财政的目标与评价标准60页PPT

第2章财政职能2概要2.1效率efficiency2.2公平equity2.3效率与公平的关系relationship3引言：评价经济活动的基本准则人类从事经济活动的目的：增进社会福利社会福利是效率与公平的函数•效率问题：Howtoproducemoreproductsandservices；•公平问题：HowtoallocateProductsandservices评价经济活动的基本准则•效率•公平42.1效率2.1.1效率的含义2.1.2生产效率2.1.3产品组合效率2.1.4交换效率2.1.5衡量效率的简单法则2.1.6竞争性市场的效率52.1.1效率的含义效率的含义•效率源于稀缺性Scarcity•在经济学中，效率一般指帕累托效率•帕累托效率（Paretoefficiency），指不可能通过资源的重新配置，达到使某个人的境况变好、而不使其他任何人境况变差的结果。•帕累托改善（Paretoimprovement），指可以通过资源的重新配置，达到使某个人的境况变好、而不使其他任何人的境况变差的结果。•帕累托效率意味着所有的帕累托改善都不可能。6实现帕累托效率的三大条件•交换效率(efficiencyinexchange)在产出给定的条件下，不同的产品应怎样被各个人所利用才最为理想•生产效率(efficiencyinproduction)在现有资源和技术条件的限制下，如何将各种资源用于不同产品的生产，才能使产出最大•产品组合效率(efficiencyinoutputmarket)在产出给定的条件下，什么样的产品组合才能最大限度地满足社会的要求和愿望？7完全的市场效率条件张P25-26交换效率条件生产效率条件组合效率条件为什么帕雷托效率要求符合以上边际相等条件，需联系《Microeconomics》相应分析内容。ABFCFCMRSMRSFCFCMRSMRTFCLKLKMRTSMRTS82.1.2生产效率生产效率问题•在现有资源和技术条件的约束下，使产出最大的不同资源组合。9举例：资源组合与水稻产量要素组合劳动投入量资本投入量产量ABCDE13456654311000100010001000100010●●●●●ABCDELKOQ1Q2Q3图2－1等产量曲线等产量曲线描述在给定技术条件下，可以生产相同产品产量的各种要素的组合。等产量线的几个特征边际技术替代率marginalrateoftechnicalsubstitution11应如何配置资源，才能使大米和衣服的产量最为理想？•用埃奇沃斯框图（Edgeworthbox）来说明(图1-2)•分析表明，当大米和衣服的等产量曲线相切时，生产处于帕累托效率状态。12等产量曲线相切的含义：边际技术替代率•边际技术替代率（marginalrateoftechnicalsubstitution，)•—劳动的变化量•—对应于劳动的变化、产量不变条件下资本的变化量。MRTSLKKMRTSL，＝－LK13LLKKQ0ABO图2－3边际技术替代率14OO'LKQ1Q2Q3Q1'Q2'Q3'gE1E2E3LK图2－2埃奇沃斯框图：生产效率p1515生产符合帕累托效率的条件•任意两种要素生产两种产品的边际技术替代率相等如果将埃奇沃斯框图中的等产量曲线的切点用光滑曲线连结起来，就形成一条生产契约曲线，该曲线上的任何一点都是帕累托效率点。LKLKMRTSMRTS米衣，，＝162.1.3产品组合效率生产可能性曲线(productionpossibilityfrontierPPF)•描述在现有资源和技术条件下，可能达到的最大生产能力；•由生产契约曲线演变而来；17●●●MNPPOQ1Q21Q2Q图2－4生产可能性曲线边际转换率MRTmarginalrateoftransformation，18边际转换率（marginalrateoftransformation，）•在资源给定条件下，增加一单位大米需要放弃的衣服产量。MRT21QMRTQ大米，衣服＝－19产品组合与效用水平产品组合大米衣服效用水平abcde151186512345202020202020U1OU2U3大米衣服abcdef●●●●●●图2－5无差异曲线无差异曲线:描述能给人们带来相同效用水平的不同产品组合的轨迹。边际替代率（marginalrateofsubstitution，MRS）21边际替代率（marginalrateofsubstitution，）。•表示在效用水平不变下，增加一单位某种产品的消费可以代替的另一种产品的消费量。•几何意义：无差异曲线上某点切线斜率的绝对值MRSMRS22产品组合效率•在产出给定的条件下，能够最大限度满足社会的要求和愿望的产品组合。•几何含义：社会无差异曲线与生产可能性曲线的切点。23PPW3AEO大米衣服BW2●W1图2－6产品组合效率24实现产品组合效率的条件•任意两种产品的边际转换率等于边际替代率MRTMRS米，衣米，衣＝252.1.4交换效率交换效率•在产出给定的条件下，不同的产品被最合理地为各个人所利用。•几何含义：埃奇沃斯框图中任意两条无差异曲线的切点。26OO'大米衣服U1U2U3U1'U2'U3'gE1E2E3图2-7埃奇沃斯框图：交换效率27交换符合帕累托效率标准的条件•任意两个人消费两种产品的边际替代率相等牛郞和织女的无差异曲线的切点连结而成的曲线称为交换契约曲线。该曲线上的任何一点都是帕累托效率点。1,21,2MRSMRS牛郞织女＝28完全的市场效率条件交换效率条件生产效率条件组合效率条件BytheanalysisofMicroeconomicsABFCFCMRSMRSFCFCMRSMRTFCLKLKMRTSMRTS292.1.5衡量效率的简单法则边际社会收益（marginalsocialbenefit，）•从一种微小的变化中增加的社会收益。边际社会成本（marginalsocialcost，）•从一种微小的变化中增加的社会成本。MSBMSC30衡量效率的简单法则•当边际社会收益等于边际社会成本（即）时，该经济是有效率的。•而当边际社会收益大于或小于边际社会成本（即或）时，该经济是缺乏效率的。MSBMSCMSBMSCMSBMSC312.1.6竞争性市场的效率（福利经济学第一定理）完全竞争市场能自动实现帕雷托效率。什么是完全竞争市场？为什么完全竞争市场能满足帕雷托效率的三个条件？以上知识请回顾《微观经济学》的内容32完全竞争市场perfectlycompetitivemarket•产权清晰；产权指人们对自己拥有的资源行使权力的能力。•价格接受者；Pricetaker•产品同质homogeneousproduct；•完全信息completeinformation•自由进退Freeentry33证明：完全竞争市场能自动满足帕雷托效率的三个条件（1）、消费者最优选择的条件是在无差异曲线与预算线相切的点上，在这点上边际替代率MRSFC等于两种商品价格比PF/PC,而在完全竞争市场下，所有消费者都是F和C两种商品既定市场价格的接受者，所以有（2）、生产者最优选择的条件是在等产量线与等成本线相切的点上，在这点上边际技术替代率等于两种要素价格比w/r,而在完全竞争市场下，所有生产者都是L和K两种要素既定市场价格的接受者，所以有/FCFCFCMRSPPMRSABCLKMRTS/MRTSFLKwr34（3）、边际转换率可表示为两种商品F和C的边际成本之比即。而在完全竞争下，生产者利润最大化的产量决策都是在价格等于边际成本之处。即，因此就有＝FCMRTMC/MC/FCFCFCPPMRSMC/MCFC35简单法则的证明：竞争性市场的均衡（P25-26）价格市场产量厂商产量价格边际成本（MC）平均成本（AC）ABP*Q*Cp*q*(a)市场（b)典型厂商供给或边际社会成本（SMC）需求或边际社会收益（SMB）36当市场实现供求均衡时，均衡价格P*既等于边际社会收益，又等于边际社会成本，即：边际私人收益（MPB）边际私人成本（MPC）综合得：InvisibleHandofAdamSmith此外，均衡价格P*还等于企业最低平均成本*PMSBMSC*MPBPMSB*MPCPMSC*PMPBMPCMSBMSC372.2公平2.2.1公平的作用2.2.2社会福利主义的公平准则2.2.3非社会福利主义的公平准则2.2.4收入不平等的度量382.2.1公平的作用P27公平的作用比较图中的点和点所代表的两种配置，点的配置就更好吗？1EQ1E39OO'大米衣服U1U2U3U1'U2'U3'gE1E2E3·Q图2-9公平的作用Q点与E1点的比较402.2.2社会福利主义的公平准则P28社会福利主义•主张社会福利的高低由社会成员的个人效用决定12(,,,)nWFUUU41社会福利函数的常见形式•简单的功利主义社会福利函数•罗尔斯主义的社会福利函数42简单功利主义社会福利函数(边沁主义社会福利函数)•社会福利是社会成员个人效用的简单加总•表达式：•政策主张：应采取收入再分配行动以增进社会福利（P29及P27“收入完全相等为止”说法有误）•思想实验：个人收入的边际效用递减一元钱对穷人的重要性高于富人→取走富人的一元钱所减少的效用低于穷人增加一元钱所增加的效用→收入再分配行动可提高社会福利。121nniiWUUUU43附：边沁(Bentham)人生本该寻快乐，众人都应乐中生，避苦就乐乃真性，如苦必降但愿少而轻——边沁：《道德和立法的原理》边沁的功利原理：①功利原理或最大幸福原理;②自利选择原理。“最大多数人的最大幸福”44罗尔斯（Rawls）主义的社会福利函数•“社会上最不幸的人也要有一个尽可能好的状况”•社会福利的高低取决于社会上境况最差的那个人的效用；•表达式：•（木桶原理）•政策主张：最小最大化原则采取收入再分配行动，使境况最差成员的效用最大化•思想实验无知之幕（theveinofignorance）12min[,,,]nWUUU452.2.3非社会福利主义的公平准则自由至上主义(libertarianism)•诺齐克(Nozik,R.)（《无政府、国家与乌托邦》）认为，衡量公平的标准不是个人效用，而是权利的行使和对权利的尊重。•“市场主导型”•政策主张：过程公平比结果公平更重要。政府应致力于保障个人的自由和权利的行使。46森（AmatyaSen）的公平理论(《以自由看待发展》、《经济学与伦理学》)王艳梅《克服经济学的哲学贫困》•融合了功利主义、自由至上主义和罗尔斯主义。•功能性活动（functionings）指人们认为值得去做的各种事情或所要达到的状态。功能性活动的实现，表明人们可以行使实质自由（substantivefreedom），即实现各种不同的生活方式的自由•可行能力（capability）一种实现各种可能的功能性活动组合的实质自由。47•以可行能力为基础的实质自由免受困苦，如饥饿、营养不良、可避免的疾病、过早死亡等；能够识字算数；享受政治参与等方面的自由•政策含义消除贫困、人身束缚、各种压迫、缺乏法治权利和社会保障等。482.2.4收入不平等的度量洛伦茨曲线（Lorenzcurve）P32•可表示为一国总收入归于人口中最穷的5%、最穷的10%、最穷的15%等的累积比重。49ABO2040608010020406080100E占收入的%占人口的%洛伦茨曲线图2-10洛伦茨曲线50基尼系数（Ginicoefficient）•：收入绝对平等；•：收入绝对不平等•一般情况下，。数值越小，表明收入分配越平等，反之则越不平等。0GAGAB1G01G512.3效率与公平的关系2.3.1效率与公平的冲突2.3.2效率与公平的协调2.3.3竞争性