2010年下半年银行从业资格《风险管理》考试真题

一、单项选择题。以下各小题所给出的四个选项中。只有一项符合题目要求．请选择相应选项,不选、错选均不得分。(共90题。每题0．5分，共45分)第1题：使用高级计量法计算风险资本配置时，商业银行在开发内部计量系统过程中，必须有()严格的程序。A．违约风险模型和模型独立控制B．技术风险模型和模型独立预测C．系统风险模型和模型独立操作D．操作风险模型和模型独立验证【正确答案】：D【参考解析】：使用高级计量法计算风险资本配置时，商业银行在开发内部计量系统过程中，必须有操作风险模型和模型独立验证严格的程序，第2题：法律风险与操作风险之间的关系是()。A．操作风险和法律风险产生的原因相同B．外部合规风险与法律风险是相同的C．法律风险与操作风险相互独立D．法律风险是操作风险的一种特殊类型【正确答案】：D【参考解析】：按照《巴塞尔新资本协议》的规定，法律风险是一种特殊类型的探作风险。第3题：按照《巴塞尔新资本协议》的规定，()是一种特殊类型的操作风险，它包括但不限于因监管措施和解决民商事争议而支付的罚款、罚金或者惩罚性赔偿所导致的风险敞口。A．法律风险B．市场风险C．操作风险D．合规风险【正确答案】：A【参考解析】：按照《巴塞尔新资本协议》的规定，法律风险是一种特殊类型的操作风险，它包括但不限于因监管措施和解决民商事争议而支付的罚款、罚金或者惩罚性赔偿所导致的风险敞口。第4题：随机变量x服从正态分布，其观测值落在距均值的距离为l倍标准差范围内的概率为()。A．0．68B．0．95C．0．9973D．0．97【正确答案】：A【参考解析】：随机变量X服从正态分布，其观测值落在距均值的距离为1倍标准差范围内的概率为0．68，其观测值落在距均值的距离为2倍标准差范围内的概率为0．95，其观测值落在距均值的距离为3倍标准差范围内的概率为0．9973。第5题：经风险调整的资本收益率(RAROC)的计算公式是()。A．RAROC=(收益一预期损失)/非预期损失B．RAROC=(收益一非预期损失)/预期损失C．RAROC=(非预期损失一预期损失)/收益D．RAR0C=(预期损失一非预期损失)/收益【正确答案】：A【参考解析】：经风险调整的资本收益率是指经预期损失(ExpectedLoss，EL)和以经济资本(EconomicCapital)计量的非预期损失(UnexpectedLoss，UL)调整后的收益率，其计算公式RAROC=(收益一预期损失)／经济资本(或非预期损失)。第6题：从现代商业银行管理，特别是风险管理的角度来看，市场交易人员(或业务部门)的收入和奖金应当以()为参照基准。A．风险价值B．经济增加值C．经济资本D．市场价值【正确答案】：B【参考解析】：从现代商业银行管理，特别是风险管理的角度来看，市场交易人员(或业务部门)的激励机制应当以经风险调整的资本收益率和经济增加值为参照基准。如果交易人员(或业务部门)在交易过程中承担了很高的风险，则其所占用的经济资本必然很多，因此即便交易人员(或业务部门)在当期获得了很高的收益，其真正创造的价值(经济增加值)也是有限的。第7题：下列关于风险管理策略的说法，正确的是()。A．对于由相互独立的多种资产组成的资产组合，只要组成的资产个数足够多，其系统性风险就可以通过分散化的投资完全消除B．风险补偿是指事前(损失发生以前)以风险承担的价格补偿C．风险转移只能降低非系统性风险D．风险规避可分为保险规避和非保险规避【正确答案】：B【参考解析】：风险可完全消除的表述是错误的。风险转移既可以降低非系统风险，也可以转移部分系统风险，只能降低非系统风险的策略是风险分散。风险规避就是不做业务，不承担风险，并没有保险规避或非保险规避的说法，只有保险转移和非保险转移的说法。第8题：有关集团客户的信用风险，下列说法错误的是()。A．内部关联交易频繁B．连环担保十分普遍C．系统性风险较高D．风险监控难度较小【正确答案】：D【参考解析】：集团法人客户的特征中风险识别和贷后监管难度较大。第9题：下列不属于企业集团横向多元化形式的是()。A．下游企业将产成品提供给销售公司销售B．集团内部两个企业之间大量资产的并购C．母公司从子公司套取现金D．母公司将资产以低于评估的价格转售给上市子公司【正确答案】：A【参考解析】：A选项属于纵向一体化的内容，B、C、D项是横向多元化的内容。第10题：授信集中度限额可以按不同维度进行设定，其中()不是其最常用的组合限额设定维度。A．行业等级B．产品等级C．担保D．授信额度【正确答案】：D【参考解析】：授信集中度限额可以按不同维度进行设定，其中行业等级、产品等级、风险等级和担保是其最常用的组合限额设定维度。第11题：可用于反映借款人信用状况的信用衍生产品是()。A．总收益互换B．信用违约互换C．信用联动票据D．信用价差衍生产品【正确答案】：D【参考解析】：信用价差衍生产品是商业银行与交易双方签订的以信用价差为基础资产的信用远期合约，以信用价差反映贷款的信用状况。信用价差增加表明贷款信用状况恶化，减少则表明贷款信用状况提高。第12题：下列有关信用衍生产品的说法，错误的是()。A．信用衍生产品是允许转移信用风险的金融合约B．信用衍生产品的违约保护功能在合约的买方和卖方之间是不相同的C．信用衍生产品的交割只采取现金方式D．信用衍生产品既可以用于对冲掉全部的违约风险，也可用于对冲信用质量下降的风险【正确答案】：C【参考解析】：信用衍生产品既可以采取实物方式也可以采取现金方式。第13题：一家商业银行在交易过程中，结算系统发生故障导致结算失败，下列说法正确的是()。A．此情形属于市场风险的一种B．此情形是操作风险的表现C．此情形会造成交易成本下降D．此情形不会引发信用风险【正确答案】：B【参考解析】：操作风险是指由于人为错误、技术缺陷或不利的外部事件所造成损失的风险。分为七种表现形式：内部欺诈，外部欺诈，聘用员工做法和工作场所安全性，客户、产品及业务做法，实物资产损坏，业务中断和系统失灵，交割及流程管理。交易过程中，结算系统发生故障导致结算失败，不但造成交易成本上升，而且可能引发信用风险。’第14题：全面的风险管理模式强调信用风险、()和操作风险并举，组织流程再造与技术手段创新并举的全面风险管理模式。A．市场风险B．流动风险C．战略风险D．法律风险【正确答案】：A【参考解析】：全面的风险管理模式强调信用风险、市场风险和操作风险并举，组织流程再造与技术手段创新并举的全面风险管理模式。第15题：风险报告的职责不包括()。A．保证有效全面风险管理的重要性和相关性的清醒认识B，使员工在业务部门、流程和职能单元之间的风险独立C．传递商业银行的风险偏好和风险容忍度D．告诉员工在实施和支持全面风险管理中的角色和职责【正确答案】：B【参考解析】：风险报告的职责之一．是使得员工在业务部门、流程和职能单元之间分享风险信息，并非独立；A、C、D项是风险报告的职责。第16题：可防止信贷风险过于集中于某一行业的限额管理类别是()。A．单一客户风险限额B．组合风险限额C．集团客户风险限额D．以上都对【正确答案】：B【参考解析】：组合风险限额是商业银行责产组合层面的限额，是组合管理的体现方式和管理手段之一。通过设定组合限额，能防止信贷风险过于集中在组合层面的某些方面(如过度集中于莱一行业、某一地区、某些产品、某类客户等)，从而有效控制组合信用风险，提高风险管理水平。第17题：操作风险评估过程一般从业务管理和风险管理两个层面开展，其遵循的原则一般包括()。A．由内而外、自上而下和从已知到未知B．由表及里、自下而上和从已知到未知C．由内而外、自下而上和从已知到未知D．由表及里、自上而下和从已知到未知【正确答案】：B【参考解析】：所遵循的原则实际上是有逻辑关系的：由表及里是由简单到复杂，层层深入；自下而上是一般管理评估的开展顺序，先基层开始收集数据，然后逐级上报；从已知到未知，就是从历史推测未来。第18题：现金流量表分为三个部分：经营活动的现金流、投资活动的现金流、融资活动的现金流。买卖其他公司的股票等投资行为属于()。A．经营活动的现金流B．投资活动的现金流C．融资活动的现金流D．销售活动的现金流【正确答案】：B【参考解析】：企业买卖房产、购买机器设备或资产租借，借款给附属公司，或者买卖其他公司的股票等投资行为，是投资活动现金流的主要内容。第19题：关于资本转换因子，下列说法错误的是()。A．资本转换因子表示需要多少比例的资本来覆盖在该组合的计划授信的风险B．某组合风险越大，其资本转换因子越高C．同样的资本，风险越高的组合计划的授信额越高D．通过资本转换因子，可将以资本表示的组合限额转换为以计划授信额表示的组合限额【正确答案】：C【参考解析】：根据资本转换因子将以资本表示的该组合的组合限额转换为以计划授信额表示的组合限额。资本转换因子表示需要多少比例的资本来覆盖在谊组合的计划授信的风险。某组合风险越大，其资本转换因子越高。同样的资本，风险越高的组合其计划授信额越低。第20题：下列关于久期分析的说法，错误的是()。A．久期分析是衡量利率变动对经济价值影响的唯一方法B．如采用标准久期分析法，不能反映基准风险C．如采用标准久期分析法，不能很好地反映期权性风险D．对于利率的大幅变动，久期分析的结果就不再准确【正确答案】：A【参考解析】：久期分析只是衡量利率变动对经济价值影响的其中一种方法，所以A选项错误；久期分析只能反映重新定价风险，不能反映基准风险，以及因利率和支付时间的不同而导致的头寸的实际利率敏感性差异，也不能很好地反映期权性风险，所以B、C项正确；时于利率的大幅变动，由于头寸价格的变化与利率的变动无法近似为线性关系，因此，久期分析的结果就不再准确，所以D选项正确。第21题：巴塞尔委员会认为，操作风险是银行面临的一项重要风险．商业银行应为抵御操作风险造成的损失安排()。A．存款准备金B．经济资本C．监管资本D．风险资本【正确答案】：B【参考解析】：巴塞尔委员会认为，操作风险是银行面临的一项重要风险，商业银行应为抵御操作风险造成的损失安排经济资本。第22题：商业银行限额管理对控制其各种业务活动的风险是很有必要的，以下有关限额管理的说法，不正确的是()。A．限额是指对某一客户(单一法人或集团法人)所确定的、在一定时期内商业银行能够接受的最大信用暴露B．在限额管理中，给予客户的授信额度只包含贷款，而不包括其他或有负债C．限额管理的目的是确保所发生的风险总能被事先设定的风险资本加以覆盖D．商业银行在考虑对客户授信时不能仅仅根据客户的最高债务承受额提供授信，还必须将客户在其他商业银行的原有授信、在本行的原有授信和准备发放的新授信一并加以考虑【正确答案】：B【参考解析】：在限额管理中，商业银行给予客户的授信额度应当包括贷款、可交易资产、衍生工具及其他或有负债。第23题：国际收支逆差与国际储备之比超过限度()时，说明风险较大。A．75%B．80%C．100%D．150%【正确答案】：A【参考解析】：国际收支逆差与国际储备之比超过75％时。说明风险较大。第24题：下列关于长期次级债务的说法，正确的是()。A．长期次级债务是指存续期限至少在五年以上的次级债务B．经银监会认可，商业银行发行的有担保的并以银行资产为抵押或质押的长期次级债务工具可列入附属资本C．在到期日前最后五年，长期次级债务可计人附属资本的数量每年累计折扣为20%D．长期次级债务不能计人附属资本【正确答案】：C【参考解析】：长期次级债务是指原始期限至少在五年以上的次级债务。经银监套认可，商业银行发行的普通的，无担保的、不以银行资产为抵押的长期次级债务工具可以列入附属资本。第25题：()通常是指金融资产根据历史成本所反映的账面价值。A．名义价值B．市场价值C．公允价值D．市值重估价值【正确答案】：A【参考解析】：名义价值通常是指金融资产根据历史成本所反映的账面价值。第26题：下列关于市值重估的说法，不正确的是()。A．商业银行应当对交易账户头寸按市值每日至少重估一次价值B．按模型计值是指以某一个市