《商业银行业务与经营》(第三版)课后计算题

第二章资本充足率的计算资产持续增长模型，外援资本增加额？P55选择何种方式筹措外部资本P58假定某银行需要筹措5000万元的外部资本。该银行目前已经发行的普通股为2000万股，总资产将近15亿元，权益资本8000万元。如果该银行能够产生3亿元的总收入，而经营费用不超过总收入的85％。现在该银行可以通过三种方式来筹措所需要的资本：第一种，以每股本25元的价格发行200万股新股；第二种，以12%的股息率和每股10元的价格发行优先股500万股；第三种，以票面利率为10%出售5000万元的次级债务资本票据。如果银行的目标是使每股收益最大化，那么应选择何种方式来筹措所需的资本？第三章2、B银行发现其基本活期账户（最低余额要求为400美元）的月平均服务成本（包括人工和计算机）是3.13美元，管理费用每月是1.18美元。银行试图从这些账户获取每月0.50美元的利润率。银行应该每月向每个客户收取多少费用？3.13+1.18+0.05=4.81第四章1、A银行上报存款数为7500万元，（最近两周储备计算的日平均额）。在最近的储备计算期，其非个人定期存款日平均为3700万元，库存现金计算期的现金平均余额为98.7万元。假设交易存款的储备要求是：未清偿总额在4680万元以下的储备率为3%，未清偿总额在4680万元以上的部分按12%计算，定期存款要求的储备为3%。计算该银行在中央银行应存的日平均法定储备。3700*3%+(7500-3700)*3%-98.7=126.3万元第五章我国商业银行信贷资产管理现状——处理不良资产的配套改革国有企业改革，真正实现国有企业经营机制的转换，才能保证贷款行为是建立在商业基础之上的。发展资本市场是解决国有企业对银行过份依赖的重要途径之一，提高直接融资比例可以减轻银行的借贷压力，还可以充分利用资本市场发挥对企业的监督功能。改革银行体系，加强竞争，消除垄断是提高银行体系经营效率的关键。此外，加强中央银行监管，提高监管水平，完善政府财政职能，才能最终解决银行体系不良资产的产生机制。第六章成本收益定价法例题P152第七章1、假设刘辉从银行获得一笔汽车贷款，贷款金额为50000元，贷款期限为1年，按月等额本金还款。假设银行采用成本加成定价模型对此笔贷款进行定价。经银行核算，此笔贷款的资金成本为3%，贷款费用为2.5%，风险补偿费用为1%，银行的目标利润为2.2%。请计算刘辉的贷款利率以及实际贷款利率。解：根据成本加成定价模型：贷款价格=资金成本+贷款费用+风险补偿费用+目标利润，所以贷款利率=3%+2.5%+1%+2.2%=8.7%；根据年百分率法，实际贷款利率=50000*8.7%/(50000*0.5)=17.4%2、假设王宏申请1年期个人综合消费贷款20000元，他的信用评分属于B级，银行采用基准利率加点定价来确定利率，标准如下表所示。请问：在风险乘数加点和风险加点方法下，王宏的贷款利率是多少？基准利率风险乘数风险加点A级B级C级A级B级C级6%基准利率*1.1基准利率*1.2基准利率*1.3+1%+2%+3%请问：a.在风险乘数加点和风险加点方法下，王宏的贷款利率是多少？b.如果使用贴现法贷款，王宏的实际贷款利率是多少？c.如果按月支付利息，分两期等额还本，列出风险加点定价法下王宏的现金流。解：a、在风险乘数加点方法下：贷款利率=基准利率*风险乘数=6%*1.2=7.2%；在风险加点方法下：贷款利率=基准利率+风险乘数=6%+2%=8%；b、根据贴现利率法：在风险乘数加点方法下，实际利率=20000*7.2%/(20000*(1–7.2%))=7.8%；在风险加点方法下，实际利率=20000*8%/(20000*(1–8%))=8.7%；c、现金流如下：1~5月应付利息为：20000*8%*1/12=133.33元；6月应付本金和利息为：20000/2+133.33=10133.33元；1~5月应付利息为：20000/2*8%*1/12=66.67元；6月应付本金和利息为：20000/2+66.67=10066.67元；9、林佳获得了期限1年、金额6000元的耐用消费品贷款，按月等额还本，半年后她因加薪，提出提前还贷申请，请用78s条款计算银行应该给与林佳的利息回扣。解：根据78s条款法，银行应给予林佳的利息回扣率为：(1+2+3+4+5+6)/78*100%=26.93%。第八章1、假设林先生从银行获得一笔住房装修贷款，贷款金额为100000元，贷款期限为2年，贷款利率为4.8％。1年后利率调整为6%。请问在按月等额本息、按月等额本金还款方式下，第18个月林先生分别需要偿还多少本金和利息？列出林先生每月的现金流表。解：第一年的月利率4‰，第二年的月利率=5‰（1）按月等额本息还款第一年每月还款额为（元）月份每月偿还本金每月偿还利息剩余本金13978.188400.00096021.81223994.101384.08792027.71134010.077368.11188017.63444026.117352.07183991.51654042.222335.96679949.29464058.391319.79775890.90474074.624303.56471816.27984090.923287.26567725.35694107.287270.90163618.070104123.716254.47259494.354114140.211237.97755354.143124156.771221.41751197.372注：其中每月偿还利息=上一个月剩余本金数*4‰每月偿还本金=每月还款额-每月偿还利息第二年每月还款额为（元）续上表134150.388255.98747046.984144171.140235.23542875.844154191.996214.37938683.848164212.956193.41934470.892174234.021172.35430236.872184255.191151.18425981.681194276.467129.90821705.215204297.849108.52617407.366214319.33887.03713088.027224340.93565.4408747.093234362.64043.7354384.453244384.45321.9220.000（2）按月等额本金还款每月等额本金=100000÷24=4166.667（元）第一年每月利息=（100000-已还本金）*4‰第二年每月利息=（100000-已还本金）*5‰月份每月还本金每月还利息14166.667383.33324166.667366.66734166.667350.00044166.667333.33354166.667316.66764166.667300.00074166.667283.33384166.667266.66794166.667250.000104166.667233.333114166.667216.667124166.667200.000134166.667229.167144166.667208.333154166.667187.500164166.667166.667174166.667145.833184166.667125.000194166.667104.167204166.66783.333214166.66762.500224166.66741.667234166.66720.833244166.6670.000由以上几个表可知：按月等额本息还款，第18个月需偿还4255.191元本金和151.184元利息；按月等额本金还款，第18个月需偿还4166.667元本金和125.000元利息。1、小刘用价值500万元的别墅进行抵押，获得了一笔个人经营抵押贷款。授信额度为抵押品价值的70%，额度期限10年，可循环使用。如果小刘使用了200万元，问他还可用多少额度？如果小刘4年后归还了150万，他的可用额度又为多少？解：小刘的授信额度为500×70%=350（万元）使用了200万元，还可用350-200=150（万元）4年后归还了150万元，可用额度为150+150=300（万元）2、王丽的信用卡授信额度为30000元，每月25日为账单日，账单日后20天为最后还款日。5月1日收到对账单，到期还款日为5月15日，应还款余额为20000元，最低还款额为2000元，王丽的上次对账单余额为0，从上次对账单日到本次对账单日期间王丽只消费1笔：3月31日，金额为20000元。如果王丽本期偿还1500元，请问她6月份收到的对账单上透支利息、滞纳金分别是多少？解：透支利息=（20000-1500）×0.05%×31=286.75（元）滞纳金=（2000-1500）×5%=25（元）4、赵小平获得了金额300000元、年期10、利率为9%的固定利率住房贷款。约定还款方式为按月等额本息，试计算赵小平的每月支付额和利息总额。解：月利率=9%÷12=7.5‰按月等额本息，则每月还款额应为=3800.2732（元）还款总额=3800.2732×120=456032.78（元）利息总额=456032.78-300000=156032.78（元）第十章5.A、B两家是两家信用等级不同的银行，作为AAA级的A银行与作为BBB级B银行借款成本各不相同。A银行固定利率借款成本为3％，浮动利率借款成本为LIBOR＋0.25％，B银行固定利率借款成本为4％，浮动利率借款成本为LIBOR＋0.75％。试问A、B两家银行是否存在利率互换的可能性？如果进行利率互换，潜在的总收益是多少？（1）信用等级：A：AAA，B：BBB固定利率借款成本：A：3%，B:4%浮动利率借款成本：A：LIBOR+0.25%,B:LIBOR+0.75%A的借款利率均比B低，即A在两个市场都具有绝对优势。但在固定利率市场上，A比B的绝对优势为1%，而在浮动利率市场上，A比B的绝对优势为0.5%。这就是说，A在固定利率市场上有比较优势，而B在浮动利率市场上有比较优势。因此A、B存在互换的可能性。（2）A银行在筹集固定利率资金上有优势，B银行在筹集浮动利率资金上有优势。如果A银行需要浮动利率资金，B银行需要固定利率资金，则可以进行利率互换交易。A为B筹集固定利率资金，B为A筹集浮动利率资金。由此：如果进行利率互换，A、B银行共同支付的筹资成本为：3%+LIBOR+0.75%如果没有利率互换，A、B银行共同支付的筹资成本为：4%+LIBOR+0.25%两者互换可节省利率水平:1%-0.5%=0.5%因此可以可以节约：0.56．某银行向客户发放了一笔金额为6000万美元，一年期浮动利率贷款。为了避免未来利率下降带来损失，银行在发放贷款的同时，向另外一家银行购买了期限为一年，7％的利率下限。一年后，当市场利率下降为5％时，银行能够获得多少收益补偿？第十一章例如，四通公司6个月后有一笔金额为150000美元的外汇收入，四通公司希望用日元的形式保存其外汇，因为6个月后该公司要用日元进货。银行向四通公司报出104．96日元／美元的远期交易价格，双方签订了外汇远期协议。1、如果6个月后日元对美元的即期汇率上升至104．50日元／美元，四通公司是赚了还是亏损？四通公司将150000美元按照6个月前与银行确定的远期汇率(104．96日元／美元)兑换日元，与没有签订远期合同相比，该公司可以避免69000[即150000×(104．96-104．50)]日元的损失。2、如果6个月后的即期汇率没有上升，下跌至105．30日元／美元，四通公司是赚了还是亏损？此时该公司也必须执行与银行签订的远期外汇买卖合同，与没有签订远期合同相比，该公司少兑换51000[即150000×(105．30-104．96)]日元。判断题1.效率效益原则是商业银行设置组织结构时必须考虑的基本原则，也是增设、撤并商业银行组织机构的重要依据。(正确)