原材料仓库培训资料

阮阮氏塑业仓库培训原材料仓库培训制作：李风华2010-07-10阮仓库培训资料•原材料仓库一、•收货1、在供应商交货前，须进行地磅的过磅工作，由仓库专人进行称重，在卸货后再次进行过磅去皮工作。进行卸货时，收货人员应及时知会供应商送货人员或装卸人员，所有货物必须分类（规格、型号）、整齐摆放，一律标示向外（蛇皮袋包装标识须向上），具体请看如下各图：阮仓库培训资料•原材料仓库一、•收货之纸箱标识向外1、阮仓库培训资料•原材料仓库一、•收货之蛇皮袋标识向上1、阮仓库培训资料•原材料仓库一、•收货：堆放整齐，标识明确1、阮仓库培训资料•原材料仓库一、•收货：货物摆放与地面黄线平行1、阮仓库培训资料一、原材料仓库1、收货：在卸货完毕后，收料员首先确认供应商的物料、标示是否于送货单一致，同时还需与我司采购人员提供之采购订单相核对其送货品名、数量、规格、订单号是否一致，如送货数量、品名、规格与定单一致则可立即完成签收作业，如属多批累积送货方完成之一张采购订单，收货人员必须经累计相加，严格核对无误后方可办理收货作业，如超出订单正常比例，如订单为100PCS供应商送来150PCS，则应拒收并同时通知采购人员进行落实及通报上级领导，严禁不清不楚，不明不白、稀里糊涂的办理入库。阮仓库培训资料一、原材料仓库1、收货：1.2数量点收时，如发现短装或实物破损，收货员在与供应商送货员共同确认后，要求其修正送货单上的数量，并由其签字后方可按修改后之数量进行收货，不能当场确认数量的物料（袋装或极小物品），需在送货单上注明（货物暂收，细数未点等），以便后续有异常时与供应商协调。1.3若供应厂商是需当场验收完成的,仓管员应予以立即点数,若数量正确则无异议，若数量不符时,需当场重新点数,直至双方均确认为正确数量为止,然后依正确的数量报品质部门检及进行后续流程,同时由对方送货人员签字并修改其送货单上的数量。1.4数量确认后，收料员在供应商的送货单上签名或盖章，留下“客户联”作为填写《收料单》的凭据，如下图：阮仓库培训资料一、原材料仓库1、收货（供应商送货单）阮仓库培训资料1、收货2、进料检验（注:检验时间规定为2天，如特殊材料需延长，化验人员必须特别知会相关仓管员）：1.1检验员接到收料员开立的报检单时,依照【进料检验管理程序】进行检验作业。1.2检验合格后,检验员在公司内部的《XX化学品检测报告》上签名确认检验OK后,交两联给仓库相关人员（白联仓库留底，红联后续连同供应商发票一起交财务），以供仓库人员留底备查（见下图）。阮仓库培训资料一、原材料仓库2、进料检验：（常用原材料检验报告样本——财务联）阮仓库培训资料一、原材料仓库2进料检验（不常用物料检验报告为A4打印）阮仓库培训资料一、原材料仓库3、不合格品处理方式：品保部品检员如若检验为不合格品时,及时知会相关采购人员，以便急料应急处理，一般不合格品则按相应不合格品控制程序作业。3.1仓库获知化验室检验NG的材料，依目前惯例不得办理入库手续，由仓库相关人员在不合格物品进行隔离处理后开具《不合格品反馈处理单》及时通知采购人员.同时将判退材料放入“不良品区”待退.3.2采购接到进料验退的通知后，要求供应商在7天内退货完毕，逾期未处理者，仓库将此笔物料以报废处理(若正在处理中的不良品除外)，报废处理的物料立即从不良品区移走.3.3收货人员接品保验收合格之检测报告,即于《收货单》加填上化验人员之该批货物《检测报告》上流水号，并把此份《检测报告》之红色财务联留待日后汇同该供应商此批货物的发票一同上交公司财务部门，仓库管理员应立即根据完整的各项单据及时办理用友入系统的入库工作。阮仓库培训资料一、原材料仓库1、账目处理在供应商送货过程中，如为长期合作供应商，可能只提供送货单而不提供《增值税专用发票》，所以当事仓管员要及时在公司《货到票未到》（见下图）表格上填写，其中“估价金额”栏则填写税前单价，“单价栏”则同样填写税前单价，此表格后半部分则留待日后该供应商将发票送来后补充填写。阮仓库培训资料一、原材料仓库4、账务处理（货到票未到表格样本）：阮仓库培训资料增值税专用发票每联的颜色和名字1、三联：第一联绿色抵扣联第二联黄色发票联第三联深蓝记账联各联的作用：第一联：抵扣联,购货单位的扣税凭证,此联最终去向是由购货单位交给税局进行抵扣。第二联：发票联,是购货单位的记账凭证,此联最终去向是购货单位作为购买物品的原始凭证入账。第三联：销货方的记账凭证，此联最终去向是销货单位作为销售产品的原始凭证入账。2、四联：第一联蓝色存根联第二联棕色发票联第三联绿色抵扣联第四联黑色记账联各联的作用：第一联：存根联，销货方留存备查。第二联：发票联，购货单位作付款的记账凭证。第三联：税款抵扣联，购货方作扣税凭证。第四联：记账联，销货方作销售的记账凭证。附：增值税专用发票的基本认识阮仓库培训资料附：增值税专用发票与普通发票的区别1、增值税专用发票可以进行认证抵扣，但普通发票就不可以发票使用的主体不同：增值税专用发票一般只能由增值税一般纳税人领购使用，小规模纳税人需要使用的，只能经税务机关批准后由当地的税务机关代开；普通发票则可以由从事经营活动并办理了税务登记的各种纳税人领购使用，未办理税务登记的纳税人也可以向税务机关申请领购使用普通发票。2．发票的内容不同：增值税专用发票除了具备购买单位、销售单位、商品或者服务的名称、商品或者劳务的数量和计量单位、单价和价款、开票单位、收款人、开票日期等普通发票所具备的内容外，还包括纳税人税务登记号、不含增值税金额、适用税率、应纳增值税额等内容。2、增值税分为专用发票和普通发票,专用发票是开给一般纳税人,对方可以作抵扣；而普通发票不能抵扣，可以开给小规模纳税人或个人的。专用发票的使用期限为无限期，但开出给对方必须在90天内作抵扣，超出90天不能作抵扣；普通发票的使用期限为半年，不能作抵扣。阮仓库培训资料附：增值税发票与普通发票的区别举例说明：某纳税人销售货物一批，共取得价款117000元，增值税税率17%，则：1.开具增值税专用发票时，金额为100000元，税率为17%，税额为17000元，价税合计为117000元；2.开具普通发票时，金额为117000元。不论销售方开具何种发票，均应当交纳增值税销项税额17000元。另外，销售方必须根据税法规定开具增值税专用发票，对某些特殊业务，依法不得开具增值税专用发票，而只能开具普通发票。对于购货方而言：1.如果取得普通发票，那么117000元应当全额计入相关资产成本，不得抵扣进项税额；2.如果取得增值税专用发票，那么100000元应当计入相关资产成本，17000元进项税额准予申报认证抵扣（税法规定不得抵扣的项目除外）。5．发票的作用不同：增值税专用发票不仅是购销双方收付款的凭证，而且可以用作购买方扣除增值税的凭证；而普通发票除运费、收购农副产品、废旧物资的按法定税率作抵扣外，其他的一律不予作抵扣用。阮仓库培训资料一、原材料仓库4、账务处理（增值税专用发票之第一联记账联，销货方记账凭证）：阮仓库培训资料阮仓库培训资料一、原材料仓库4、账务处理（增值税专用发票之抵扣联，购方抵扣凭证）：阮仓库培训资料一、原材料仓库4、账务处理（之增值税专用发票第三联——购方记账凭证）阮仓库培训资料一、原材料仓库4、账务处理（已开立增值税专用发票样本）阮仓库培训资料一、增值税普通发票的基本知识增值税普通发票的格式、字体、栏次、内容与增值税专用发票完全一致，按发票联次分为两联票和五联票两种，基本联次为两联，第一联为记账联，销货方用作记账凭证；第二联为发票联，购货方用作记账凭证。此外为满足部分纳税人的需要，在基本联次后添加了三联的附加联次，即五联票，供企业选择使用。增值税普通发票代码的编码原则与专用发票基本一致，发票左上角10位代码的含义：第1-4位代表各省；第5-6位代表制版年度；第7位代表印制批次；第8位代表发票种类，普通发票用“6”表示；第9位代表几联版，普通发票二联版用“2”表示，普通发票五联版用“5”表示；第10位代表金额版本号“0”表示电脑版。阮仓库培训资料一、原材料仓库4、账务处理（增值税普通发票样本）：阮仓库培训资料一、原材料仓库4、账务处理（增值税普通发票的样本）阮仓库培训资料一、原材料仓库4、账务处理当事仓管员在登录用友系统库注意事项：1、如为采购事务则直接双击登录《采购管理》模块选择《采购入库单》，首先在“仓库”栏目选择“原材料仓库”（如机物料入库则相应的要选择“机物料仓库”。2、如为材料出库事务则直接双击《库存管理》模块，选择《材料出库单》，“仓库”栏则相应的选择‘原材料仓库’或‘机物料仓库’等。详见下图：阮仓库培训资料一、原材料仓库4、账务处理用友系统的操作步骤（采购入库单的开立：采购入库单红字转蓝字的方式）阮仓库培训资料一、原材料仓库4、账务处理：用友系统单据的开立（采购入库单的开立：正常采购入库单的模板）阮仓库培训资料一、原材料仓库4、账务处理：用友系统单据的开立（采购退货即‘冲红’采购入库单的选择）阮仓库培训资料一、原材料仓库4、账务处理（采购退货即‘冲红’采购入库单的生成）阮仓库培训资料一、原材料仓库4、用友采购入库单账务处理（第一步选择“仓库”）阮仓库培训资料4、用友采购入库账务处理（第二步选择“入库类别”）如货到发票也到，则选择“货到票到”，反之则选择“货到票未到”，如下月发票到了以后，则要把此张《采购入库单》做红字处理，俗称“冲红”再重新做一张《采购入库单》，并输入发票号，选择“货到票到”即可，阮仓库培训资料一、原材料仓库4、用友采购入库单账务处理（第三步选择“部门”）阮仓库培训资料一、原材料仓库4、用友采购入库单账务处理（第四步选择“业务员”）阮仓库培训资料一、原材料仓库4、用友采购入库单账务处理（第五步选择“采购类型”）阮仓库培训资料一、原材料仓库4、用友采购入库单（第六步在表格上单击鼠标右键拷贝“采购订单”）阮仓库培训资料一、原材料仓库4、用友采购入库单（第七步在跳出的提示栏里进行日期的选择或输入、确认）阮仓库培训资料一、原材料仓库4、用友采购入库单（第八步在跳出的提示栏里进行供应商名称的输入、确认）阮仓库培训资料一、原材料仓库4、用友采购入库单（第九步在跳出的提示栏里进行供应商名称的输入、确认）阮仓库培训资料一、原材料仓库4、用友采购入库单（第十一步选择日期并确认后会跳出上时间段内的订单可供选择）阮仓库培训资料一、原材料仓库4、用友采购入库单（第十二步选择日期并确认后会跳出上时间段内的订单可供选择）阮仓库培训资料材料出库：我司生产部门在实际生产工作过程中会根据实际需要，到仓库领取各种原材料，然后由当事仓管员开具《领料单》，由仓管员和领料员本人签字后生效即可发料，然后，当事仓管员再进入“用友”系统《库存管理》模块双击选择《材料出库单》即可显现一张已做过的《材料出库单》样本，点单据左上角的“增加”选项，则会自动生成出现一张新的空白《材料出库单》，详见下图：生产领料单（仓管员开具之手工单据）阮仓库培训资料用友生成之原先已做好的《材料出库单》阮仓库培训资料增加后自动生成的新《材料出库单，同样分为“蓝字”和“红字”阮仓库培训资料出库单号则输入手工领料单的序列号即可，仓库、部门，出库类别视需要选择完毕后，则在表体的“材料编码”栏双击则会出现一个放大镜，所需何种物品则可在参照里直接选取，然后再输入数量，点击“保存”栏目后，保存栏会自动变成审核，这时再点审核即可完成。阮仓库培训资料用友中一张不需保存新单据的要正确退出，直接点放弃则OK，然后会回到上一张已保存或审核之单据。阮仓库培训资料在用友中如在一张已审核的单据页面中退出则直接点击退出则OK!阮仓库培训资料在把用友中所有单据退出后，则会显示出用友主界面，这时则需要在主界面左侧的菜单栏自己本人已打开之选项上单击鼠标右键，则会出现一个“注销”的小提示框，再单击这个“注销”提示框即可完成