医药行业-月度、周期仓库盘点流程

流程名称：月度/周期仓库盘点流程流程编号：流程拥有者：储运部时间储运部开始财务部将成品及原辅材料进行ABC分类ABC容差准备盘点单初次盘点对比盘点结果与帐面库存是否一致？二次盘点对比盘点结果与帐面库存BA否是每周五每月末25日1234567流程名称：月度/周期仓库盘点流程流程编号：流程拥有者：储运部时间财务部ABC容差差异是否在容差范围内？BA否是库存调整调查并书面报告差异产生原因，并报批财务经理审核调整帐务结束储运部89101112财务部经理/总经理流程名称：月度/周期仓库盘点流程说明流程编号：流程拥有者：储运部流程步骤工作内容的简要描述重要输入重要输出相关表单1.储运部在财务的协助下将所有XX药业的库存品种根据重要性原则分为A,B,C三大类,并制定不同的周期盘点原则A:高价值,高使用量,高时间敏感度B:中等价值,一般使用量C:低价值盘点原则如:A类产品每周盘点一次,B类产品每月盘点一次,C类产品每三个月盘点一次.盘点原则需要定期进行审核库存品种价值情况库存品种价格情况库存使用情况材料时间敏感性要求库存的ABC分类库存盘点原则库存ABC分类清单2.储运部门在财务部的协同下对ABC三个类别制定不同的库存容错率,例如:A:0%;B:0.01%;C:0.1%库存容错率3.根据盘点原则与库存ABC分类,确定需要盘点的库存种类,准备盘点单库存的ABC分类库存盘点原则盘点单盘点单4.针对盘点单上的产品进行初次盘点,记录:品种,数量,批号初次盘点结果5.将盘点结果与库存帐进行对比盘点结果,库存帐初次盘点差异6.对于出现差异的情况进行二次盘点二次盘点结果7.将盘点结果与库存帐进行对比盘点结果,库存帐二次盘点差异流程名称：月度/周期仓库盘点流程说明流程编号：流程拥有者：储运部流程步骤工作内容的简要描述重要输入重要输出相关表单8.判断差异是否在ABC容错范围以内ABC容错率清单二次盘点差异9.对于在容错范围以内的情况,作库存调整,并在库存帐上作库存调整记录库存差异库存调整报表库存调整报表10.财务部作相应的财务调整库存差异报表财务调整凭证11.对于在容错范围以外的情况,储运部需要作详细的差异调查报告,汇报发生的品种,数量,原因等,报财务部经理差异调查报告差异调查报告12.财务部经理审批差异调查报告.并报送总经理审批