社保养老金解析

社保养老金解析国家通过立法，由劳动者、劳动单位、国家三方共同筹集资金，在劳动者年老、疾病、工伤、生育、残疾、失业、死亡等遇到风险时，给予最基本的物质帮助，以保障其基本生活的一种制度。什么是社保?【覆盖范围有限】社会保障的基本原则：低水平，广覆盖。【保障对象分类】A：自由职业者B：企业单位C：国家行政机关、事业单位•万一网制作收集整理，未经授权请勿转载转发，违者必究社会保险基础知识A、自由职业者【缴费方式】个人：按每月基准2106元缴费标准的20％缴纳，其中：平均工资的8%进入个人帐户；12％进入社会统筹帐户。要求：至少缴纳15年【养老金领取标准】固定部分（个人帐户）：每月领取个人帐户的累积额/本人退休年龄相对应的计发月数；其中个人账户资金每年按照一年期存款利息计息；浮动部分（统筹帐户）：每月领取本地区上年度平均工资的12%案例分析——缴费王先生，30岁参加工作（当年开始缴纳缴费），工作30年到60岁时退休。2009年平均每月工资5000元，2010的养老险是以泉州市月平均工资2106元为基数进行缴纳。每月个人缴费＝2106×20％＝421元其中2106*8％＝168元其中2106*12％＝253元个人账户统筹账户案例分析——领取假设王先生在30年间的月平均工资和当地月平均工资如下表所示：年度个人实际工资个人缴费月平均工资基数当地月平均工资当年平均缴费指数2001-201050002106210612011-202060002500250012021-20307000320032001个人账户养老金=退休时个人账户储存额÷本人退休年龄相对应的计发月数王先生个人账户养老金=退休时个人账户储存额÷本人退休年龄相对应的计发月数=(2106+2500+3200)×8%×12月×10年÷139月=539元退休年龄5560计发月数170139领取一：个人帐户养老金领取二：统筹帐户养老金王先生平均缴费指数＝1王先生指数化月平均缴费工资=2030年当地职工的平均工资×本人平均缴费指数=3200元*1＝3200元王先生统筹帐户养老金=（参保人员退休时本省上一年度在岗职工月平均工资+本人指数化月平均缴费工资）÷2×缴费年限×1%=(3200+3200）÷2×30年×1%=960元退休时养老金合计退休后王先生每月领的养老金=个人帐户养老金+统筹帐户养老金=539+960=1499元退休后养老金/退休前工资=1499/7000=21.4%养老生活分析如果退休后生活品质仅保持退休当年的50％,即每月收入3500元。若CPI按3%计算,60岁—80岁期间60岁每月需3500元，61岁需3605元，62岁需3731元……75岁需5285元……80岁需6125元。1980-2009中国平均通货膨胀率5.9％退休前生活品质的50%（每月收入3500元）退休前生活品质的100%（每月收入7000元）CPI3%5%3%5%社保养老金合计1499*12*20=35976060-80合计需养老金1128540138894022570802777880须补充养老金768780102918018973202418120B、企业单位【缴费方式】个人：上年度平均工资的8%企业：上年度平均工资的18%要求：至少缴纳15年【养老金领取标准】固定部分（个人帐户）：每月领取个人帐户的累积额/本人退休年龄相对应的计发月数；其中个人账户资金每年按照一年期存款利息计息；浮动部分（统筹帐户）：每月领取本地区上年度平均工资的18%B、企业单位【身故领取标准】一、法定退休年龄前身故：1、退个人帐户：退工资总额8%部分；2、不退统筹帐户：不退工资总额18%部分；3、按十一个月缴费的最低工资给一次性生活补贴（五个月的生活补助，六个月的丧葬费）。其领取条件为有未成年子女、有无经济来源的配偶（单位出资）。二、法定退休年龄后身故：1、按两个月社平工资给丧葬费；2、退个人帐户未领取部分给收益人；3、不退统筹帐户。B、企业单位【其他相关规定】一、领取年龄男：60岁女：55岁二、领取规定1、必须保证缴费满15年，否则只能一次性领取个人帐户余额，不得享受基本养老金；•2、退休时只能回你的户口所在地享受当地的退休待遇；•3、领取基数就低不就高。案例分析——缴费王先生，30岁参加工作（当年开始缴纳缴费），工作30年到60岁时退休。2009年平均每月工资5000元，则2010的养老险以5000元为基数进行缴纳。每月个人缴费＝5000×8％＝400元每月单位缴费＝5000×18％＝900元个人账户统筹账户案例分析——领取假设王先生在30年间的月平均工资和当地月平均工资如下表所示：年度个人月平均工资当地月平均工资当年平均缴费指数2001-2010500020002.52011-2020600025002.42021-2030700032002.2个人账户养老金=退休时个人账户储存额÷本人退休年龄相对应的计发月数王先生个人账户养老金=退休时个人账户储存额÷本人退休年龄相对应的计发月数=（5000元+6000元+7000元）×8%×12月×10年÷139月=1243元退休年龄5560计发月数170139领取一：个人帐户养老金领取二：统筹帐户养老金王先生平均缴费指数=（2.5*10年+2.4*10年+2.2*10年）/30年=2.37王先生指数化月平均缴费工资=退休当年当地职工的平均工资×本人平均缴费指数=3200元×2.37=7584元王先生统筹帐户养老金=（参保人员退休时本省上一年度在岗职工月平均工资+本人指数化月平均缴费工资）÷2×缴费年限×1%=(3200+7584）÷2×30年×1%=1618元退休时养老金合计退休后王先生每月领的养老金=个人帐户养老金+统筹帐户养老金=1243+1618=2861元退休后养老金/退休前工资=2861/7000=40.87%养老生活分析如果退休后生活品质仅保持退休当年的50％,即每月收入3500元。若按3%的CPI计算,60岁—80岁期间60岁每月需3500元，61岁需3605元，62岁需3731元……75岁需5285元……80岁需6125元。1980-2009中国平均通货膨胀率5.9％退休前生活品质的50%退休前生活品质的100%（每月收入3500元）（每月收入7000元）CPI3%5%3%5%社保养老金合计2861*12*20=68664060-80合计需养老金1128540138894022570802777880须补充养老金44190070230015704402091240C、国家行政机关、事业单位【缴费方式】个人无须缴费【领取规定】机关工作人员①“基础工资和工龄工资按本人原标准(即退休当月的标准,下同)的全额计发”;②“职务工资和级别工资按本人原标准的一定比例计发。”工作满35年的,该两项工资之和按88%计发;工作满30年不满35年的,该两项工资之和按82%计发;工作满20年不满30年的,该两项工资之和按75%计发。事业单位工作人员职务和津贴之和的一定比例（90%、85%、80%）。机关和事业单位工人岗位工资、技术等级工资和奖金之和的一定比例（90%、85%和80%）案例分析——缴费王先生，30岁参加工作（当年开始缴纳缴费），工作30年到60岁时退休。假设退休时的月平均工资5000元。每月个人缴费＝0每月领取＝5000*82％＝4100元养老生活分析如果退休后生活品质仅保持退休当年，即每月收入4100元。若按3%的CPI计算,60岁—80岁期间60岁每月需4100元，61岁需4223元，62岁需4350元……75岁需6387元……80岁需7405元。1980-2009中国平均通货膨胀率5.9％每月收入4100元CPI3%5%社保养老金合计4100*12*20=98400060-80合计需养老金13220041627044须补充养老金338004643044未来社保养老金探讨•如果缴费中途退出，未交满15年，仅退个人账户和基础的生活补贴；•随着人口老龄化的加剧，由于中国社保养老金实行“现交现领”方式，未来社保养老金将出现统筹越来越多，领取越来越少的现象。•退休后收入大幅度下降，无法维持退休前的生活品质。而且老年生活还需要面临个人养老、疾病、意外、儿孙成长等高额的生活成本；•要想在退休后过惬意的退休生活必须依靠商业养老保险作为补充。中国政府对养老问题的态度•以家庭养老为主导•强化社会养老保险•引进商业养老保险•逐步建立多种形式并存的养老保障体系。未来养老生活结论社会保险：解决有饭吃的问题；商业保险：解决吃得饱、吃得好的问题。社会保险是低水准、高覆盖，人人都有基本保障，但不一定足够，还需要自己准备加以补充，最好的选择就是加保商业保险。靠人不如靠己，还是在自己的能力范围内自己给自己一些保障吧！这样才能真正安心！二者是相得益彰的，而非相互冲突！社会保险与商业保险社会养老有的好处商业保险都有——退休后按月领钱；活到老，领到老，不愁长寿无依靠。社会养老没有的好处商业保险也有——缴的多领的多，自己的钱自己花！