合同守信用单位”、“消费者信得过好产品”等荣誉，公司生产的湘胖食品还被中国轻工部授予“中国著名品牌”，湘胖商标为“湖南著名商标”。1.1.2财务状况2011年12月末，公司资产总额6066万元，其中固定资产1463万元，流动资产2771万元，无形资产1832万元；负债总额2250万元，所有者权益3816万元；其中实收资本1000万元；2011年实现销售收入6556万元，净利润475万元，缴纳税费203万元；净资产收益率12.45%，资产负债率37.09%。2012年12月末，公司资产总额8157万元，其中固定资产2723万元，流动资产3602万元，无形资产1832万元；负债总第一章总论3额2845万元，所有者权益5312万元；实收资本2000万元；2012年实现销售收入7085万元，净利润497万元，缴纳税费253万元；净资产收益率9.36%，资产负债率34.88%。公司无长期负债，银行资信等级为AA级。1.1.3法人代表基本情况公司法人代表郭荣湘，现年46岁，法学学士学位，经济师，邵阳市十五届人大代表、市工商联副主席、一般经纪人、市农业产业化协会理事、湖南省食品协会会员、市消费者协会理事，从事食品行业20多年，具有较好的经营管理素质和多年食品经营管理经验，为人忠厚，诚实守信，以坚韧不拨的毅力、艰苦耐劳的品性、雷厉风行的作风享誉行业内外，在同行业及社会中享有良好的声誉。经过多年的努力，将公司发展成为具有较大规模的食品生产企业。自公司成立以来，没有出现任何违规现象和不良信用行为，在工商、税务及水电部门没有拖欠税费记录，生产经营状况良好。1.2项目基本情况1.2.1项目名称、建设性质及建设地点项目名称：年产2万吨豆奶扩建项目建设性质：扩建建设地点：邵阳市宝庆科技工业园(公司新厂区内)1.2.2产品方案及规模产品方案：年产豆奶2万吨，其中：自立吸嘴袋装豆奶1万吨，利乐包豆奶1万吨。第一章总论4建设规模：扩建生产车间及产品检测实验室3500平方米及其他附属设施；购置全自动包装机、无菌空压机、超高温灭菌机等豆奶生产设备58台套，检验检测设备22台套，环保设备12台套，建设年产豆奶2万吨。1.2.3品种、技术、设备方案公司扩建工程主要生产豆奶，其生产工艺采用超高温瞬时灭菌和高真空闪冷脱腥味技术，彻底解决了豆奶制品用传统方法灭菌及脱腥的同时破坏了大豆的营养成份的问题，该生产技术来源于公司与邵阳学院的产学研合作。由于传统工艺在灭菌及脱腥的同时破坏了大豆的营养成份，为此，公司与邵阳学院的产学研协进行产学研合作，利用现代超高温瞬时灭菌和真空闪冷脱腥技术，研发了全自动生产流水线。主要设备有：自动包装机2台、无菌空压机2台、超高温瞬时灭菌机2台、真空闪冷系统2台，高压均质机2台，饮料泵3台，杀菌笼10台，杀菌锅3台，分离机2台，烘干机1台，钢磨2台，胶体磨3台以及附属设备24台套和检验检测设备22台件，设备明细表见附表2-2。1.2.4土建工程项目在厂区内自留空地扩建生产车间及无菌实验室3500平方米，其结构为砼结构。1.2.5建设期限根据该项目实际情况，项目建设期为1年，从2013年10月1日至2014年9月30日止。1.2.6投资结构及资金来源第一章总论51.2.6.1投资结构本项目总投资1914.83万元，其中固定资产投资1466.12万元，铺底流动资金448.71万元。其投资结构见如下项目总投资构成表：项目总投资构成表1.2.6.2资金来源项目总投资1914.83万元，公司自筹资金1494.83万元，申请中央财政补贴资金300万元，地方财政配套资金120万元。1.2.7财务和社会效益：经项目可行性研究测算，项目建成后，正常年项目销售收入8500万元，利润总额594.94万元，利税645.90万元，投资利润率31.07%，投资利税率33.74%，税前财务内部收益率32.60%，税前静态投资回收期4.33年（包括建设期）。项目建成后，预计年可交税金624.37万元，其中年销售税金及附加50.96万元，增值税424.68万元,所得税148.73万元，序号工程名称或费用投资额（万元）占建设投资比例占总资金比例1固定资产投资1466.12100%79%1.1工程费用1368.9293.37%1.1.1土建工程费用508.0034.64%1.1.2设备及工器具购置费用822.3056.10%1.1.3安装工程费用38.622.63%1.2工程建设其它费用54.503.72%1.3预备费42.702.912铺底流动资金448.7121%3项目总投资1914.83100%第一章总论6直接增加就业人数142人，间接解决劳动力就业人数1000人以上；项目实施后采取“公司+基地+农户”的生产组织形式将农户和企业连结，形成利益联结制。预计年产2万吨豆奶需原料大豆1800吨，可直接带动项目区1000农户、3000人发展大豆种植面积8000亩，农民每年收入1100万元以上。还可促进农资服务、技术指导、种子生产、包装材料、运输业等社会化服务体系发展。表1-2主要技术经济指标一览表序号项目单位数值备注1建设规模1.1建筑面积㎡35002新增产品销售量2.1年新增豆奶吨/年200003总投资万元1914.833.1固定资产万元1466.123.2铺底流动资金万元448.714新增员工人1425新增主营业务收入万元8500.0达产年6新增税金万元624.37含所得税7新增总成本费用万元7854.10达产年8新增利税万元645.90达产年9新增所得税万元148.73达产年10新增净利润万元446.20达产年11项目投资财务内部收益率32.60所得税前项目投资财务内部收益率25.38所得税后12项目投资财务净现值万元2378.13所得税前，ic=8%项目投资财务净现值万元1623.40所得税后，ic=8%13项目投资回收期年4.33所得税前项目投资回收期年5所得税后14投资利税率33.74第一章总论7投资利润率31.071.3可行性研究报告编制依据中国共产党“十八大”工作报告关于推进经济结构战略性调整，走新型工业化道路的精神、《中华人民共和国国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要》;国家轻工业调整和振兴规划；《产业结构调整指导目录2011年本》（国家发改委令[2011]9号）；《国务院关于进一步促进中小企业发展的若干意见》（国发〔2009〕36号）（2009年9月19日）;《国家农业综合开发资金和项目管理办法》(财政部令第60号)和《国家农业综合开发2013年推进现代农业发展的实施意见(试行)》(国农办〔2013〕92号）；2014年国家农业综合开发产业化经营项目申报指南及国家农业综合开发产业化龙头企业经营项目可行性研究报告编写参考大纲；《湖南省国家经济和社会发展“十二五”规划纲要》；湖南省委、省人民政府关于加快推进工业化、农业产业化和城镇化建设的决定；湖南省轻工业振兴实施规划；《食品企业通用卫生规范》（GB14881－94）；《洁净厂房设计规范》（GB50073-2013）《邵阳市国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要》及项目单位提供的相关资料。1.4综合评价和建议1.4.1综合评价本项目是农产品加工建设项目，项目符合国家产业政策和地方政府发展规划，对于促进农业产业化发展和振兴区域经济有重要作用，符合产业结构调整的发展方向。本项目通过产学研成果第一章总论8实施技术升级，可显著促进企业的提质升级和发展、成长和壮大，提升产品科技含量，优化企业产品结构，更好适应市场需求，增强企业对大豆产业的带动作用。本项目有利于带动和促进食品生产方式转型。同时，项目采取的工艺技术和装备较为先进、技术成熟，生产过程中环境污染很小，环保措施保障有力，消防安全方案和劳动保护措施符合相关规定，建设地点交通、通讯条件优越，水、电供应条件良好；原材料及能源消耗各项指标均达到同行业较好水平，财务指标优良。项目采取“公司+基地+农户”的运作模式，对加工所需原料采取“四定四统一”的方法（即：定点、定产、定质、定保护价收购和统一供种、统一种植标准、统一技术指导、统一组织收购），预计每亩大豆可增加收入600元，可直接带动项目区1000农户3000人发展大豆种植面积8000亩，农户年增收入480万元以上；间接带动项目区2000农户6000人发展大豆种植面积16000亩，农户年增收入960万元以上；辐射带动基地面积至少可达32000亩，农户年增收入1900万元以上。项目实施，对于帮助区域农民脱贫致富将大豆资源优势转化为产业优势，为加快现代农业建设步化，建设社会主义新农村有重要的推进作用。该项目是一个成本低，效益高，社会贡献大，风险小的好项目。1.4.2结论该项目符合政策，经营模式先进，社会效益与经济效益协同第一章总论9统一，具有市场前景好、经济效益显著、社会效益优等特点，项目完全可行。综上所述，本可行性研究认为，项目是可行的。1.4.3建议本项目是邵阳市农业产业化的龙头企业建设项目，建议有关部门对项目建设及政策资金等方面给予重点支持，促进企业发展壮大。建议项目建设单位在项目投产后，要加大产品营销力度，强化现代企业管理制度，降低产品生产成本，充分依靠科技进步，提高产品质量和市场竞争力，使项目按预期目标发挥效益。第二章背景及必要性10第二章背景及必要性2.1项目区社会经济状况邵阳位于湘中偏西南，东南临永州市、衡阳市，南抵广西桂林市，西接怀化市，北达娄底市。北纬27.14，东经111.28。面积2.1万平方公里，居全省第三，其中市区面积为411平方公里。全市现辖8县1市3区，全市总人口为676.68万人，居全省14个地州市首位。其中市区人口51.75万人，加上59个建制镇，城镇人口达194.92万人，占总人口的28.8％。国民经济稳步发展。初步核算，2012年全市完成地区生产总值1028.41亿元，比上年增长11.7%。其中第一产业完成增加值250.87亿元，增长4.6%；第二产业完成增加值398.07亿元，增长13.2%；第三产业完成增加值379.47亿元，增长14.1%。按常住人口计算，全市人均GDP1