第一章 风险、风险管理与保险

第一章风险、风险管理与保险主讲：刘苓玲博士教授使用教材：庹国柱主编《保险学》，北京，首都经济贸易大学出版社出版，2009年修订第5版。本章知识点1.风险及其性质2.风险代价3.风险单位4.风险的分类5.风险管理6.可保风险第一节风险及其性质一、风险（risk）的含义与特性（一）风险的含义日常生活中的风险是指随时随地可能发生的各种自然灾害和意外事故。保险领域中的风险是指损失的不确定性。包含以下几层含义：1.风险是损失的可能性2.不确定的损失才是风险3.风险既是客观现实，又是一种主观感受（二）风险的组成要素组成要素风险因素风险事故风险损失1.风险因素风险因素是指引起或增加风险事故发生的机会，或增加损失严重程度的潜在条件。（1）实质性风险因素。它是指引起或增加损失机会，或增加损失严重程度的客观物质条件。（2）道德风险因素。它是指由于个人或团体的不诚实或居心不良，故意促使风险事故发生或扩大风险事故损失程度的主观因素。（3）心理风险因素。它是指由于人们主观上的疏忽或过失，以致引起或增加风险事故的发生机会，或扩大损失程度的非故意因素。2.风险事故。风险事故是指可能引起人身伤亡或财产损失的偶然事件，是造成风险损失的直接原因，也是风险因素所诱发的直接结果。3.风险损失损失有广义和狭义之分。狭义的损失即保险领域中的损失是指由于自然灾害或意外事故所造成的经济价值的减少、灭失以及额外费用的增加。狭义的损失主要包括财产损失、所得损失、责任损失和费用损失。广义的损失还包括一般情况下财产的正常损耗、人们有意采取的合理行为所造成的损失，以及还包括感情上的或道义上的损失。（三）风险的特征1.风险的客观必然性2.风险的偶然性3.风险的普遍性4.风险的可变性5.风险的可测性6.风险的相关性二、风险代价风险代价亦称风险成本，指由于风险的存在或发生而引起的有形或无形的损失，主要包括物质利益损失、无形损失及处置风险的费用。（一）物质利益损失由风险造成的直接损失和间接损失构成的风险成本。直接损失指风险造成的财产及人身的实际损害成本。间接损失指风险发生所带来的相关损失。（二）风险的无形代价风险的无形代价是指由于风险的发生或存在而形成的对社会经济福利、社会生产率、资源配置以及社会再生产过程等方面的破坏性后果。（三）处置风险的费用为了预防和控制风险或对风险损失进行经济补偿，使风险的不利影响降到最低限度，人们采取了各种措施。三、风险单位及其划分所谓风险单位，也称危险单位，是指发生一次风险事故可能涉及到的最大损失范围。这是保险人设计保险责任的计算基础。在保险业务中，风险单位的划分一般有以下几种方法：1.按保险标的划分2.按地段划分3.按投保单位划分四、风险的分类（一）按风险的性质分类1.纯粹风险：只有损失机会而没有获利可能的风险2.投机风险：既有损失机会又有获利可能的风险在保险公司能力所及的情况下，大多数的纯粹风险是可保风险，而大多数投机风险是不可保风险。纯粹风险与投机风险的区别纯粹风险投机风险风险性质绝对损失相对损失影响范围影响范围小，一般涉及个体影响较广泛，晚带来连锁反应发生特点可以测算不可测算注：二者又具有同一性。即经济单位同时面临纯粹风险和投机风险。（二）按风险产生的原因分类自然风险社会风险经济风险技术风险（三）按风险损害的对象分类财产风险人身风险责任风险信用风险（四）按风险的变化性质分类1.静态风险：不受社会、政治、经济变化影响2.动态风险：由于经济或社会结构变动而带来的静态风险与动态风险的区别：静态风险动态风险发生特点具有规律性，可测算无规律可循，不能测算风险性质一般为纯粹风险既有纯粹风险也有投机风险影响范围只影响少数个体影响较广泛第二节风险管理一、风险管理的含义风险管理是指各经济单位通过对风险的识别、衡量和分析，并在此基础之上优化各种风险管理工具综合处置风险，以最小成本实现最大安全保障的科学管理方法。包括以下四层含义：第一，风险管理的主体包括社会成员中的每个个人、家庭、经济单位及政府。第二，风险管理的任务和程序是：风险识别、风险衡量、选择各种有效工具控制风险或做好损失补偿安排；最后，总结和评价风险管理效果，改进以后的工作。第三，风险管理的目标是以最小的成本付出，获得最大限度的安全保障或使风险损失降到最低水平。第四，在风险管理过程中，风险识别和风险衡量是基础，风险管理工具的选择及实施是关键。二、风险管理的必要性截至2011年12月20日，中国因各类自然灾害造成4.4亿人次受灾，因灾死亡、失踪1081人，农作物受灾4148.5万公顷，直接经济损失3110.3亿元人民币。有助于降低风险对社会、企业和家庭的危害，减少风险损失和节约费用支出，而且可以直接或间接地增进社会福利，提高人类生活质量，消除人们对风险的忧虑和恐惧。三、风险管理的目标风险管理的总目标是科学处置风险、控制损失，以最小的成本付出获得最大限度的安全保障。这一目标又可分解为:（一）损失发生前的风险管理目标主要有：节约成本、消除精神痛苦、履行社会义务等目标。（二）损失发生后的风险管理目标主要有：维持生存、迅速恢复生产与生活、经济上实现稳定的收益并持续增长、尽社会责任等目标。四、风险管理的方法（一）风险控制法1.避免风险，简称避险，即设法回避可能发生的损失，这是最简单、最常用、最彻底的风险处理方法。避险具有局限性：首先，避险带有消极防御的性质。其次，许多风险是无法避免的。最后，在一定条件下，避险又会产生新的风险。2.控制损失。控制损失指全面消除风险因素、降低损失程度的方法。其包括风险预防和灾后施救两个方面。控制损失的主要措施是风险防范措施，即纯预防性措施和保护性措施。损失控制也具有局限性：一是受人们知识水平、技术条件的限制，许多风险尚未被人们所认识；二是虽然技术上可行，但所需费用昂贵，经济上未必合算。（二）风险财务处理方法1.自留风险亦称自保，指企业或个人自己承担部分或全部后果的方法。可分为主动自留风险与被动自留风险。自留风险的优越性在于：节约了管理费用支出；风险后备基金可以灵活运用。自留风险的局限性：基金的提取缺乏准确性，基金额度难以确定；需要储备大量风险基金，违背资金运用的效率原则；为提高资金利用率，所储备的风险补偿基金也往往被投入生产与流通之中，一旦发生事故，这些资金也连同其他财物一同毁灭，使自留风险的补偿缺乏稳定性；受本单位技术水平、管理能力的影响，很可能形成更高的管理费用，或因对风险危害估计不足，而给自己造成超出自身补偿能力的巨大风险损失。2.转移风险它是指一方将自己面临的风险转嫁给他人承担。（1）直接转移方式是将风险连同有关的财产或业务一同转移给他人的转移方式。主要包括转让、转包等方法。（2）间接转移方式是把与财产或业务有关的风险后果转嫁他人，而财产和业务并不同时出让的转嫁方式。主要有租赁、担保、保险等方法。在各种转移风险的方法中，还可分为保险转嫁和非保险转嫁两大类：（1）保险转嫁是指经济单位利用保险方式将风险转移给保险公司；（2）非保险转嫁是指经济单位利用除保险方式以外的方式将风险转移给他人。非保险转嫁具有灵活、费用较低等优点，但也有其局限性：无法合理地均摊损失，使接受转嫁者面临巨大损失；且受承担风险能力的限制，这种转嫁不具稳定性，保障程度不高。带有一定的盲目性，可能使一些风险转移到无法从事损失控制的单位或个人身上，致使风险难以消除，有时风险反而更高。时常支付比保险费更高的合同纠纷诉讼费用。五、风险管理的基本程序（一）风险识别风险识别，是指经济单位对所面临的、已经存在的、以及潜在的风险，加以判断、归类和鉴定风险性质的过程。风险识别方法有财务报表分析法、保险调查法、流程图分析法、风险因素预先分析法。风险识别不仅是对已经存在的风险，还要对各种潜在风险进行识别。（二）风险衡量风险衡量是指在风险识别的基础上，利用概率论和数理统计方式对所收集的、大量的详细损失资料加以分析，估计和预测风险发生的概率(频率)和损失幅度。（三）风险控制风险控制环节就是根据风险衡量的结果，为实现风险管理目标，优化组合各种风险管理工具并且予以实施的过程。风险管理工具可以分为：控制型风险管理工具和财务型风险管理工具（四）风险管理效果评价风险管理效果评价，是指对风险管理工具的适用性及其收益性情况进行分析、检查、修正与评估的过程。第三节保险与风险管理一、风险与可保风险并不是世界上一切风险都可以通过保险的方法来管理，保险公司只承保可保风险。保险公司可以接受、承保的风险叫做可保风险。一般情况下，可保风险必须符合以下条件：1.风险是纯粹风险2.风险必须是意外的3.风险事故造成的损失要有重大性和分散性4.风险必须是大量的、同质的和可测的5.风险损失必须是可以用货币衡量的二、风险管理与保险的关系(一)风险是保险和风险管理的共同对象(二)保险是风险管理的基础，风险管理又是保险经济效益的源泉1.风险管理源于保险管理。2.保险为风险管理提供了丰富的经验和科学资料。3.风险管理是保险经济效益的源泉。(三)保险是风险管理的一支主力军本章小结风险是指损失的不确定性。风险是由风险因素、风险事故和损失构成的统一体。风险因素引发风险事故，风险事故导致损失。风险因素是指引起或增加风险事故发生的机会，或增加损失严重程度的潜在条件。风险事故是指可能引起人身伤亡或财产损失的偶然事件，是造成风险损失的直接原因，又是风险因素所诱发的直接结果。损失是指由于自然灾害或意外事故所造成的经济价值的减少、灭失以及额外费用的增加。风险具有客观性、偶然性、普遍性、可变性和相关性等基本特征。风险代价指由于风险的存在或发生而引起的有形或无形的损失，主要包括物质利益损失、无形损失及处置风险的费用。风险单位是指发生一次风险事故可能涉及到的最大损失范围，是保险人设计保险责任的计算基础。按风险的性质，风险可分为纯粹风险和投机风险两大类。按风险产生的原因，风险可分为自然风险、社会风险、经济风险和技术风险。按损害对象，风险可分为财产风险、人身风险、责任风险和信用风险。风险管理是指各经济单位通过对风险的识别、衡量和分析，并在此基础之上优化各种风险管理工具综合处置风险，以最小成本实现最大安全保障的科学管理方法。风险管理活动就是由风险识别、风险衡量、风险控制和效果评价等基本程序组成的一个周而复始的过程。风险管理的方法主要有控制法、财务法两大类。控制法包括避免风险和控制风险两种。财务法主要有自留风险和转嫁风险两种。保险公司可以接受、承保的风险叫做可保风险。理想可保风险要求风险是偶然的、意外的纯粹风险；风险事故造成的损失要有重大性和分散性；风险必须是大量的、同质的和可测的；风险损失必须是可以用货币衡量的。风险管理与保险有着密切的关系。两者相互影响，共同成为人类处置风险的强有力手段。返回目录复习思考题•试举例说明风险因素、风险事故和损失与风险之间的关系。•投机风险一定不可保吗？如何管理公司或企业的财务风险？•在实践中，保险公司承保的风险都具有理想可保风险的所有特征吗？如何理解保险公司承保的航天保险、核电站保险等特殊风险？•保险作为风险转嫁机制有何局限性？如何理解国外非传统风险转移产品（AlternativeRiskTransfer）的兴起？返回目录相关网络链接中国保险教育培训网：中国保险网：中国保险监督管理委员会：中国人力资源和社会保障部：中国劳动保障科研网：://://返回目录