3月偏差分析报告

13月偏差分析报告损益表-3月份782121092466-423-4046854-190-19022892452-10000100020003000400050006000700080009000销售收入毛利三项费用营业利润净利润实际数预算数项目销售收入毛利毛利率三项费用营业利润投资收益净利润实际数7821210927%2466-404-28-423预算数6854228933%2452-1900-190差异967-180-6%14-214-28-233各公司销售收入—当月3539428278215260159468540100020003000400050006000700080009000番茄事业部糖事业部合并实际数预算数单位：万元各公司当月毛利率21%27%34%33%35%33%0%5%10%15%20%25%30%35%40%番茄事业部糖事业部汇总实际预算各公司三项费用—当月营业费用7996237951066931690100200300400500600700800900番茄事业部糖事业部屯河本部合计管理费用160125723573131231125420100200300400500600番茄事业部糖事业部屯河本部合计财务费用0200400600800100012001400番茄事业部糖事业部屯河本部合计实际预算年销售收入、营业利润、净利润各月趋势-200002000400060008000100001月2月3月销售收入营业利润净利润1629441895839-28-15022012767217516-8040-50000500010000150002000025000销售收入毛利三项费用投资收益净利润实际预算损益表-累计单位：万元项目销售收入毛利毛利率三项费用营业利润投资收益净利润实际数16294418926%5839-1454-28-1502预算数20127672133%7516-8040-804差异-3833-2532-8%-1677-650-28-698上年同期69775618%5240-46582422-368各公司累计销售收入单位：万元9228706616294143925735201270500010000150002000025000番茄事业部糖事业部合计实际预算2002年累计各公司月销售变化图-2000-10000100020003000400050006000700080002002.01-187023564862002.02755942879872002.03353942827821番茄事业部糖事业部屯河本部合计单位：万元各公司1-3月平均毛利率变化图30%25%26%34%33%32%0%5%10%15%20%25%30%35%40%番茄事业部糖事业部平均实际预算月销售与三项费用对比图0200040006000800010000销售收入48679877821营业费用150652799管理费用317376357财务费用93594613101月2月3月单位：万元各公司费用对比单位：万元营业费用16021868024551621440585050010001500200025003000番茄事业部糖事业部屯河本部合计管理费用41240323110469424073191680020040060080010001200140016001800番茄事业部糖事业部屯河本部合计财务费用05001000150020002500300035004000番茄事业部糖事业部屯河本部合计实际预算资产负债表-300002000070000120000170000220000年初数期初数期未数其他长期资产固定资产长期投资其他流动资产存货其他应收款应收帐款货币资金固定资产29%存货12%其他应收款6%应收帐款5%货币资金8%其他长期资产2%其他流动资产2%长期投资36%资产单位：万元项目货币资金应收帐款其他应收款存货其他流动资产长期投资固定资产其他长期资产年初数1074723814168504739050661286691057438250期初数132911850498124404751301340331047958259期未数2844817240209174223963061286401045948238资产负债表(续)少数股东权益0%预收帐款2%应付帐款4%其他应付款12%短期借款41%所有者权益26%其他流动负债1%长期负债14%126894132164145964383253427043359293001951913591566547447009462349065021150212502141716169305992323915633058-300002000070000120000170000220000年初数期初数期未数短期借款其他应付款应付帐款预收帐款其他流动负债长期负债少数股东权益所有者权益负债及权益单位：万元项目短期借款其他应付款应付帐款预收帐款其他流动负债长期负债少数股东权益所有者权益年初数126894383252930056653058502111793059期初数132164342701951947444623502121692323期未数145964433591359170094906502141691563主要资产项目231141683818504171254867987782105000100001500020000250002002.122002.012002.022002.03应收帐款销售收入期限金额百分比1年以内1-2年2-3年3年以上合计帐龄情况应收帐款固定资产050000100000150000年初数8899115917835105743期初数8853315781481104795期末数8840315714477104594番茄事业部糖事业部屯河本部合计固定资产分类名称番茄事业部糖事业部屯河本部总计百分比房屋建筑物机器设备运输工具其他设备合计存货4739023000440474223942658465712050001000015000200002500030000350004000045000500002001.122002.012002.022002.03存货销售成本名称金额百分比产成品原材料低值易耗品包装物--合计存货分类各公司存货项目金额百分比番茄事业部2814467%糖事业部1406033%屯河本部350%合计42239100%应收往来-100000100002000030000期初数465544430849812期末数265216291091720917差额-20031185783311105番茄事业糖事业部屯河本部合并00.20.40.60.811.2天山屯河鄯善和静巴州帕米尔变动说明：变动说明：单位：万元其它应收款变动数应收内部往来变动数主要负债科目说明1268941953202148292032421124941321641459641416000500001000001500002000002500002001.122002.012002.022002.03流动负债短期借款82%56%46%54%0%10%20%30%40%50%60%70%80%90%2001.122002.012002.022002.03短期借款流动比率流动比率短期借款公司名称金额百分比番茄事业部1821512%糖事业部20001%屯河本部12574986%合计145964100%番茄事业部59%糖事业部47%屯河本部108%合计54%应付帐款05000100001500020000250003000035000400004500050000应付帐款24158135781951913591存货473902300044047422392001200220022002现金流量-781-23925971593-405-87-1024-1516-468-3218125176243273-3244-10000-50000500010000150002000025000番茄事业部糖事业部屯河本部合并经营净现金投资净现金融资净现金内部净现金流量1620-3591645417701-500005000100001500020000番茄事业部糖事业部屯河本部合并累计净现金流量经营现金流量—累计873319567334753347578861625431882318828473313159315930100002000030000400001月2月3月累计经营流入现金经营流出现金经营净现金33475176561060952103188215059108485991-781-23925971593-12000-7000-200030008000130001800023000280003300038000番茄事业部糖事业部屯河本部合并单位：万元经营现金流量经营流入现金分析020004000600080001000012000140001600018000200002002.012002.022002.03经营流出现金分析050001000015000200002500030000350004000045000500002002.012002.022002.03购买商品流出销售成本存货