【真题-模拟题-练习题--详细参考答案解释】综合理财规划

第六章综合理财规划一、单选题1．综合理财规划建议书的内涵主要表现在其()。A．操作的专业化B．分析的量化性C．目标的指向性D．分析的全面性[答案]C2．下列不属于综合理财规划建议书作用的是()。A．识当前财务状况B．明确现有问题C．改进不足之处D．保障理财规划收益[答案]D[解析]综合理财规划建议书的作用：①认识当前财务状况；②明确现有问题；③改进不足之处。3．下列关于综合理财规划建议书特点的说法，错误的是()。A．操作专业性的表现之一是参与人员的专业要求B．数量化分析和数量化对比是理财规划师的操作方法C．其目标是指向未来的D．分析客户一定时期的财务状况属于其目的之一[答案]D[解析]分析客户一定时期的财务状况属于回顾，但这种回顾并不是它的目的，而是为了分析这一时期内的问题，以便得到及时的解决和改正，为今后更好地进行理财规划获得充分、真实的决策依据。4．综合理财规划建议书的撰写要求极强的专业能力，需要作者具备财务、金融、税务等多方面的专业知识，因此必须由经国家认证的职业理财规划师来进行操作。下列未体现其专业性的是()。A．参与人员的专业要求B．分析方法的专业要求C．建议书行文语言的专业要求D．财务目标的专业要求[答案]D5．综合理财规划建议书写作过程的环节之一是“搜集材料，分类汇总”。下列不属于该环节重点应该搜集的材料的是()。A．账面材料B．市场状况资料C．政策法规资料D．未来资料[答案]D[解析]除ABC三项外，重点应该搜集材料还包括：现实材料、历史资料、参照资料。6．综合理财规划建议书写作的操作要求不包括()。A．全面B．细致C．精确D．有条理[答案]C7．()是制定出最优理财规划的必要基础。A．全面掌握客户的情况B．全面掌握理财的知识和技能C．细致考虑工作的每一个环节D．有条理地工作[答案]A8．下列关于理财规划建议书封面的说法，错误的是()。A．一般包括三个方面：标题；执行该理财规划的单位；出具报告的日期B．标题通常包括理财规划的对象名称及文种名称两部分C．理财规划单位名称可以由理财规划师姓名替代D．日期应以最后定稿，并经由理财规划师单位决策人员审核并签章[答案]C[解析]根据《理财规划师工作要求》的规定，理财规划师不得单独从业，而必须以所在机构的名义接受客户的委托，因此封面上务必注明受托单位名称，也可注明具体设定该项理财规划的理财规划师的名字，但不可仅注明理财规划师姓名，而缺少单位名称。9．理财规划建议书的前言不包括()。A．致谢B．建议书所用资料的来源C．理财规划机构简介D．费用标准[答案]C[解析]除ABD三项外，理财规划建议书的前言还包括：理财规划建议书的由来、公司义务、客户义务、免责条款。10．理财规划建议书的前言内容之一“客户的义务”不包括()。A．提供的全部信息内容须真实准确B．提前缴纳足额的费用C．客户需为协助理财规划师执行理财规划提供必要的便利D．公司对制定的理财规划建议书拥有知识产权，未经本公司许可，客户不得许可给任何第三方使用，或在报刊、杂志、网络或其他载体予以发表或披露[答案]B[解析]除ACD三项外，客户的义务还包括：①按照合同的约定及时交纳理财服务费；②向理财规划师及其所属公司提供与理财规划的制定相关的一切信息；③如在理财规划的制定及执行过程中，客户的家庭或财务状况发生重大变化，有义务及时告知理财规划师及其公司，便于调整方案。11．下列不属于理财规划方案假设前提的是()。A．股票型基金投资平均年回报率B．投资连结型保险投资平均年回报率C．银行间同业拆借利率D．个人所得税及其税率[答案]C[解析]理财规划方案是基于多个假设前提的，包括未来平均每年通货膨胀率、客户收入的年增长率、定期及活期存款的年利率、股票型基金投资平均年回报率、债券型基金投资平均年回报率、货币型基金投资平均年回报率、投资连结型保险投资平均年回报率、债券投资平均年回报率、房产的市场价值、汽车的市场价值、子女教育费的年增长率、个人所得税及其他税率、人民币对美元的汇率升值幅度等。12．理财规划建议书的核心部分是正文部分，其内容不包括()。A．客户的理财目标B．分项理财规划C．调整后的财务状况D．理财规划的最终效果[答案]D[解析]正文部分主要分为六大部分，包括客户家庭基本情况和财务状况分析、客户的理财目标、分项理财规划、调整后的财务状况、理财规划的执行与调整和附件及相关资料。13．家庭成员的基本情况及分析不包括()。A．家庭成员基本情况介绍B．客户本人的性格分析C．非同住、同消费老人的收支介绍D．家庭重要成员性格分析[答案]C[解析]除ABD三项外，家庭成员的基本情况及分析还包括：客户投资偏好分析、家庭重要成员投资偏好分析、客户及家庭理财观念、习惯分析。C项中非同住、同消费老人为非家庭成员，因而不需要对其收支进行介绍。14．下列关于综合理财规划工作程序的顺序，排列正确的是()。①完成理财规划方案的执行与调整部分②完成分项理财规划③完备附件及相关材料④确定客户的理财目标⑤分析理财方案预期效果A．④①⑤②③B．④①②⑤③C．④②⑤①③D．④⑤②①③[答案]C15．下列不属于理财师对专项理财规划制定的具体目标的是()。A．家庭储蓄率应达到的比重B．各金融产品所应达到的比重C．家庭净资产值D．子女的教育储备基金[答案]D[解析]D项属于专项理财规划制定的目标，但并非具体目标。16．免责条款是指双方当事人事前约定的，为免除或者限制一方或者双方当事人未来责任的条款。下列不属于免责条款的是()。A．理财师基于客户提供的资料和通常可接受的假设，合理地估计、估算的误差B．因客户方隐瞒真实情况、提供虚假或错误信息而造成损失C．客户的家庭情况发生变化，且客户没有及时告知公司而造成的损失，公司不承担任何责任D．理财师对实现理财目标做出保证[答案]D17．家住北京的小杨，其主要的家人包括：小杨(月收入20000元)、小杨的爱人(待业)、小杨的儿子(3岁)、小杨的父母(住在小杨老家，每月给付t000元赡养费)，则理财规划师需分析的小杨家庭成员不包括()。A．小杨B．小杨的爱人C．小杨的儿子D．小杨的父母[答案]D[解析]家庭成员只需包括共同生活的全部人员。即使是定期给付一定赡养费的老人，若不同住、同消费也不视为家庭成员。18．下列不属于金融资产下现金与现金等价项目的是()。A．活期存款B．定期存款C．信托理财产品D．人寿保险现金收入[答案]C[解析]C项属于金融资产下的其他金融资产项目。19．综合理财规划中的八大规划是相辅相成、互相协调的。其中，首先应该考虑的规划是()。①现金规划；②消费支出规划；③风险管理规划；④子女教育规划；⑤投资规划；⑥税收规划A．①②③④B．①②③⑤C．①②③⑥D．①②④⑤[答案]A二、案例选择题案例一：赵刚今年28岁，在中关村一家高科技公司上班，月薪4000元(税后，下同)，每年奖金红利为3个月工资，估计未来每年调薪200元，下个月就要结婚。未婚妻王芳26岁，在贸易公司担任秘书，月薪3000元，每年奖金约2个月工资，预估未来每年调薪100元。目前两人皆没有保险，原有的积蓄预计在支付结婚相关费用后所剩无几，可暂不考虑，但也没有负债，往后的各项目标规划皆要以双方的储蓄来准备。家庭的财务状况及目标如下：(1)支出情况：婚前赵刚月支出2500元，王芳月支出2000元。婚后两人决定将月支出控制在3500元，但因为要自行租屋居住，租金每月1000元，每月总开销仍达4500元。每年计划国内旅游一次，预算为4000元。(2)教育规划：计划5年后生一个小孩。出生后每月教养费用为1000元，抚养到22岁。另18岁时需准备上大学经费现值100000元。(3)房产规划：打算10年后购房，目前住房市价50万。(4)退休规划：两人打算30年后同时退休。退休时希望每个月有现值4000元可以用。退休后生活20年。假设条件：储蓄的投资报酬率为6%；生活费用成长率为每年2%；学费成长率每年平均4%；设房价成长率为2%；退休后费用成长率估计为2%。根据案例一，回答1～10题：1．该家庭的第一年储蓄额为()万元。A．4.4B．4.8C．5.4D．5.8[答案]A[解析]年收入=4000×15+3000×14=102000(元)，年支出=(3500+1000)×12+4000=58000(元)，年储蓄=102000-58000=44000(元)。2．如果只考虑购房规划，以70%贷款，则该家庭每年应储蓄()万元。(取最接近值)A．1.28B．1.39C．1.46D．1.57[答案]B[解析]10年后房子的价值为：50PV，2i，10n，CPTFV60.95；赵刚购房支付金额=60.95×30%=18.285(万元)，所以赵刚每年储蓄金额为：18.285FV，6i，10n，CPTPMT-1.39。3．如果只考虑子女高等教育金规划，则该家庭每年应储蓄()万元。A．0.41B．0.52C．0.66D．0.72[答案]B[解析]子女上大学时需要的金额为：10PV，4i，23n，CPTFV24.65；所以每年应储蓄的教育规划金为：24.65FV，6i，23n，CPTPMT0.52。4．如果只考虑退休规划，退休年费用增加时以实质报酬率为折现率，则每年应储蓄()元。A．13682B．14215C．15173D．15278[答案]D[解析]①退休时每月退休费用：4000PV，2i，30n，CPTFV7245；②折现率=(1+6%)/(1+2%)-1=3.92%；③退休时需要退休费用总额为：-7245PMT，(3.92/12)i，20×12n，BGN，CPTPV1207875)；④每年应该储蓄的金额为：1207875FV，6i，30n，END，EFTPMT-15278。5．10年后房屋交屋，如果负担70%房贷，加上当时抚养子女的支出，届时每年的储蓄为()万元。(假设当时贷款利率为4%，年限20年)A．1.67B．3.14C．4.51D．8.60[答案]C[解析]①10年后购屋价值总额为：500000PV，2i，10n，COTFV609497；②贷款总额：609497×70%=426648(元)，每年房贷支出：426648PV，4i，20n，BGN，CPIPMT30186；③每年生活费用=(3500×12+4000+子女养育费用12000)×1.0210=70701(元)；④届时收入=(4000+200×10)×15+(3000+100×10)×14=146000(元)；⑤每年的储蓄=46000-70701-30186=45113(元)。6．赵刚目前完全没有保险，婚后的第一张保单，以配偶为受益人，合理的保额应为()万元。(以遗族需要法计算，保险事故发生后支出调整率60%，不需扣除配偶的收入)A．54.81B．75.79C．109.44D．124.73[答案]B[解析]赵刚家庭年支出5.8万元(0.45×12+0.4)，保险事故发生后支出=508×0.6=3.48(万元)，实质报酬率=(1+6%)/(1+2%)-1=3.92%，所以保额为：-3.48PMT，3.92i，50n，CPTPV75.79。7．5年后子女出生时，赵刚应该以子女为受益人再加买保险的保额为()万元。A．12.2B．19.2C．29.2D．31.3[答案]D[解析]①子女每年生活费的现值为：1.2PV，2i，5n，CPTFV1.325；②子女生活费现值总额为：1.325PMT，4i，22n，CPTPV19.15；③实质报酬率=(1+6%)/(1+2%)-1=3.92%；④高等教育金5年后现值为：-10PV，3.92i，5n，CPTFV12.12；⑤子女支出总额：19.15+12.12=31.27(万元)，应以子女为受益人再加买保险的保额为31.3万元。8．赵刚在购屋之后，应该买的保险的优先级为()。①房屋火险；②以房贷额度为保险额度，贷款年限为保险年限的房贷寿险；③住家动产窃盗险；④地震险A．①＞②＞③＞④B．②＞①＞④＞③C．①＞④＞②＞③D．②＞①＞③＞④[答案]B[解析]原则为寿险优于产险，房屋优于房屋