信托业务培训

主要内容•什么是信托•信托的作用•信托的历史和现状信托的起源原始的信托行为起源于数千年前古埃及的遗嘱托孤。现代信托制度起源于13世纪前后英国的尤斯(Use)制度，即臣民在遗嘱中指定一个教会以外的第三者，先把土地赠给第三者，第三者接受土地的目的则是为了教会的利益，第三者为教会管理土地，土地收益由教会享受。尤斯制的产生和推广，是基于土地转让人和接受人之间的相互信任，因此，这种方式也叫“信托”。通过事例理解信托•如某人有一笔钱，他因从事科研工作而无暇经营这笔钱。但是，为了能够获得更多收益以资助其在子女上学，他可以把这笔钱委托给可以信赖而又具有经营能力的专业人员或机构去运用。在此期间内，他可以从受托人那里获得一定收益作为其子女上学的费用。•个人不具备专业知识与能力或事务繁忙，自己无法管理财产，可以把财产托付给专业人员或机构管理。•某公司定期或不定期地需要使用如大型电子计算机、楼房、船舶等，但经济上不合算或无资金购买，则可以委托某机构代为购买或租下后由自己使用。为了公益目的，把财产托付给管理机构或出售。•为了公益目的，把财产托付给管理机构或出售。信托的基本原理信托的概念信托，是指委托人基于对受托人的信任，将其财产权委托给受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名义，为受益人的利益或特定目的，进行管理或处分的行为。【受人之托，代人理财】信托的基本特征第一，财产所有权是信托行为成立的前提。信托财产的委托人必须是该项财产的所有这，受托人才能接受这项信托，信托行为才能成立；否则信托行为无效。第二，信任是信托的基础。信托业务是建立在委托人对受托人充分信任的基础之上的。委托人相信受托人又能力去管理运用其财产，才会委托他；如果受托人不为委托人所信任，信托行为就不能发生。第三，信托是为了受益人的利益。信托的目的是为了使受益人享受信托的利益，受托人按照委托人的意愿为了受益人的利益而管理和处理其信托财产，受托人不能占有信托财产的收益，只能从委托人或受益人那里得到信托合同所约定的信托报酬，即手续费。为了保证受益人充分享有信托利益，受托人必须信守信托合同，公正地履行其职责。信托的基本特征第四，按经营的实际效果计算信托收益，受托人不承担信托损失的风险。受托人按照委托人的意愿和要求，对信托财产进行管理和处理，根据经营管理实际状况做出核算，其收益归受益人享有。如果无收益或发生亏损则均有委托人负担，受托人向委托人索取处理信托事务所发生的费用，补偿因非受托人过失所产生的损失。第五，信托是多边的经济关系，信托行为一般涉及三个方面的当事人，信托投资公司作为受托人，与委托人和受益人发生多边的经济关系。第六，信托财产的独立性。为了保障受益人的利益，信托财产必须与受托人本身的财产在法律上区别对待；同时，不同委托人的信托财产也要区别对待、分开核算。信托的地位信托与银行、保险、证券，构成一个国家或地区金融体系中的四大支柱，是金融体系中不可或缺的重要组成部分。信托公司职能信托公司职能代客理财公益事业规避与分散风险融资中介服务投资信托业务范围信托公司资本市场货币市场产业市场信托公司的投资方式除了投资于股票、债券等金融工具之外，还可以采用出租、出售、贷款、实业投资、存放同业等方式，业务覆盖了资本市场、货币市场和实业投资市场等三大市场，并拥有直接投资和社会融资两大手段，可运用股权和债权两大方式。信托分类分类方式业务类型按信托财产的性质划分资金信托、动产信托、不动产信托、有价证券信托按信托事项的法律立场划分民事信托、商事信托按委托人的角度划分个人信托、法人信托按受托人承办信托业务的目的划分营业信托、非营业信托按受益人的角度划分自益信托、他益信托、私益信托、公益信托信托来源类型动产信托不动产信托有价证券私益自益他益资金信托公益信托来源信托运用方向融资租赁年金证券期货股权投资资产证券化财产管理信贷资产转让项目管理投资银行贷款项目启动项目执行项目监控项目结束购买股权收股利处理股权……证券/基金/国债买入证券/基金/国债卖出……贷款发放计算利息收回利息贷款归还……购买融资租赁资产收回融资租赁收益收回融资租赁本金收保证金……买入返售金融资产买入返售金融资产计提利息返售金融资产（利息）返售金融资产（本金）……购买信贷资产收贷款利息清偿证券……遗嘱实业艺术品赡养公益黄金交易股权代持集团信托信托计划实例资料：某国际信托投资有限公司房地产开发贷款资金信托计划（摘录）一、信托计划名称某国际信托投资有限公司房地产开发贷款资金信托计划。二、信托计划规模信托计划项下的信托合同不超过200份，信托计划资金总额不超过人民币1.5亿元。三、信托计划期限信托计划期限为三年，自2002年12月1日至2005年11月30日。四、加入信托计划的条件和方式（一）委托人资格中华人民共和国境内具有完全民事行为能力的自然人、法人或依法成立的其他组织。（二）受托人受托人某国际信托投资有限公司是经中国人民银行批准的合法的金融信托投资公司。（三）受益人本信托为自益信托，委托人即受益人。信托计划实例（四）资金要求委托人保证委托受托人管理的资金是其合法所有的可支配资金。单笔信托资金不少于人民币5万元（含5万元），并可以按人民币1万元的整数倍增加。（五）信托计划的加入委托人与受托人签订信托合同并交付信托资金后，自信托计划成立之日起即视为加入信托计划五、信托计划的成立2002年11月1日至11月30日期间为推介期，推介期的每个工作日均接受委托业务。推介期结束，信托计划即告成立，信托计划成立日为2002年12月1日。六、信托计划资金运用信托计划资金由委托人集合运用，用于向某房地产公司提供人民币贷款。七、信托利益分配信托存续期间，受托人每年向受益人支付信托收益一次，信托收益以现金方式支付，由受托人划至受益人的信托利益银行划付帐户。中国信托业发展历程-信托行业六次清理整顿•恢复发展初期（1979-1983年）•第二轮扩张与清理整顿（1983-1985年）•第三次清理整顿（1986-1989年）•第四次清理整顿（1990-1998年）•第五次清理整顿和规范发展（1999年-2002）•第六次清理整顿（2005-2007年）中国信托业发展历程(1979-2008)1979-1983•1979.10中国银行信托咨询公司、中国国际信托投资公司成立；•委托贷款和投资为主；•1982年，全国各类信托机构达620多家；•1982年清理非银行金融信托机构。•1984年混业经营模式确立；•1985年停发信托贷款和信托投资。1984-19851986-1989•1988年745家；•委托贷款和投资为主；•1988年，第三次清理整顿，“三停”（停止信托贷款、投资和拆出资金)；•大量撤并机构，1989年信托机构数量减至339家。•1993年金融体制改革，分业经营，分业管理；•银行控股的信托公司撤并；•1994年底信托机构共有391家。1990-19981999-至今•1999年第五次清理整顿，银信、信证分离；•2001年“一法两规”实施，重新登记后存有59家；•2007年修订“两规”，目前54家正常经营的信托公司，34家机构重新登记。中国信托业现状目前，全国有信托公司52家，保留牌照但没有开展业务的信托公司13家。新【一法两规】颁布之后，已有37家获准换发了新的金融许可证。截至2007年底，中国信托业固有资产总额815亿元，信托资产9614亿元，税后净利润137亿。信托资金投资基础设施1978亿元，房地产424亿元，证券410亿元，银信合作4000亿元。08年信托公司排名1中信信托2中诚信托3中融信托4中海信托5外贸信托6平安信托7英大信托8华宝信托9北京信托10深圳国投信托客户列表西安信托谢谢!