xx出差管理制度

xxxx有限公司财务管理文件编号：XZB20130xxxxx共x页第0次修改二级文件题目：出差管理制度及标准生效期：2013年x月x日第一条目的1、为规范公司人员出差管理，保证出差人员的生活和工作需要，增收节支，提高工作效益，结合公司具体情况，制定本制度。第二条适用范围1、xx公司第三条差旅费开支范围1、包括交通费、住宿费、伙食费及相关补助、公务杂费。第四条预算管理原则1、由本部负责预算三个工作日以内上报财务部，预算不能超过财务部标准，支出超过预算三个工作日上报财务部核定指标经上级领导审批。第五条出差范围1、包括商务、公务、考察、培训，但不包括探亲，公司组织的各种旅游。第六条出差划分1、形式主要划分为：市内外出差和市外出差第七条出差人员出差申请1、出差人员根据工作需要出差，需申报“出差计划”。出差计划包括：出差时间、出差起止点、出差途径点、主要工作描述，以达到工作任务效果。于每月25日前将次月出差计划报总经理审批，临时出差报（总经理外出）电话上报经副总及部门经理审批。2、出差人员出差，需办理相关审批手续，填写《出差申请单》经批准后方可办理相关出差事项，《出差申请单》一式两份，一份交财务部报销，一份交人事部存档并记录作为考勤依据。3、出差人员在出差申请中必须明确出差行程路线、目的及预期达到的效果具体内容如下：①出差的路线、日程；②出差的事由；③出差费用预算（主要项目进行预算，包括交通费、住宿费、伙食、业务杂费等）；④出差审批流程；⑤预算费用在1000元以下的出差任务，直管领导及财务经理审批即可，预算费用在1000-1500由副总及财务经理审批，预算费用在1500以上的由公司总经理审批。⑥各直管上级对出差申请进行审批时，除需对出差人员所填具出差目的及时间安排进行审核，还要对其所提出的出差预算费用进行合理的测算。⑦未经批准出差，不得报销差旅费，同时考勤并以旷工记录出勤。第八条出差管理1、出差人员在出差过程中坚持常沟通、勤汇报、多分析、深总结、善于解决应发事件。2、出差人员每日晚都需以电话或网络形式向直管领导汇报工作，如：《出差记录单》，在返回公司三个工作日内将出差行程记录和《出差记录单》一同上报直接领导，抄送人力部。3、出差人员利用出差的时间办理私事一律不允许。4、在出差的过程中遇到特殊事件必须第一时间向直接领导汇报。5、出差途中因病、遇到意外灾害、或因工作实际需要延长出差时间，必须电话请示直管领导，并获得批示。6、出差人员回公司必须及时处理相关事宜（如：报销、汇报工作），一般不超过七个工作日。不论是否借支差旅费，回公司十个工作日内未报销的，除总经理批准外，财务部不在办理报销，一切费用自行处理，已借支的差旅费逾期不报的，并和借款一律从工资里扣回。第九条出差费用报销1、出差人员出差结束后，及时对整个出差过程进行总结，以《出差报告》的形式，出差报告中需要对本次出差的任务完成情况进行详细汇报。2、出差费用的审核：出差人员需于出差返回三个工作日内向财务部提报经部门直管上级签核《费用报销单据》（包含或另表说明行程安排），财务部依据相关财务规定进行初次审核，同时还需要对费用支出的合理性进行审核（审核报销单据按照财务规定的报销流程执行）。3、出差报告的提报：出差人员于返回公司三个工作日内，提报本行次出差报告（包括出差达成的情况、费用支出情况说明等内容）。4、出差报告的审核及审批：常规由直管上级审核，报总经理审批。5、为了强化出差费用的管控及提升远途出差成本效益，远途出差人员在填具《费用报销单》，必须与相应的《出差申请单》上所载明的预算金额相近，如高于预算金额10%或超过300元者，则必须提出说明并经副总审核，报总理经审批方可报销。第十条出差相关费用规定1、本市出差：①原则上要求使用本公司交通工具，不报销任何费用。②如果公司未派车辆，出差公交费用凭乘车票据实数报销，乘坐出租车需直管上级批准方可乘坐。③公出造成午餐补助：下午六时以后出差或加班可加报晚餐补助，标准按10元/人报销，团队（三人以上）外出办事或加班，合计误餐费用100元内实数报销。2、省内外出差：出差人员所乘坐的交通工具按公司规定乘坐火车、客车、飞机按票价核定，住宿和伙食按财务相关标准执行，特殊情况经主管上级和副总以上的领导批准。3、出差人员在出差的过程中因病住院照常补助生活费。4、出差人员在出差参加外地召开各类会议，属于食宿自理（主办单位开具证明）方可回公司按报销标准报销。5、出差人员出差对公或与客户洽谈需要宴请，向直管上级或总经理上报宴请的标准、人数，在此伙食不予报销。6、出差人员出差属于自己的交通工具报销油费：必须提供相应的行程公里及路线，方可报销油费。7、出差人员到出差地点出差，需要乘坐出租车必须经直管上级批准，写明乘坐路线及原因，方可报销，因公私用不予报销，虚假情况双倍处罚。8、差旅费所有费用必须有正规发票，没有正规发票开具的收据必须对方盖章生效，若无票据写支出说明情况经直管上级及总经理审核批准。9、差旅费应据实填报，如发现有虚报不实者，除将所领取差旅费追回外，并视情节轻重给予处罚。10、差旅费报销必须执行“前账不清、后账不报”的原则，若出差人员因账务未完全冲销，将从单月工资扣除冲抵，直到冲抵完，同时，因个人账务影响差旅时间，而拖延工作，则按照人力资源部《奖惩制度》给予处罚。11、出差不得报支加班费或轮休，但重大假日（春节、元旦、劳动节、国庆节、中秋节、端午节）可以酌情补贴。第十一出差纪律1、出差守法。2、遵守公司规章制度。3、注意安全、不从事危险活动。4、不从事不谈有损公司形象、品牌形象、公司政策活动的言论。5、不得接受客户的宴请和招待。第十二本制度经总经理审核批准后试行，并最终根据试行情况进行修订和完善第十三附表附表一《差旅费执行标准》附表二《出差申请单》附表三《出差记录表》附表一公司差旅费执行标准公司差旅费执行标准一般业务人员地区标准职级沿海、全国重点及省会城市地级城市县级、及其它地区备注住宿费160元/天120元/天80元/天伙食费100元/天80元/天50元/天交通费200元/天100元/天50元/天来往车费除外电话费50元/天50元/天20元/天出黔西南州才能报销接待费1200元/次800元/次500元/次管理人员地区标准职级沿海、全国重点及省会城市地级城市县级、及其它地区备注住宿费200元/天150元/天120元/天伙食费100元/天80元/天50元/天交通费200元/天100元/天50元/天来往车费除外电话费50元/天50元/天20元/天出黔西南州才能报销接待费2000元/次1500元/次800元/次附表二出差申请单出差申请单出差人职位代理人职位差期出差地点出发时间预支旅费出差事由部门经理审批财务经理审批总经理审批附表三《出差记录表》出差记录表企业：领航投资管理有限公司单据：（）张出差人出差地点出差日期出差事项早餐就餐消费车费中餐就餐消费过路费晚餐就餐消费打车费住宿油费其他其他金额合计发文：行政部发文日期：二零一年七月八日主送：抄送：财务部业务部项目部共印发3份编制：审核：批准：