国际结算与贸易融资(PPT)

国际结算与贸易融资产品、风险与制度管控国际结算2003年：1706亿美元/4.99亿元人民币2004年上半年：971亿美元/3.32亿元人民币国际结算四大国有占比21%贸易结算占全国进出口总量的10.87%国际结算产品汇款（remittance）托收（collection）国际保理（int’lfactoring）信用证（letterofcredit）保函/备用证（guarantee/standby）国际结算种类贸易结算(tradesettlement)非贸易结算(non-tradesettlement)国际结算方式现金结算(cashondelivery)票据结算(paymentagainstbills)凭单结算(paymentagainstdocuments)电讯结算(electronicsettlement)国际结算工具：票据票据流通形式票据法律体系票据特性票据流通形式过户(通知)转让（assignment）交付转让(transfer)流通转让(negotiation)票据的法律体系1882《票据法》（英）1930《日内瓦公约》（奥、比、丹、芬、法、德、希、匈、意、卢、摩、荷、挪、波、苏、瑞、瑞、巴、日）1952《统一商法典》（美）1988《国际汇票和国际本票公约》（UN)票据特性流通性(negotiability)无因性(non-causativenature)要式性(requisiteinform)提示性(presentment)返还性(returnablity)票据种类汇票（billsofexchange）本票（promissorynotes）支票（cheque）汇票(billsofexchange)AnunconditionalorderinwritingAddressedbyonepersontoanotherSignedbythepersongivingitRequiringthepersontowhomitisaddressedTopayasumcertaininmoneyOndemandoratafixedordeterminablefuturetimeToortotheorderofaspecifiedperson,ortobearer汇票Chengdu,Aug.9,2004ExchangeforUSD1,000,000.00At30daysaftersightpaytoABCororderthesumofUSdollarsonemilliononlyTo:Bankofapple,ForXYZCo.Newyorkyyyy汇票汇票字样无条件的支付命令出票地点和日期付款时间一定金额的货币付款人名称和付款地点收款人名称出票人名称和签字汇票其他项目成套受托处理人付款地点担当付款行利息与利率提示期限免做退票通知/放弃拒绝证书无追索权汇票当事人出票人(drawer)付款人(drawee)收款人(payee)背书人(endorsor)被背书人(endorsee)参加承兑人(acceptorforhonor)保证人(guarantor)持票人(holder)付过对价的持票人(holderforvalue)正当持票人(holderinduecourse)票据行为出票(draw&delivery)背书(endorsement)提示(presentation)承兑(acceptance)付款(payment)退票(dishonor)退票通知(noticeofdishonor)拒绝证书(protest)追索权(rightofrecourse)参加承兑(acceptanceforhonor)参加付款(paymentforhonor)保证/担保(guarantee/aval)背书特别背书(specialendorsement)空白背书(blankendorsement)限制性背书(restrictiveendorsement)带有条件背书(conditionalendorsement)托收背书(endorsementforcollection)贴现市场(acceptinghouse)身价(standing)费用（承兑费acceptancecommission、印花税stampduty、贴现率discountrate）再贴现(rediscount)汇票种类国际/国内(int’l/domestic)即期/远期(sight/time)来人/记名(bearer/order)商业/银行(commercial/bank)光票/跟单(clean/documentary)本币/外币本票(promissorynotes)AnunconditionalpromiseinwritingMadebyonepersontoanotherSignedbythemakerEngagingtopayasumcertaininmoneyOndemandoratafixedordeterminablefuturetimeToortotheorderofaspecifiedpersonortobearer本票Chengdu,Aug.9,2004PromissoryforUSD1,000,000.00At30daysafterdatewepromisetopayABCororderthesumofUSdollarsonemilliononlyForBankofbanana,yyyy本票本票字样无条件支付承诺收款人或其指定人制票人签字出票日期和地点付款期限一定金额付款地点本票/汇票收款人相同本票制票人=汇票承兑人（主债务人）本票第一背书人=承兑汇票收款人（第二债务人）本票/汇票基本当事人不同付款方式不同名称含义不同承兑项目不同退票（拒绝证书）主债务人支票人/收款人本票形式商业本票(comm’l)银行本票(bank)旅行支票(traveller’scheque)国际小额本票(int’lmoneyorder)流通存单(CD/扬基存单yankeeCD)中央银行本票(券)(centralbanknotes)债券(bonds)国库券(treasurybills)支票(cheque)AnunconditionalorderinwritingAddressedbythecustomertoabankSignedbythecustomerAuthorizingthebankTopayasumcertaininmoneyOndemandToortotheorderofaspecifiedpersonorabearer支票BillofexchangeDrawnonabankOndemand支票BankofCherryChequeChengdu,Aug.9,2004PaytoABCororderthesumofUSdollarsonehundredonlyUSD100.00yyyy1234567890支票支票字样无条件支付命令付款银行名称和地点出票人名称和签字出票日期和地点即期一定金额收款人或其指定人支票的划线现金支票(opencheque)划线支票(crossedcheque)划线支票普通划线(generalcrossing)特别划线(specialcrossing)支票止付付款的取消/停止支付客户死亡通知支票/汇票授权书/委托书支付工具/支付信用工具主债务人：出票人/承兑人保付/保证止付/不可撤销一张/一套票据功能流通作用支付手段（票据交换）信用手段远期票据融资质押融通银行承兑汇票福费庭（包买票据）我国票据法规1996《票据法》本票:银行本票国际结算产品汇款（remittance）托收（collection）国际保理（int’lfactoring）信用证（letterofcredit）保函/备用证（guarantee/standby）汇款国际汇兑汇款当事人汇款方式swift头寸汇款应用国际汇兑顺汇(remittance)逆汇(reverseremittance)汇款当事人汇款人汇款银行收款人收款银行汇款方式电汇信汇票汇swiftSocietyforworldwideinterbankfinancialtelecommunications.c.环球同业银行金融电讯协会1973年5月布鲁塞尔运行中心:荷兰、美国swift特点安全可靠高速度低费用自动加核密押标准化自动化swift中国成员中国银行BKCHCNBJ中国工商银行ICBKCNBJ中国农业银行ABOCCNBJ中国投资银行IBOCONBJ交通银行COMMCNBJ中国建设银行PCBCCNBJ中信实业银行CIBKCNBJ中国人民银行PBOCCNBJ美元电讯支付方式CHIPSFEDWIRES内部转账头寸调拨退汇汇款应用PaymentinadvanceOpenaccount(goodssold/soldonconsignment)托收托收当事人托收方式跟单托收托收融资托收当事人委托人（principal）托收行（remitingbank）代收行（collectingbank）提示行（presentingbank）付款人（drawee）托收方式光票托收（cleancollection）跟单托收（documentarycollection）最终贷记托收Cashletter直接托收（directcollection）跟单托收D/PD/A托收融资出口托收押汇（negotiation）贷款（loan）票据贴现融资（discount）信托收据（trustreceipt）国际保理国际保理当事人保理服务保理行为保理模式国际保理当事人出口商（exportor）进口商（importer）出口保理商（exportfactor）进口保理商（importfactor）保理服务出口贸易融资（exporttradefinance）销售帐务处理（maintenanceofsalesledger）收取应收账款（collectionofreceivables）买方信用担保（protectionforbuyer’scredit)保理行为核准(approval)让渡(assignment)融资(finance)再让渡(subsequentassignment)出具贷记通知(creditnote)保理模式单保理(singlefactorsystem)双保理(twofactorssystem)信用证起源与定义信用证当事人跟单信用证保兑信用证信用证种类特殊跟单信用证开证方式运输单据其他单据审核单据银行间偿付提货担保信用证风险信用证法律问题信用证起源与定义起源:19thcentry,traveller’scredit定义：Adocumentarycreditisaconditionalbankwrittenundertakingofpayment.信用证当事人申请人(applicant)开证行(issuingbank)通知行(advisingbank)受益人(beneficiary)寄单行(presentingbank)议付行(negotiatingbank)保兑行(confirmingbank)跟单信用证可撤销(revocable)不可撤销(irrevocable)保兑信用证保兑(confirm)不保兑(non-confirm)信用证种类即期/远期(sight/tenor)付款/承兑/议付(payment/acceptance/nego