《建立健全商业银行信用体系的探讨》

1经济学领域建立健全商业银行信用体系的探讨关键词：建立、健全、信用体系摘要：建立健全信用体系的必要性已得到全社会的关注，那作为国家信用机构的商业银行每天面对和处理的便是信用，任何信用皆有不確定性。因此，信用风险毫无疑问是銀行所面临的最重要风险之一，为有效传达信用理的制度內涵，建立健全信用体系更是十分必要的也是十分迫切的。笔者以为应以人民银行牵头规范相应法规，建立完善的信用体系。从单位信用贷款，个人信用贷款入手达到规避商业银行风险的目的。一、建立健全商业银行信用体系的必要性（一）、我国信用制度的发展进程中国有着信用发展的悠久历史，早在春秋战国时期的儒家思想认为：品德高尚的人以修身为事业的起点，而修身不可缺乏诚实。诚实是指忠诚无欺成人成物的境界。即孔子所说的：“民无信不立”“人而无信，不知其可也，大车无小车无，其可以行之哉！”强调的信用的重要性。“一言即出，驷马难追”也体现的中国古代特别重视诚实守信的个人信用理念。解放后，在高度集权的计划经济体制下，各种经济资源都由政府统一调控，所以信用的发展非常缓慢。经济体制改革后随着市场经济体制的逐步建立和完善，信用经济的到了很大的促进和发展。2但在社会主义市场经济不断发展的今天，各种违约，逃废债务等失信行为为何如此次普遍呢？究其原因除了人们信用意识淡漠外，各主要的原因是我国缺乏完善的个人信用立法和严格有效的信用制法环境，失信惩罚机制不健全，造车失信收益远远大于失信成本。因此，积极推进个人信用制度建设，加快个人信用的立法，以成为我国必须高度重视和亟待解决的重要课题。（二）、各国商业银行信用风险现状银行作为经营信用的金融机构主要面临两方面的信用风险：一是企业的不良贷款，二是个人信用的不良贷款。但归根结蒂最终银行的信用风险还是在与银行发生业务往来的形形色色的人们。因此全社会范围内广泛建立健全信用制度才是根本行之有效的。1信用卡、1信用风险是指发卡银行因为信用卡持卡人没有能力偿还所欠的信用卡债务或不愿意偿还所欠的信用卡债务而使银行不能收回或不能及时收回债权而给银行带来的可能损失。近年来，我国信用卡业务发展较快,VISA国际组织的调研报告说:中国已成为全球信用卡发展潜力最大的市场.保守估计,中国目前信用卡的潜在目标人群在3000万至6000万,预计2010年这类人群可能超过两亿。投资银行高盛预测，2006年中国信用卡信贷余额将达到800亿元，利息收入将超过140亿元。2但随着信用卡业务的迅速扩大，信用卡的信用风险也显得越来越突出了，因为信用卡具有的循环信贷的特性，以及贷款实际发生的非计划性、无固定场所、授贷个体多、单笔金额小等特点，决定了它是一项高风险的业务。任何国家和地区，凡开办信用卡业务的发卡机构始终把信用卡的信用风险防范，当作一个重要的课题加以研究。如何认识、防范信用卡的信用风险，是信3用卡业务经营管理中至关重要的环节，如不对信用卡信用风险防范加以高度重视，容易爆发信用卡危机。如2003年，一场信用卡危机席卷韩国，信用卡赤字总额已达到4128亿韩元，韩国大部分信用卡公司陷入了赤字经营的困境。这主要是因为借债者无力偿还债务。如今，信用卡债务问题和限制信用卡透支等措施带来的市场消费不足，已在拖韩国经济发展的后腿。在我国高风险以成为困扰发卡银行的一大问题。同时缺乏信息来源，缺乏信息共享和信息来源的不对称也是困扰着金融机构业务拓展的一大问题。在我国当前环境下，发卡行无法准确完整的掌握信用卡申请人的真实信息。目前各家发卡银行各发各的卡，如消费者在一家银行透支未还，他可以在找另一家银行再办一张卡。他的不良纪录在各家银行无疑不是共享的。个人信用制度的空白无疑对我国的信贷业务的发展产生了“瓶颈”制约，同时也增大了银行的经营风险。虽然如此，但北京人用卡的势头却有增无减。据北京市商务局统计，2004年1～5月份，北京新增POS机2500多台，新签约商户1800家，银行卡跨行交易及清算额累计达226.8亿元，同比增长136%。近段时间来闹得沸沸扬扬的银行卡收费纠纷，并没有影响北京消费者使用银行卡的热情，上半年北京刷卡消费额占社会消费品零售额的比例达到25.51%。据业内人士分析，2004年刷卡消费已占消费品零售总额的四分之一，大大超过了去年政府制定的15%的目标。从中国工商银行获悉，今年上半年工行ATM办理业务笔数达5亿笔，其中交易笔数2.9亿笔（存款、取款、转账），ATM交易金额为1800亿元，交易笔数和交易金额分别比去年同期增长了85%和91%。同时，工行上半年POS业务笔数为9660万笔，其中消费笔数8281万笔，刷卡消费金额1456亿元，消费笔数和金额分别比去年同期增长了39%和57%。据统计，上半年工行电子银行业务的交易额达到18.86万亿元，占到了工行全部结算业务量的近20%。2、我国个人住房贷款的风险6月20日，宁波银监局先后接到当地浦发、光大、工商、农业等8家银行的报告，称发现个人房产抵押贷款涉嫌被诈骗的情况，总4涉案金额约为712万元。这仅仅是一个引子。此后一连串个贷涉嫌诈骗的案例在严查之下渐渐曝光。据宁波银监局不完全统计，浙江地区有关个贷的总涉案金额已逾亿元。案情的发展引起了浙江省及宁波市监管部门的高度重视，省银监局还就个贷问题召开了全省加强风险防范的会议。银监系统开会后不久，宁波市人民政府、人民银行宁波市中心支行相继召开了有关加强个人信贷安全的会议。宁波银行业集体受骗案四大案例案例一：8银行集体“失足”房产抵押6月份，光大银行宁波市分行得知镇海雄镇房产中介公司涉嫌金融诈骗，立即组织人员对雄镇房产中介在该行办理的贷款业务进行了逐笔核查。通过对32笔共计536.5万元贷款业务的检查，并经市房产交易中心鉴别后发现，其中有8笔房产抵押权证系伪造。随后，光大宁波市分行对全行所辖的个人信贷档案进行了一次全面自查，发现客户曹建江于2003年7月在该分行办理的89万元个人房产抵押贷款所提供的房产证、土地证及他项权证均系伪造。经过进一步查询，该客户用于抵押的所谓名下房产——宁波市江北区甬江镇永红村一房产，已经于2002年年底分别转让给另外4位业主。得知曹建江涉嫌诈骗后，光大迅速向宁波银监局进行了汇报。银监局立即通知各银行机构对该客户贷款情况进行全面检查，获悉曹还分别从当地浦发、深发展、广发、工行、农行、建行、宁波市商业银行等7家银行，以个人助业贷款、个体生产经营贷款、住房装修贷款和个人住房贷款的名义，共诈骗银行信贷资金497万元。再加上光大5被骗贷的金额，曹建江一人涉嫌诈骗房贷586万元。案例二：6银行分支“沦陷”虚假车贷也许银行的疏漏就体现在简单诈骗手法得逞的背后。作为个人信贷很重要的一块，车贷诈骗让银行又一次集体“沦陷”。徐之深，德清县武康深豪汽车贸易有限公司法定代表人。2003年6月到12月间，徐以本人或他人名义，虚构自己控制的汽贸公司的购车业务，累计从杭州、湖州两地多家银行骗取汽车消费贷款8笔，合计金额为486.5万元，截至2004年3月末，余额为407.1万元。这8笔贷款涉及农行（3家支行）、工行、中行、湖州市商业银行等，其中的6笔合计金额434.6万元涉嫌诈骗，另外两笔是否涉及诈骗有待确认。除此之外，徐还利用他人的身份证明和户籍证明及伪造的车辆合格证骗取车贷。2003年8月，农行湖州市某支行在没有深入调查深豪汽贸公司练市分公司的情况下，与其建立了车贷合作关系，将借款凭证、借款合同、借款申请等空白贷款文本资料交给该公司，委托深豪练市分公司代办车贷有关手续。这种严重违规的信贷手法对徐之深来说求之不得。他借用三个人的身份证，虚构收入来源及借款人有关资料，以他人向深豪练市分公司购买宝马730一辆、帕萨特六辆、别克车一辆的名义，先后从农行湖州市某支行骗取车贷3笔，合计金额203.5万元。案例三：银保合作风险管理者缺位除了银行自身的严重违规操作之外，银保合作中所导致的银行对6风险的轻视，也成为车贷案件频频曝光的原因。2002年12月～2003年9月，诈骗嫌疑人蔡建忠、蔡建兵等人，从台州、杭州两地4家银行非法取得车贷合计4138万元，截至案发尚有余额3100多万元。从案发来看，银行片面依靠保险公司，无视了自己应当承担的风险责任。银保合作协议中均明确，由保险公司负责对车贷借款人进行贷前调查，向银行提供调查材料并对资料真实性负责，同时保险公司还承担还款的保证责任。基于上述协议，银行错误地认为车贷业务对其不会形成风险，放贷前往往不对保险公司提供的调查情况及材料的真实性进行核实。而实际上，保险公司愿意承担对车贷的偿付，乃基于在保险协议中所签署的条件：银行对于材料的真实性负责。案例四：内控管理失效信贷员轻松骗贷所有风险的产生乃基于内控的缺失，这不仅给外部不法分子以可乘之机，也纵容内部职工渎职犯罪。方某，杭州市余杭区某信用社信贷员。该信用社为增加对农户的信贷投入，急速推进农户贷款，放松了信贷管理，而方某借机钻了管理的漏洞，采取冒名等手段骗取信用社贷款。到今年4月底，尚有197笔、余额2321万元。方某先通过多种渠道获取借款人（担保人）的身份证原件或者复印件，再采取内外勾结的形式，指定多人假冒身份证人员的名义签字和盖章，与信用社签订借款合同。这样堂而皇之的作假一直没有被发现的原因，乃是因为该信用社7的信贷员可以自行审批发放小额贷款（10万元以下）。方某利用此便利，以“一手清”的方式办妥小额贷款的审批手续，共计142笔，金额1360万元。更甚者，方某发现临柜人员对开户管理不严，以骗取的身份证之名先开立储蓄账户，随后由其本人或关系人到柜面办理资金划账手续，并提取现金。贷前调查流于形式突显内部管理重大缺陷多家银行的“集体失足”并非不可避免。如果银行工作人员对抵押物进行“双人会同、现场调查”，如果每家商业银行的内审部门严格贷后检查，如果银行在重业务发展的时候能够更重管理，那么涉案人不会那么容易得手。总之银行贷前调查流于形式，成为一桩桩诈骗案得逞的重要原因。目前，这些银行信贷管理严重失职的案例引起了宁波市监管当局的重视。同时，监管者也意识到个人征信体系的匮乏。参加宁波市近日举行的一系列个贷安全会议的银行代表说，人民银行宁波市中心支行会同市政府已经决定，将当地个人征信体系的建设纳入工作日程。但此次的骗贷行动的主因是银行内部管理的重缺失造成的，光靠外部信用体系的改善很难解决根本问题。二、建立健全商业银行信用体系的构想（一）国外信用风险防范立法及其启示8目前世界上较有实用价值的信用风险量化模型主要有四種：摩根銀行（Morgan）的「信用計量法」（CreditMetricsTM）、瑞士信貸銀行（CreditSuisseFirstBoston）的「信用風險加乘法」（CreditRisk＋）、麥肯錫顧問公司（McKinsey&Company）的「信用投資組合觀點」（creditportfolioview），以及KMV顧問公司的違約機率預期模型（expecteddefaultfrequency；簡稱EDFTM）。目前，各国金融界对信用卡、信用风险的关注日益加强，信用卡、信用风险评估方法不断推陈出新，管理技术日臻完善，许多定量技术、支持工具和软件已付诸商业应用。美国等发达国家商业银行的信用卡信用风险管理比较成熟，在实践和理论上形成相应的体系，尤其对信用卡信用风险分析的定量研究不断尝试采用新的技术方法向前发展。相比之下，我国商业银行的发展只是刚刚起步，信用卡正处在成长期，而我国相关的信用卡法律制度还很不完善，全国性个人征信体系缺失，监管法规政策不够完善，没有建立个人信用制度。国内各发卡银行对信用卡申请人资信状况的考核和记录机制还在摸索之中。信用卡信用风险管理技术仍然较为落后，信用卡信用风险管理体系不健全，本来银行对持卡人品格的评估应是银行控制信用卡信用风险最关键的环节，但我们至今没有建立一套科学的、可操作的制度和办法，仅凭印象评估，随意性很大，结果使恶意透支赖债者与过失性偶然透支者相混淆。加之银行同业之间没有形成一致的打击违约、防范风险的互联网络，使恶意透支者屡屡得手，特别是作为其核心的信用卡信用风险分析仍处于传统的比例分析阶段，不能满足