conflict minerals 常见问题回答

冲突矿产(冲突矿业，conflictminerals)的相关资讯，为了让产业能够更清楚的了解此法案将相关资讯，冲突矿产(冲突矿业，conflictminerals)整个发展史与在执行上的重点如下:我司将客户常询问的问题做简单的整理与回覆，希望能让业界能更清楚该如何Q1:如何才能证明产品上含「冲突矿产《(冲突矿业，conflictminerals)？根据法案内容，只要提供的产品含有金属成分，均属受法规冲击厂商，这些冲击厂商必须证明或往上追溯上含四种冲突矿物，完成在产品材料中物质来源做到尽职揭露的责任与DFCMFree结论。上论是金属或非金属材料皆可能含金属成分，必须做尽职调查说明。注:能迈科技开发完成利用XRF针对四种冲突矿物之筛检技术，可协助厂商进行DFCMFree测试或世纪转到柜场XRF机台内，可大幅降低浅在化学测试之需求。Q2:必须对出产国等进行调查的产品是什麽？含有锡、钽、钨、金的产品以在功能上及制造方面需要使用冲突矿产（锡、钽、钨、金）的产品为对象，只要有意添加了上述冲突矿物，即便最终产品中仅含有微量，也属於调查范围。制造过程中使用的工具及机器上属於调查对象，回收再生料也属排外条款。如:制造过程中用作触媒转换器的冲突矿产，如果残留在产品中，也列为排外对象。Q3:调查什麽时候的产品？自2013年起，在2月1日起制造的产品及纳入法案范畴美国上市企业要将每年1月1日～12月31日间制造的产品的调查结果在第二年5月31日之前提交SDForm报告。对於实行管制第一年的2013年，1月31日以前制造的库存产品可以上做调查。Q4:报告什麽内容？尽职调查的努力结果、尽职调查结果-出产国、矿山、获取途径的调查方法等、SDForm等三项在含有刚果民主共和国及其邻国出产的冲突矿产(冲突矿业，conflictminerals)的情况下，要制作「冲突矿产报告书《，接受第三方机构的监查後提交。并且还要求刊登在公司自己的网站上。要记载使用冲突矿产的产品的说明、加工设施、出产国等内容。如果冲突矿产(冲突矿业，conflictminerals)为回收利用品，则上必进行调查。注:能迈科技具有可将冲突矿物日常运作业务独立运作技术，该技术因具有追踪日常运作历史踪迹记录功能，因此能协助企业在一指之间，完成尽职报告之撰写与输出。Q5:OEM（专业代工生产）产品怎麽办？DFCM法案上只影响SEC锁定之公开交易的公司，它影响每一家贩售含金属产品给其上述SEC锁定企业的公司，以及其他贩售给这些一阶供应链企业的公司。因此您的客户只要是SEC监管范围，您即是受法案波及企业。虽然委托制造的产品中如果含有冲突矿产则必须进行调查，但是否属於冲突矿产，关键在於是否与规格及成分的确定相关。公司独有规格的产品很有可能成为适用对象，而在其他公司也在销售完全相同的产品的情况下，则有可能上属於适用对象。如:随机的赠品。Q6:用什麽方法进行调查为宜？将按照在国际上得到认可的框架予以实施目前，标准框架只有经济合作与发展组织（OECD）通过的「DueDiligenceGuidanceforResponsibleSupplyChainsofMineralsfromConflict-AffectedandHigh-RiskAreas（受冲突影响地区和高风险地区矿业责任供应链尽职调查指导方针）《。其中指示了「构筑稳固的管理体制《、「风险的确认及评估《等5个步骤。具体程式将由企业个别进行制定。注:能迈科技提供指引厂内训练班。Q7:应对措施到何时为止、到多大程度为止？在「上能判定《的情况下，依公司规模大小有2-4年的宽限期在上了解产品所含矿物是上是刚果民主共和国及其邻国生产的，以及是否与冲突有关的情况下，2-4年内可报告为「上能判定《。但是，从2016年5月31日的报告开始，「上能判定《上再得到认可，会被作为未断定为「无冲突《的产品进行处理，并且必须接受监查。资产500万美元以下的小规模企业宽限期为4年。Q8:在尽职调查中，应该要准备那些文件已说明公司已达到尽职查的手段?须确公司在对应此法案与客户端相对应位阶与制作《冲突矿产报告书》第一:注册企业必须制作《冲突矿产报告书》，并在内容详细记载的尽职调查〈供应链实情及风险等的确认〉的设计，时间内，有关尽职调查手续的说明是否与实施流程一致。并且在提交报告时，接受第三方机构对记载内容进行监察。第二:必要条件是能够经得起客户的内部审计。能迈冲突矿产(冲突矿业，conflictminerals)管理之优势云端平台功能与全球统一化标准机构EICC一致，且为美国汽车协会推荐会员使用。可将公司在冲突矿业议题上符合依公司、部门、产品别及产品四种上同需求之应用。个别处里单一客户之冲突矿业需求，具警示处理能力。独立发信系统，可个别或批式处里供应商资料，并留下历史处理踪迹。供应商EICC问卷资料可直接汇入系统内，易於管理。可直接输出EICC资料格式交付客户。可将公司及供应商处理冲突矿产(conflictminerals)结果自动输出成报告，提交客户使用(内容包含历史处理踪迹说明)。能迈科技可配合各类客户进行供应商分类规划，以利资料效运用。全球唯一具垂直整合能力之技术朊务公司，并提供产品材质快筛朊务。美上市公司冲突矿产调查进展缓慢来源：中国铁合金信息网发布时间：2014-4-21更多0关键字：硅铁,金属硅,金属镁,稀土,多元,锰矿,硅锰,锰铁,金属锰,铬矿,铬铁,硅铬,金属铬,镍矿,镍铁,钨精矿,APT,钨铁,钼精矿,氧化钼,钼铁,钼化工,五氧化二钒,钒铁,钛精矿,海绵钛,钛白粉,钛铁,钛渣,有色金属,钢材,来源：中国铁合金信息网发布时间：2014-4-21普华永道的一份新报告显示，许多公开上市公司可能无法按照要求在5月底之前完成其产品中是否含有某种来自非洲战乱国家的“冲突矿产”（Conflictminerals）的公开报告。冲突矿产涉及锡、钽、钨、金等4种矿产，主要来自刚果民主共和国及其周边的乌干达、卢旺达等9个国家，有可能成为武装势力的资金来源。几乎所有电子设备都在使用冲突矿产，例如作为焊锡原料的锡以及用于电容器的钽等。实施管制，不仅是电子设备，还将对汽车、宇航及珠宝饰品等多种产业领域产生影响。对冲突矿产实施管制，强制要求企业调查供应商并公布相关信息，有望切断武装势力的资金来源。普华永道的这份报告恰逢美国上诉法院权衡是否取消冲突矿产规定，因为这项规定遭到了行业界的强烈反对。尽管如此，美国证券交易委员会（SEC）并没有给公司宽缓期限，他们必须在5月31日前提交报告。在普华永道调查的15个行业的700家公司中，只有4%的公司完成了向SEC提交的冲突矿产报告。而其余90%的公司尚未准备完毕，报告编写难度超乎想象。普华永道认为，时间已经不多了，公司需要加快进度。SEC的冲突矿产规定起源于2010年针对华尔街金融改革的多德-弗兰克（Dodd-Frank）法案。该法案第1502条要求各公司向美国证券和交易委员会以文件披露及报告有关他们产品内所使用的锡，钽（钶钽铁矿），钨和金。人权组织说服立法者制定了这项规定，旨在让消费者不要使用来自反叛组织控制和发生人权冲突地区的矿产。规定要求，公司必须弄清楚其产品，比如电脑和汽车零部件中所使用的矿产是否来自民主刚果等国家。关于矿产来源的调查结果必须向SEC报告，并在公司网站上披露。但是，此举遭到了美国商业联合会、商业圆桌会议（BusinessRoundtable）和国家制造业协会的抵触，他们认为这将使公司成本大幅上升，对于公司来说，产品中所用的矿产很少，但要弄清楚其来源太难。商业组织已经起诉SEC要求废除这项规定。如果公司怀疑产品中一些矿产来自民主刚果，他们还必须进行外部审计，并进行进一步的尽职调查。普华永道的调查发现，62%的公司需要有1到2名雇员全职进行冲突矿产的调查。而截至目前尽职调查做的比较好的行业只有技术、能源和金属。但是，也有一些被调查者支持这项规定，认为需要这么做。SEC的这项规定已经迫使更多公司到其他国家寻求矿产供应。45%的被调查者为了避免经营受到损失，已经决定远离冲突矿产所在的国家。另外，67%的被调查者希望在最初两年内不要再进行外部审计，这些冲突矿产要么来自其它国家，要么其来源根本无法知晓。普华永道认为，公司应该根据规定在要求期限内提交报告。因为还不知道上诉法院什么时候做出撤销这项规定，起码在5月底以前不会。了解冲突矿物规则迎接域外法律挑战2013-11-1415:09:01|来源：人民法院报|作者：张申冲突矿物，是指原产于某些中非国家并用于资助武装冲突的矿物，包括金、钽、锡、钨。2012年8月22日，美国证券交易委员会（“SEC”）颁布了冲突矿物的披露和报告规则。根据规则，任何对SEC有报告义务的公司（“报告公司”），如果冲突矿物对其产品性能、产品生产，或产品的委托生产必要，那么就必须提交特别披露表（“SD表”），披露其对冲突矿物的使用。对于报告公司的中国供应商们，这一规则影响深远。很多中国制造企业必须面对报告公司的询问，如果处理不当，就可能阻碍交易，甚至失去报告公司的订单。本文意在让广大的中国企业、供应商们了解冲突矿物规则，妥善处理报告公司的询问，迎接并战胜规则带来的挑战。了解规则：“三步走”分析很多中国企业面对纷繁晦涩的美国法律往往不知所措，其实只要能把握住规则的核心，就能化繁为简。对于冲突矿物规则而言，核心就是“三步走”分析：首先，规则是否适用？其次，冲突矿物是否来自特定的冲突国家？最后，冲突矿物是否资助了冲突国家的武装分子？通过这“三步走”的分析，中国企业可以进而采取有效的应对措施。1、规则是否适用首先，规则的适用对象必须是报告公司，即需要向SEC提交年度报表、季度报表的大型公司，主要是上市公司。另外，冲突矿物还必须对报告公司制造生产的产品性能必要，或者对公司委托生产的产品必要。一般来说，产品中必须要含有冲突矿物，才能构成必要（哪怕只是微量）。但是，如果冲突矿物对产品的性能可有可无，并不够成必要。此外，SEC还会考虑冲突矿物是在产品生产过程中刻意添加的，还是生产过程中自然产生的副产品——刻意添加构成必要，自然产生的则为不必要。举例来说，由于金、钽、锡、钨的特殊物理属性，很多电子产品在性能上依赖于这四种矿物，那么冲突矿物对该产品就是必要的。如果规则不适用，公司就对SEC没有直接的报告义务。但值得注意的是，中国企业可能负有间接的报告义务。如果报告公司“委托生产”某产品，就必须向被委托方（供应商）调查冲突矿物的使用，而中国企业则需要回答作为委托方（采购商）的报告公司的询问。所以，中国企业还需要继续接下来的分析，了解规则的内涵，并争取掌握主动。2、冲突矿物是否来自冲突国家根据规则，冲突国家主要包括战乱频繁的中非国家，即刚果民主共和国、赞比亚、安哥拉、刚果共和国、中非共和国、南苏丹、乌干达、卢旺达、布隆迪和坦桑尼亚。报告公司负有对冲突矿物的来源进行“合理的原产地调查”义务。在这种情况下，采购商为了满足这一义务就会询问作为供应商的中国企业，以确认采购的产品中的冲突矿物来源。大型的生产企业也会完善自身的采购程序，以确保产品不含有来自冲突国家的冲突矿物。比如日立集团就建立了“无冲突冶炼厂清单”，并要求供应商遵照该清单开展采购活动。3、冲突矿物是否用于资助冲突国家的武装分子报告公司一旦决定了冲突矿物来源自冲突国家，按照规则公司就必须进行尽职调查，以确定冲突矿物是否用于资助冲突国家的武装分子。这一过程繁琐复杂，尽职调查报告必须明确冲突矿物的矿址、冶炼场所、原产国，并详尽描述确定冲突矿物矿址、冶炼场所和原产国的方法。更为严格的是，报告还必须经过独立的第三方审计，以确定尽职调查的方法达到国际标准，并且尽职调查的措施被切实执行。这里我们不难看出玄机。虽然冲突矿物规则本身是披露规则，并没有禁止报告公司在产品中使用冲突矿物。但是，根据以上介绍，读者不难想象公司实际进行尽职调查的难度。怎样在冲突频发的中非国家确定矿址和冶炼厂？哪些独立的第三方会愿意对尽职调查报告进行审计？谁会愿意不顾生命危险“切实执行”尽职调查措施？因此，一旦确定了冲突矿