国际结算与贸易融资业务介绍2008[1].5

国际结算与贸易融资业务介绍2008年5月2进口招标结束付汇产销到货签约洽谈投标保函风险管理理财产品专业咨询外汇转贷汇款解付付款保函保函通知进口保理进口开证保函通知提单背书提货担保进口代收外汇买卖全球快汇保理融资进口代付发票融资进口押汇售汇外汇理财风险管理理财产品履约保函承兑汇票国内信用证贷款3出口投标收汇交单出运生产签约洽谈投标保函风险管理理财产品专业咨询买方信贷质量保函全球快汇履约保函预付款保函保兑来证通知维修保函质量保函贷款国内信用证承兑汇票打包放款出口押汇信保融资国际保理福费廷发票融资出口托收出口审单出口贴现外汇理财外汇买卖出口结汇全球快汇风险管理理财产品维修保函4客户☆WHAT☆WHY☆WHEN☆HOW☆TIPS5客户经理☆产品定义☆适用客户☆功能特点☆简单流程☆风险揭示☆风险管控☆产品价格☆参考资料6国际结算国与国之间发生的货币收付，就是国际结算行为。国际结算与国际贸易密不可分。国际结算经历了漫长的历史变革过程，银行信用在国际结算领域的出现和推广，是现代国际结算产生的基础。国际结算方式：信用证、外汇托收、外汇汇款7国际贸易融资简单说，国际贸易融资（以下简称贸易融资）是指银行对进出口商提供的与进出口贸易相关的资金融通。指银行为进出口商办理信用证、托收或汇款项下结算业务时，对进口商或出口商提供的与结算相关的短期融资或信用便利。8国际贸易融资特点：（1）安全性。贸易融资融资期限相对较短。通常，流动资金贷款期限相对较长，流动资金贷款参与企业商品生产与销售的全过程，而贸易融资直接进入流通环节。贸易融资资金走向清楚，银行较易控制和监督。流动资金贷款则不然，一旦进入企业账户，银行难控制。贸易融资与特定的商品销售相关联。流动资金的还款来源于企业经营活动所产生的现金流量净值，有企业经营风险。贸易融资与贸易结算密切相关。商业单据构成额外担保，也可有来自另一家银行的担保。因此，贸易融资在风险区间、还款来源、监督和保证方式等方面优于一般流动资金贷款，是一种相对安全的信贷行为。9国际贸易融资特点（续）：（2）流动性。贸易融资融资期限相对较短，放款与回收时间通常低于180天，流动性较强。贸易融资与特定的销售活动相联系，一旦该销售实现，放款银行即可从结算收回的资金中扣还放款本息。（3）盈利性。贸易融资业务与国际结算业务密不可分，能通过融资带来、增加和留住国际结算业务，增加手续费收入。而流动资金贷款下，企业可能在A银行贷款，B银行结算。本、外币间的结汇、售汇差价也可给银行带来较好收益。贸易融资可带动银行其他业务的发展，产生新的效益增长点10国际贸易融资风险揭示：信用风险操作风险银行风险政策风险国家风险11国际贸易融资风险分类：代理行风险业务：代理行风险业务指业务风险主要来源于代理行的贸易融资业务。客户风险业务：风险主要来源于客户信用的贸易融资业务。12进口信用证（开证）产品定义：指开证银行（ISSUINGBANK）根据开证申请人（APPLICANT）的要求和规定,向受益人（BENEFICIARY）作出的一项有条件的付款承诺(UNDERTAKING)。即受益人在规定时间和地点向开证银行提交了符合信用证条款规定的所有文件，开证银行须按规定对其履行承兑或付款义务。13进口信用证（开证）基本特性：信用证是由银行承担第一性付款责任的书面承诺；信用证是自足文件；信用证是凭单付款的文件。14进口信用证（开证）主要内容：关于开证行的名称和地址的说明；对信用证本身的说明；信用证的金额与使用货币；信用证议付有效期和到期地点；单据条款；装运条款；保险条款；特别条款；《跟单信用证统一惯例》文句。15进口信用证（开证）基本种类：根据期限不同：即期信用证和远期信用证；根据兑付方式不同：即期付款信用证、延期付款信用证、承兑信用证、议付信用证；根据是否注明可转让：可转让信用证、不可转让信用证。16进口信用证（开证）基本当事人：开证申请人、开证行、受益人、通知行、议付行17(开证行受益人申请人通知银行/议付银行/付款银行/保兑银行(2)申请开立信用证(3)信用证(4)通知信用证(1)合同商谈(6)汇票及文件(8)文件(11)文件(7)付款(9)付款(10)付款(5)出运进口服务超市－进口信用证（开证）：简单流程18－进口信用证（开证）风险管控：贷款风险（客户风险）管控操作风险管控政策风险管控19进口押汇（信用证项下）产品定义：应开证申请人或代收付款人要求，与其达成信用证或进口代收项下单据及货物所有权归我行所有的协议后，银行以信托收据的方式向其释放单据并先行对外付款的行为。进口押汇业务是银行在享有信用证项下货物的所有权的前提下向企业提供的短期融资行为，办理进口押汇业务必须以银行能有效行使信用证项下货物物权为必要条件。对于银行不能有效行使物权的进口业务应谨慎办理进口押汇业务。20进口押汇（信用证项下）适用客户：客户申请开立信用证后，在信用证付汇到期日前，由于临时资金紧缺或周转不灵导致无法如期付汇。21进口服务超市－进口押汇（信用证项下）功能特点：短期资金融通22进口押汇（信用证项下）信托收据：我行定义为：信托收据是我行和开证申请人之间的信托合同，也是开证申请人出具的证明我行对有关单据及其所代表的货物享有所有权的确认书,其仅为银行对信用证项下进口货物的货权凭证。23进口押汇（信用证项下）信托收据的基本特征：信托收据是一种信托合同，它所建立的法律关系是有关信托财产处分的信托法律关系。信托收据是以委托人—银行对进口货物所拥有的合法财产权利为前提。信托收据的基本功能在于为进口商提供融资的便利，并为银行债权提供一种保护机制。信托收据所构建的信托关系是一种相对独特的信托关系。24进口押汇（信用证项下）风险揭示：客户履约风险、业务操作风险风险管控：客户经理应随时了解申请人的经营状况、行业状况、财务状况、销售状况以及国际国内市场信息，如发现异常，应及时采取防范、补救措施。客户经理应在押汇期内定期检查相应货物的保管情况，有效行使对该批货物的物权管理。经办行原则上要求客户对押汇项下的货物办理保险，并且可视情况委托物流管理公司对该批货物进行监管并应与物流公司签定委托监管协议，明确监管的权利和义务。客户经理应经常性地和物流公司沟通联系。25提货担保与提单背书产品定义：提货担保：我行应开证申请人要求，在货物先于物权凭证到达目的地时，为其向承运人或承运人的代理人出具承担先行放货责任的保证性文件的行为。提单背书：我行应开证申请人要求，在收到以我行抬头的全套或1/3正本物权凭证或正本空运单（陆运单等非物权单据）时，由我行背书给开证申请人凭以办理提货手续的行为。26提货担保与提单背书适用客户：提货担保：客户在货运单据没有到达的情况下须先行提货。提单背书：在单据以银行抬头的情况下，客户必须到银行进行背书才能顺利提货。功能特点：避免支付滞金等费用，以节约成本，并加快生产销售进程。27提货担保与提单背书办理条件：信用证要求的运输单据必须是全套正本物权凭证；申请人提供的发票、提单表述的内容与信用证内容一致；提货担保书只能向签署提单的承运人或承运代理人出具。28提货担保与提单背书风险揭示：金额敞口和期限敞口；提货担保是保函的一种特例，是不依附于信用证和交易合同而独立存在的法律文件，一经开出即成为开证行的或有负债。29提货担保与提单背书风险管控：放弃不符点；单据到后，要立即联系申请人到承运公司以正本提单换回我行提货担保书并退回我行，以解除我行保证责任。如来单与信用证不符，应先行对外拒付并要求申请人缴存全额保证金，并退回提货担保书。30托收：进口代收托收：托收意指银行按照从出口商那里收到的指示办理：1、获得金融单据的付款及/或承兑，或者2、凭付款及/或承兑交出单据，或者3、以其他条款和条件交出单据。“以其他条款和条件”常见到的是：“以交来本票/信托收据/承诺书等”。单据意指金融单据及/或商业单据。金融单据意指汇票、本票、支票或其他用于获得货币付款相似的票据。商业单据意指发票、运输单据、物权单据或其他相似单据，或不是金融单据的其他任何单据。31托收：进口代收托收：特点为该业务建立在商业信用的基础上，如果进口方拒绝付款或拒绝承兑，与托收的有关银行无关，银行不承担任何责任。32托收：进口代收托收种类：按单据中是否附有商业单据，可分为光票托收与跟单托收。按付款条件，可分为付款交单与承兑交单。付款交单又可分为即期付款交单和远期付款交单。付款交单的特点为代收行没有收到托收单据项下款项则不得交出单据。承兑交单的特点为代收行凭进口商对远期汇票的承兑而交出单据。33托收：进口代收产品定义：进口代收意指进口方银行（代收行）根据出口方银行（托收行）的委托，向进口方（付款人）提示单据，并根据托收行的指示办理付款交单或承兑交单手续。34进口代收适用客户：以托收为国际结算方式的客户。功能特点：凭托收银行指示处理业务；该业务建立在商业信用的基础上，如果进口方拒绝付款或拒绝承兑，与托收的有关银行无关，银行不承担任何责任。35进口代收简单流程：1、来单处理：收到托收行寄来的进口代收单据及托收委托书后，对照托收委托书的内容清点单据的种类与份数。2、提示赎单：通知付款人（进口商）办理赎单手续3、赎单：付款人（进口商）赎单4、放单：代收行按照托收行指示（付款交单或承兑交单）办理放单手续。付款交单方式下，付款人（进口商）付款后，代收行放单。承兑交单方式下付款人（进口商）承兑后，代收行放单。5、提示付款：进口代收款项系远期付款的，应在到期日前提示付款人办理售付汇手续。6、退单：付款人表示拒付或拒绝承兑的，应及时通知托收行。如托收行授权我行退单或无偿交单，应按其指示办理。在代收行向托收行发出付款人拒绝付款或拒绝承兑的通知的60天后，如未收到托收行的进一步指示，代收行可主动退单。36进口代收风险揭示与管控：严格按照托收行指示（付款交单或承兑交单）办理放单手续。37进口代收押汇比照进口信用证项下押汇。38汇款：汇出汇款汇款：外汇汇款指的是银行（汇出行）应汇款人（一般为进口商）的要求，以一定的方式将一定的金额，通过其国外联行或代理行作为付款银行（汇入行），付给收款人（一般为出口商）的一种结算方式。凡属外汇资金的调拨都可采用这种方式。39汇款：汇出汇款按照汇款使用的支付工具不同，可分为电汇、信汇、票汇三种。40汇出汇款产品定义：汇出汇款业务指汇出行应汇款人的要求将外汇资金汇入汇款人指定的帐户的一种结算方式。41进口服务超市－汇出汇款风险揭示及管控：严格按照国家外汇管理局和总行的有关规定进行审查，应纳入国际收支申报、外汇反洗钱和外汇帐户管理等系统进行管理。汇出汇款应合理选择账户行及汇款路径，减少中转环节，提高汇款效率。42进口T/T融资产品定义：进口T/T融资业务，是指银行在货到付款项下，应付款申请人的要求，在审核其汇款业务依法合规，并落实合法有效的担保或抵押后，为其办理融资并代办对外付款的行为。43进口T/T融资适用客户及功能特点：为以汇款为国际结算方式的客户提供融资便利44进口T/T融资风险揭示与管控：客户信用风险。业务操作风险。45出口信用证适用客户和功能特点简单流程：1、通知信用证：收到开证行开来的信用证，根据信用证指示核实信用证的表面真伪后通知受益人（出口商）。2、审单：审核受益人提交的信用证项下单据。3、议付：如单据符合信用证要求，则议付行（可以是通知行）给付单据对价，将信用证项下款项扣除利息和相关费用后垫付给受益人。4、寄单索偿：通知行（议付行）将单据送交开证行索取信用证款项。5、收汇：开证行付款，通知行（议付行）收回信用证项下款项。46出口信用证风险揭示与管控国际惯例：UCP500/600《跟单信用证统一惯例》ISBP《关于审核跟单信用证项下单据的国际标准银行实务》URR525《跟单信用证项下银行间偿付统一规则