011单据审批及使用管理规定

广东正腾集团有限公司单据审批及使用管理规定（草案）编号ZTG-CW-2014011版次A/0页次第1页共2页密级：普通颁布日期2014年11月01日修订内容批准制度小组复审分管副总审核制定1.0目的：为规范集团付款单据审批流程，提高财务审批效率，特作本规定。2.0相关要求：2.1各部门或经手人每周一下班前将填制好的《支出凭证》（附齐相关附件--具体如何填单见单据填写说明）经证明人和部门负责任人审批签字后交到分管会计处。（单据填写必须用正楷字体清楚填写，如字体潦草不清或填写错误，财务有权退单）。2.2周二、周三为分管会计和财务经理集中审核单据的时间，由财务部在周四将审核好的单据分别交给分管副总审批。2.3分管副总在审批完成后将单据退回财务部。如在分管副总审批权限内的单据，经财务总监审查签字后可统一安排付款。如超出分管副总审批权限，经财务总监签字后再由财务部将单据统一整理交董事长审批。2.4审批好可支付的单据，由财务部统一安排时间集中报销或支付（暂定每周三）。2.5如各部门未按照规定时间将相关单据报到财务，而付款时间又很急迫，由各部门自行找相关责权人（包括董事长）解释、审批后报到财务部安排时间付款。2.6如审批过程中发现问题，会计应即时通知相关经手人或其部门负责人，如因各部门未及时处理而造成审批付款时间延迟，各部门自行承担责任。3.0单据使用说明：3.1《支出凭证》3.1.1《支出凭证》的适用范围为需要报销或支出现金、银行存款，所附单据齐全之事项（如单据不齐，需说明原因）；3.1.2《支出凭证》的填制由经办人、经办部门或其委托人执行（原则上谁经办谁制单）；3.1.3《支出凭证》的填制内容包括：所属项目、部门、时间、用途、金额大小写等内容；用款方式、收款单位全称、帐号及其它说明事项可在备注栏填写；3.1.4《支出凭证》的填制审批依据为相关合同（协议）、发票（收据）或其它证明等；4.1.5支出事项如为冲借支款项，必须在备注栏写明“冲借支”，并填写好原借支金额，应退余额；6、签批审核流程参照《正腾集团签批付款流程》执行，审批权限参照《正腾集团管理人员审批权限说明》执行。3.2《借款单》3.2.1《借款单》的功能为审批借支一定的金额给个人或部门，用于支付与公司业务相关的支出。分为个人借支和部门备用金。3.2.2《借款单》的填制由业务经手人或项目（部门）负责人执行；3.2.3《借款单》的填制内容包括：所属项目、部门、时间、借款人、借款事由、金额大小写、预计还款日期等内容；其它说明事项可在备注栏填写；3.2.4部门负责人签字证明该笔业务的真实合理；3.2.5各审批栏为有审批权限的人员（分管副总、总经理、董事长等）审批签字用。广东正腾集团有限公司单据审批及使用管理规定（草案）编号ZTG-CW-2014011版次A/0页次第2页共2页密级：普通颁布日期2014年11月01日修订内容批准制度小组复审分管副总审核制定3.3《付款审批表》《付款审批表》可根据请款需要填写成为《材料款付款审批表》、《工程款付款审批表》或其它付款审批表。3.3.1《材料款付款审批表》---针对大宗合同材料，零星采购走支出单报销，具体规定见采购管理规定3.3.2《材料款付款审批表》是采购部申请支付材料款的审批依据，作为《支出凭证》的附件使用；3.3.2《材料款付款审批表》的填制由供应商按要求填写《付款审批表》的相关内容，并附齐相关单据作为依据后交给指定的采购人员；（《材料款付款审批表》的填制内容包括：所属项目、工程名称，合同编号，合同金额，本次付款，累计付款、剩余款项，申请人，申请日期、金额大小写等内容）；3.3.4采购经手人和现场负责人审核后签署意见并附齐所有资料后上报审批；3.3.5《材料款付款审批表》需经采购部负责人复核后，再由相关部门审核确认，再按审批权限经分管副总、总经理或董事长审批。3.3.6《工程款付款审批表》---工程款，具体见管理规定3.3.7《工程款付款审批表》是施工方申请支付工程款的审批依据，作为《支出凭证》的附件使用；3.3.8《工程款付款审批表》的填制由施工方按要求填写《付款审批表》的相关内容，包括：所属项目、工程名称，合同编号，合同金额，本次付款，累计付款、剩余款项，申请人，申请日期、金额大小写等内容。（在申请进度款时需附齐《进度款申报计算表》、《完工工程量确认表》以及发票、合同复印件等相关单据作为依据后交给项目部；申请结算款时要附上结算的相关资料（包括《工程结算报告流程表》、《工程结算报告》、《工程结算明细表》、《施工现场签证单》、《工程量计算表》、《应付账款对账单》、《工程质量、工期情况表》；质保金等）。3.4项目部工程管理人员收到申请后进行审核，签署意见并附齐资料后上报审批。3.5《工程款请款表》需经项目部负责人复核后，再由相关部门审核确认，再按审批权限经分管副总、总经理或董事长审批。4.0本规定由董事长批准后执行，解释权归财务管理中心。文件传阅记录文件名称文件编号接收时间年月日时部门负责人阅文批示签名：传阅人员签名文件落实跟进检查记录跟进检查人签名：