2014年中国钢铁企业的盈与亏分析

2014年中国钢铁企业的盈与亏分析2014年，中国钢铁工业协会会员钢铁企业实现利润前10名的企业盈利额占全部盈利额的60%，其中有7家企业实现利润保持增长;亏损前10名的企业亏损额占全部亏损额的90%，其中有4家由盈变亏，有2家同比增亏。钢铁企业间的经营分化加剧。商场如战场，纵观盈利企业和亏损企业，在产品的市场竞争力和企业的运营管理能力这两个“战场”上的表现，决定了钢铁企业“利润保卫战”的胜负。硬实力对抗：产品竞争市场突围分析2014年钢铁企业盈利和亏损背后的因素可以发现，盈利比较好的钢铁企业，其产品市场竞争力强是必备的特征，而亏损企业产品竞争力弱则是不争的事实。拥有拳头产品、品牌效应好的企业盈利能力强。现在，钢铁企业的同质化竞争现象突出。供应商高度一致、技术来源相同，在工艺技术配置趋同的条件下，不少企业提出的是相似的产品方案，更加剧了市场供大于求的局面。在这样的市场环境下，淘汰竞争力差的产品，集中力量生产自己的拳头产品，打造品牌效应，成为盈利企业的突出特点。例如，2014年利润排名第一的宝钢就是依靠品牌效应赚钱的代表。宝钢在汽车板、高强板和电工钢上打造了自己竞争力最强的产品系列。以汽车用钢为例，宝钢在汽车板上的产品规格齐全，而且在供应链建设上与汽车制造商形成了一体化，汽车厂所需的钢板可以通过宝钢库存、加工，然后配送到生产线上。凭借品牌优势，宝钢的高强钢冷轧、镀锌汽车用钢产品基本占据了国内市场的大半份额。又如，另一个盈利大户新兴铸管，其铸管产品属于自定标准、享受专利保护，特别是铸管接口件在国内是独有产品，使其铸管产品市场占有率达到40%~50%，成为其利润主要来源。而在亏损企业中，很多企业都陷入了低端“大路货”单一产品的同质化竞争中，产品附加值低，缺乏品牌效应，在需求萎缩、钢价持续下跌的环境下，销售困难，容易陷入价格战，自伤元气。采购供应灵活、成本控制得力的企业盈利能力强。2014年钢铁行业盈利的一个原因是钢材产品的制造成本总体降幅大于价格降幅。据中国钢铁工业协会统计，2014年对标企业的钢材销售成本同比下降320元/吨，降本比降价多17元/吨。2014年，铁矿石进口均价为100.42美元/吨，同比下降29.2美元/吨。很多企业从原燃材料采购、三项费用、库存等方面降低各项成本，对改善盈利起到了至关重要的作用。例如，普阳钢铁利用进口铁矿石价格进入下降通道这一机会，购买现货进口矿，用“少买、勤买”的方法降低库存和成本，原料库存量不超过10天，最低时只有2天~3天。邢台德龙钢铁在天津还设有采购部门，紧盯港口铁矿石价格波动，专门负责港口现货铁矿石的采购。安钢在铁前板块抓“经济料”使用、优化高炉操作降成本，使其仅在2014年前10个月，炼铁成本就在对标中提高了20个名次，其平均铁水成本由2013年比行业平均水平高138元/吨，降到基本与行业持平。而在亏损企业中，成本控制不力成为其效益不好的重要原因。尤其是一些身处内陆、周边有一些矿石资源且相对铁矿石自给率较高的企业，随着进口铁矿石价格大幅下降，其原有的原料优势逐渐转变为原料劣势，导致原料成本相对升高。同时，铁路运输费用近几年连续数次上调，导致这些企业物流成本有较大增加。市场反应迅速、区域市场表现好的企业盈利能力强。在竞争激烈的市场，谁的反应速度快，谁就更有可能活下来。2014年盈利好的企业，都在认真研究市场，加快自身应对市场变化的速度，改变和突破现有销售模式，提高服务客户的能力，以增大客户的黏性。而且，盈利能力强的企业多是对区域市场掌控能力强的企业。例如，沙钢充分利用区位、物流和品牌优势，秉持以用户为中心的服务理念，加强顾客关系维护管理，对不同等级的客户进行区分性服务;制订年度走访计划，加强客户走访力度，推进仓库前移;积极运用电商平台，拓展新型销售方式，通过玖隆电商平台，以产品销售为载体，为下游客户提供订单融资、托盘等一系列延伸服务。中信泰富集团兴澄特钢的钢铁产品全部直供战略合作伙伴，并获得第十四届“全国质量奖”。华菱钢铁坚持发展品种材直供直销，为终端客户提供一体化产品和营销服务，还充分发挥华菱电子商务平台优势，与湖南省高速公路管理局签署了战略合作协议，在省内重点工程钢材供应方面取得了突破。河北钢铁集团控股全球性钢铁贸易与综合服务商德高公司，通过其全球布局的营销网络，准确把握国际市场需求，实现河钢集团全球销售能力、盈利能力和品牌影响力的全方位提升。值得关注的是，区域市场的业绩成为盈利好的企业重要的利润来源。2014年利润排名靠前的杭钢坚持差异化营销策略，坚持以服务周边300千米半径工业用材为己任。方大特钢注重螺纹钢产品在江西省内区域市场的品牌优势，螺纹钢70%的产量在省内市场销售，具有定价权，比同行企业售价高出20元/吨。山西立恒钢铁整合区域钢铁资源，将产品消化在1000千米范围内的终端市场。邢台德龙扩大高附加值产品销售比例，做好小品种和小市场，并及时调整销售区域，销售半径在500千米范围内进一步压缩。而在亏损企业中，对市场把握能力不强的特征比较突出。例如，有的企业盲目扩大规模，即使其所在地区或者500千米范围内根本没有相应的钢材市场，也扩大规模，导致物流费用远远高出行业平均水平。甚至有的地方政府不顾行业形势和企业意见，要求企业增加固定资产投资额、扩大产能等，不仅违背市场经济规律，还给企业盈利带来了不利影响。软实力较量：运营管理握筹布画企业要实现盈利，除了要具备产品市场竞争的硬实力，还需要在管理提效方面打造软实力。2014年盈利好的钢铁企业，普遍加大了管理改革的力度，取得了明显的效果;而亏损企业管理改革的力度和效果明显不如盈利企业。人均产钢量高、管理效率高的企业盈利能力强。据业内人士观察，人均年产钢量在1000吨以上的企业基本不亏损。例如，沙钢人均年产钢量为1500吨左右;柳钢推动“三项制度”改革后，在岗职工仅15000多人，处级以上干部仅150多人，人均年产钢量也超过了1000吨。韩国浦项、新日铁等国外先进企业的人均年产钢量大约为2100吨，通过改革，我国盈利好的钢铁企业与他们的差距在缩短。在管理改革要效益方面，河北钢铁集团成效显著。河钢将最优秀的专业技术人员优化配置到产线和营销一线上，将关键待遇落实到关键岗位上，通过压缩管理层级、优化管理流程，实现了管理的扁平化、高效化。仅河钢唐钢一家，2014年就从钢铁主业优化转岗员工1600余人，年可降低主业人工成本1.25亿元;清理清退外委劳务和各类功能性承包人员达4000余人，年可降低劳务费用近2亿元。而在盈利困难的企业中，负担沉重、人工成本居高不下的劣势明显，管理效率偏低，人均产钢量偏低。例如，某钢铁企业人均产钢量只有322吨，远低于行业人均产钢量600吨的平均水平;而钢材人工成本为260元/吨，比国有钢铁企业平均水平高出32元/吨，比民营钢铁企业高出130元/吨。而且在现有的体制下，企业在推进内部改革、“三项制度”改革、员工劳动关系转变等方面阻力较大。资金链风险控制得好的企业盈利能力强。融资难、融资贵，企业资金紧张是当前钢铁行业面临的一个突出问题。2014年盈利好的企业普遍都注重资金链的管理，降低企业运营风险。例如，宝钢将强化现金流管理作为主要经营策略之一，重点在资产负债率、有息负债规模、营运周期、经营活动现金净流量、投资活动现金净流量5个方面对子公司设立刚性目标，严控存货和应收款等资金占用，确保现金流受控。河北钢铁集团提出“融资规模不增加，负债规模不上升，财务费用不升高”原则，加强资金刚性管控，彻底摆脱企业对银行持续“输血”的依赖，建立低资金保障条件下的生产经营方式，2014年融资规模同口径比2013年减少270亿元。而在亏损企业中，资金管理不力、资金链紧张的问题突出，甚至有几家企业当年计提折旧总额无法弥补其亏损额，面临更大的银行断贷风险。这对本就亏损的企业而言无疑是雪上加霜，容易使其陷入恶性循环。非钢产业发展良好，能够提升主业竞争力的企业盈利能力强。发展非钢产业，一方面，可以实现钢铁主业的产业链、价值链延伸，实现与主业的错周期配置，以保证整体平均盈利能够保持在相对稳定和合理的水平;另一方面，能够帮助主业消化大量人工成本，提升主业竞争力。站在企业管理的角度来说，能够同时管理、运营好非钢产业和钢铁主业，使其相互促进，也是企业管理软实力的重要体现。2014年盈利好的企业，多是对发展非钢产业持积极态度、并在实践中找到了利润增长点的企业。例如，武钢在做精做优钢铁主业的同时，做强做大相关产业，实现了同比20%的利润增长。华菱集团在资源开发、钢铁深加工、金融产业、物流产业和战略性新兴产业的多元化发展成绩突出，如对FMG项目投入62亿元，近4年的投资盈利有近100亿元。同样，如果非钢产业发展乏力，也会给钢铁企业的盈利带来不利影响。例如，2014年矿产资源、工程技术等非钢产业形势不好，集中在这些领域发展的钢铁企业2014年的盈利情况就受到拖累。业界认为，2015年，由于下游行业用钢需求趋缓，钢铁市场竞争会更加激烈。钢铁企业要想打赢2015年的“利润保卫战”，还需苦练内功，继续提升两大“战场”的战斗力。