081209差旅费管理规定(40)

1辽曙汽发[2008]40号签发人：李进巅差旅费管理规定目的第一条：为规范集团公司各单位差旅费管理，使差旅费管理适合新的形势需要，特此对差旅费管理进行补充和完善。适用范围第二条：此规定适用于集团各部室、各事业部、子公司国内、国外差旅费的管理。此规定不适用于国外公司的员工。差旅费预算和审批第三条：出差人员发生的差旅费要纳入月份资金计划，对没有纳入月份计划的差旅费，财务有权不予报销。第四条：出差人员必须事先提出出差申请（添写出差审批单），并按管理权限进行审批。国内差旅费标准和具体规定第五条：国内差旅费标准，见附表一。2第六条：乘坐交通工具规定：1、乘坐火车从晚上八时至次日七时之间，在车上过夜六小时以上或连续乘车12小时以上可购买卧铺票；若买硬座可按硬座票价给予补助，补助标准为：（1）慢车、直快车补助票价的60%；（2）特快车补助票价的50%（3）新型空调特快补助票价的30%；（4）动车组不予补助。2、符合乘坐软席条件而乘坐硬卧的不予差额补助。3、C级及以上经理人员出差可乘坐飞机。其它人员因工作需要乘坐飞机，必须事先提出申请，集团公司各部室人员须经总监以上主管领导审批,各事业部人员须经总经理审批。未经批准擅自乘坐飞机的，按等距火车票标准报销。4、经批准乘坐飞机，其乘坐往返机场的专线客车费用，可在交通包干费以外凭据报销（仅限机场专线车）。5、市内交通费实行包干，按出差自然天数计算（扣除办私事时间），不再凭据报销。但对特殊情况下乘坐出租汽车费用超过应补助标准的，集团公司各部室人员须经总监以上主管领导审批,各事业部人员须经总经理审批后在差旅费中报销。不论任何人，在差旅费以外单独报销的出租车车票，财务一概不予审核。36、C级以上经理，凡以自用车出本市办理公事，按其出差路段报销高速公路费用及油料费用，报销标准如下：地点往返里程（公里）往返过路过桥费用（元）应耗油（升）备注东港市40*2=8010*2=2012油耗按15升/百公里凤城市60*2＝12015*2=3018沈阳机场230*2＝46075*2=15069沈阳市260*2=52080*2=16078大连机场300*2=60090*2=18090大连市360*2=72090*2=1801087、自带交通工具出差人员，不享受市内交通补助费。第七条：住宿规定。女同志因工作需要独立出差，确需住单间，可按同级双人费用标准报销宿费。第八条：参加会议和外派学习人员规定：1、工作人员外出参加会议和短期学习班的，会议及学习期间收取的费用包含了住宿费等费用，公司不再支付相关补贴等费用，只按公司标准报销往返车费，交通费。如会议要求费用自理，会议期间的伙食补助费、住宿费执行公司标准。2、经批准参加各种长期学习班（6个月以上）并集中住4宿的伙食补助标准每人每天10元。第九条：探亲假规定：按规定享有探亲假的工作人员，只报销往返的车船费用。第十条：其它规定：1、到深圳、厦门、大连、青岛、宁波、无锡、苏州、珠海、汕头出差，宿费和伙食补助按照省会标准报销。2、出差人员借出差之便，就近回家探亲或办事的，须事先请示主管领导批准，其绕道的车、船、住宿、市内交通费一律自理，同时停发该段时间的伙食补助。3、出差人员出差期间，非工作需要的参观游览而开支的费用均由个人自理。4、出差人员家在出差所在地的，双休日不再报销交通费、伙食补助及宿费。出差人员由对方单位接待或住亲友家，不报销宿费。5、招待外商和高层客户洽谈业务等特殊情况，超标准乘坐交通工具、住宿的，集团公司各部室人员须经总监以上主管领导审批,各事业部人员须经总经理审批，并在发票后签署明确意见，财务方可审核报销。6、各事业部因批量质量事故临时到主机厂维修的出差人员，出差时间（以离开公司之日起）连续计算在20天以上（含20天），每天只补助30元（含交通费、伙食补助）。57、集团公司及各事业部因工作需要派住主机厂长期（两个月以上）工作的工程技术人员，每天只补助30元（含交通费、伙食补助）。如公司临时派到异地进行技术衔接工作，可执行公司正常差旅费标准。8、寄存费每人每次限额１０元（包括中途转车），凭发票报销。9、订票费只限乘坐火车，每次限额２０元，凭发票报销。10、退票费报销，必须注明退票原因，经主管领导批准后方可报销。11、出差人员除正常差旅费报销外，票据应具备以下条件：除铁路、邮电、公路、航空、运输等交通工具使用全国统一规定的票据外，其它的报销原始凭证一律要求具备两章（财务专用章和财政税税务监制章），会议费报销必须附有加盖主办单位公章的会议证明。12、出差人员不慎遗失出差票据，可按下列规定办理：遗失火车票（含卧铺）可由出差者提出报告，同行人证明，主管领导批准，可按铁路部门规定乘坐火车车次按硬座票价予以报销；遗失其它票据，单据（包括长途汽车票）一律由当事人自理。13、小车司机执行公司差旅费标准，但出差到150公里以内当天往返的，不再享受伙食补助（包含所有人员）。6临时出国人员差旅费管理内容及标准第十三条：报销标准：序号国家名称币别住宿标准伙食标准公杂费01韩国美元90401502朝鲜美元70301503日本日元90006000250004台湾美元90401805港澳港元60020010006沙特阿拉伯美元75371507越南美元55201008美国美元80301509南非美元65251310加拿大美元50281511德国欧元105352012意大利欧元85401513法国欧元85352014瑞士美元80401815英国英镑702512注：详细国家补贴标准以｛财行《2001》73号｝文件为基准。第十四条：其它规定：1、出国人员回国报销费用时，凭有效票据填报差旅费报销单，在差旅费报销单中必须用中文注明开支内容、日期、金额等内容。3、出国人员乘坐国外列车，国外段超过6小时的按自然（日历）天数计算，每人每天补助12美元。74、外方以现金或实物形式提供伙食费用和公杂费的，出国人员将不再享受伙食费用和公杂费补贴。5、出国人员赴欧元区国家，其住宿费、伙食费、公杂费开支标准均以欧元作为货币单位，比价以领取经费之日中国人民银行总行发布的欧元比价确定。6、出国人员个人国外零用费，按离、抵国境之日计算：10天以内的，发给50美元；超过10天的，从第11天起，每天发给5美元；此外，不再支付任何补助或津贴。赴国外工作人员差旅费管理内容及标准第十五条：赴国外工作人员每人每天补助30美元（含伙食及各项杂费）。派出公司负责差旅费及补助费，接待单位负责提供住宿地点及其他相关费用。其它第十六条：本规定由集团财务管理部负责解释。第十七条：本规定自2008年12月1日起施行，以前相关规定同时废止。第十八条：该管理规定纳入集团公司审计范围。辽宁曙光汽车集团股份有限公司二〇〇八年十二月九日辽宁曙光汽车集团股份有限公司办公室2008年12月9日印发打字：曹振校对：张冯军共打印3份8附表一：公司差旅费标准一览表（国内）项目乘坐交通工具住宿标准县级市以下地区一般城市省会以上城市火车轮船飞机长客市内交通费自带车开会宿费伙食补助宿费伙食补助宿费伙食补助董事长软席头等舱头等舱实报实报无实报实报15实报20实报25总裁软席二等舱公务舱实报实报无实报实报15实报20实报25全集团公司B级经理软席二等舱经济舱实报实报无无220153002045025全集团公司C级经理硬卧三等舱经济舱实报30无无140152002030025全集团公司D级经理硬卧三等舱实报20无无60151502020025全集团公司D级经理副职硬卧三等舱实报10无无50151002015025其他人员硬卧三等舱实报10无无5015802010025