有限公司拟进行股权转让所涉及辽宁恒信生物科技有限

中广信珠评报字[2013]第008号━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━关于中海润科技集团有限公司拟进行股权转让所涉及辽宁恒信生物科技有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告书评估机构名称：广东中广信资产评估有限公司委托评估单位：中海润科技集团有限公司被评估单位：辽宁恒信生物科技有限公司报告提交日期：二O一三年五月二十八日资产评估报告（报告书）中广信珠评报字[2013]第008号-1-目录注册资产评估师声明...........................................................................................2评估报告书摘要...................................................................................................3资产评估报告书正文...........................................................................................5一、委托方、被评估单位及其他评估报告使用者.....................................5二、评估目的...............................................................................................10三、评估对象和评估范围..........................................................................10四、价值类型及其定义...............................................................................11五、评估基准日...........................................................................................11六、评估依据...............................................................................................12七、评估方法...............................................................................................14八、评估程序实施过程和情况..................................................................23九、评估假设.............................................................................................27十、评估结论...............................................................................................30十一、特别事项说明..................................................................................32十二、评估报告使用限制说明..................................................................34十三、评估报告日......................................................................................35评估报告附件....................................................................................................37资产评估报告（报告书）中广信珠评报字[2013]第008号-2-注册资产评估师声明一、我们在执行本资产评估业务中，遵循相关法律法规和资产评估准则，恪守独立、客观和公正的原则；根据我们在执业过程中收集的资料，评估报告陈述的内容是客观的，并对评估结论合理性承担相应的法律责任。二、评估对象涉及的资产、负债清单由委托方、被评估单位申报并经其签章确认；所提供资料的真实性、合法性、完整性，恰当使用评估报告是委托方和相关当事方的责任。三、我们与评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系；与相关当事方没有现存或者预期的利益关系，对相关当事方不存在偏见。四、我们已对评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查；我们已对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验，并对已经发现的问题进行了如实披露，且已提请委托方及相关当事方完善产权以满足出具评估报告的要求。五、我们出具的评估报告中的分析、判断和结论受评估报告中假设和限定条件的限制，评估报告使用者应当充分考虑评估报告中载明的假设、限定条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。资产评估报告（报告书）中广信珠评报字[2013]第008号-3-评估报告书摘要重要提示以下内容摘自中广信珠评报字[2013]第008号资产评估报告书，欲了解本评估项目的全面情况，应认真阅读资产评估报告书全文，本摘要单独使用可能会导致对评估结论的误解。一、委托方：中海润科技集团有限公司（以下简称中海润科技）二、被评估单位:辽宁恒信生物科技有限公司（以下简称辽宁恒信）三、评估目的：中海润科技集团有限公司拟进行股权转让，委托评估机构以2013年3月31日为评估基准日，对辽宁恒信生物科技有限公司的股东全部权益价值进行评估，为其行为提供价值参考。四、评估对象及评估范围：评估对象：辽宁恒信生物科技有限公司于评估基准日的股东全部权益。评估范围为：辽宁恒信生物科技有限公司股东全部权益涉及的全部资产及负债。五、价值类型：市场价值。六、评估基准日：2013年3月31日七、评估方法：资产基础法、收益法八、评估结论及其使用有效期：通过资产基础法和收益法评估计算，结合此次评估目的，最终采用收益法评估结果，即：辽宁恒信拟进行股权转让所涉及的股东全部资产评估报告（报告书）中广信珠评报字[2013]第008号-4-权益价值为人民币壹仟肆佰伍拾陆万捌仟肆佰元（￥1,456.84万元）。评估结论的有效使用期限：自评估基准日起一年，即在2013年3月31日至2014年3月30日内有效。九、特别事项说明：（一）辽宁恒信已委托天健会计师事务所（特殊普通合伙）广东分所对以2013年3月31日为基准日的资产、负债及所有者权益进行了财务审计，并出具了“天健粤审字[2013]1211号”审计报告，本次资产报告所列示的各项资产、负债账面值，是经审计后的数据，评估以此账面值为基础进行。（二）特别提请报告使用者注意报告中记载的“特别事项说明”及其他说明事项。资产评估报告（报告书）中广信珠评报字[2013]第008号-5-中广信珠评报字[2013]第008号资产评估报告书正文中海润科技集团有限公司：广东中广信资产评估有限公司接受贵公司的委托，根据有关法律、法规和资产评估准则、资产评估原则，采用资产基础法、收益法，按照必要的评估程序，对拟进行股权转让所涉及的辽宁恒信生物科技有限公司股东全部权益价值进行了评估。现将资产评估情况报告如下：一、委托方、被评估单位及其他评估报告使用者（一）委托方登记注册情况：企业名称：中海润科技集团有限公司（以下简称中海润科技）注册号：110108005831026住所：北京市海淀区北三环西路甲30号404、406室法定代表人姓名：葛迎梅注册资本：5000万元实收资本：5000万元公司类型：有限责任公司（自然人投资或控股）成立日期：2003年07月14日营业期限：自2003年07月14日至2023年07月13日经营范围：许可经营项目：无；一般经营项目：技术开发、技术资产评估报告（报告书）中广信珠评报字[2013]第008号-6-转让、技术咨询、技术服务、销售工业自动化控制系统、工业自动化仪器仪表、计算机网络设备、电子产品、电子元器件、机电设备、可再生能源产品；信息化系统集成；货物进出口、技术进出口。（知识产权出资2000万元）（二）被评估单位：1、企业登记注册情况单位名称：辽宁恒信生物科技有限公司（以下简称辽宁恒信）营业执照注册号：211300004016450住所：朝阳开发区龙泉大街一段15号法定代表人姓名：刘万更注册资本：人民币壹佰万元实收资本：人民币壹佰万元公司类型：有限责任公司经营范围：生物技术产品开发、研制、生产及销售（涉及许可经营的项目凭许可证经营）；Ⅲ类6845体外循环及血液处理设备生产销售。成立日期：2004年11月22日经营期限：至2054年11月21日2、企业概况及历史沿革（1）公司成立2004年11月，经辽宁省工商行政管理局核准，朝阳市加华电子有限公司和姚君秋共同出资设立辽宁恒信生物科技有限公司，双方持有资产评估报告（报告书）中广信珠评报字[2013]第008号-7-的股权比例分别为80%和20%，注册资本为人民币壹佰万元，以上出资已经朝阳恒达联合会计师事务所验资。（2）股权转让2008年3月15日，经第二届股东会第一次会议通过，朝阳市加华电子有限公司和姚君秋分别将其持有的31%及20%股权转让给中海润科技集团有限公司，本次股权转让后，中海润科技集团有限公司及朝阳市加华电子有限公司的持股比例分别为51%和49%。此次变更后截至评估基准日，辽宁恒信的股权结构如下：序号股东名称出资额（万元）股权比例1中海润科技集团有限公司51.0051%2朝阳市加华电子有限公司49.0049%合计100.00100%3、企业的经营状况及近三年财务状况（1）企业经营状况：辽宁恒信生物科技有限公司坐落于朝阳市开发区龙泉大街一段15号，专业从事血液透析浓缩液和血液透析干粉的设计开发、生产和服务，公司已取得编号为“辽食药监械生产许[2010]0021号”《医疗器械生产企业许可证》（Ⅲ类，有效期至2015年4月28日），公司已通过医疗器械质量管理体系（ISO9001质量管理体系）认证，2012年，血液透析浓缩液产品被辽宁省中小企业厅评为2012年“专精特新”产品。具体生产工艺流程如下：透析浓缩液：原料称量→配液→检验→过滤→灌封→检漏→外包装→检验→入库资产评估报告（报告书）中广信珠评报字[2013]第008号-8-透析粉：原料预处理→分装→（加酸）→封口→外包装→检验→入库公司产品主要是血液透析浓缩液和血液透析干粉，适用于急、慢性肾功能衰竭及药物中毒患者进行透析治疗，产品已取得国家食品药品监督管理局颁发的“国食药监械（准）字2010第3450287号”医疗器械注册证（有效期自2010年4月6日起四年）。目前，辽宁恒信生物科技有限公司现每年产能为血液透析粉及液共120万份，主要市场在北京、东北地区和华北地区，其中辽宁省占50%左右，东北其他地区占30%左右。因辽宁恒信起步较晚，其他地区市场还在逐渐扩大中。主要生产用原材料为注射级盐，包括氯化钾、氯化钠、氯化镁、氯化钙、碳酸氢钠、冰醋酸等；水电等能源供应充足，需锅炉提供蒸气能源，用于配液时的加热及管线的消毒；生产过程中不存在环境污染情况。辽宁恒信现生产场地为租用朝阳市加华电子有限公司的厂房，根据公司发展规划，未来拟扩大产能规模以适应市场需要。截止评估基准日2013年3月31日，企业申报评估资产范围以人民币核算总资产27,244,997.88元，负债40,717,718.