网上支付与结算课件大全

网上支付与结算12参考书目网络支付与结算柯新生电子工业出版社网上支付与结算蔡元萍东北财大出版社网上支付与结算张宽海高等教育出版社3课程考核期末闭卷考核，百分制，占总评70%平时成绩占30%期中考核出勤情况，上课态度，作业完成情况4主要内容1.1网上支付现象分析1.2网上支付活动分析1.3网上支付与结算问题1.4我国支付结算系统概述51.1网上支付现象的分析电子商务的定义狭义上理解，电子商务就是企业通过业务流程的数字化、电子化与网络化实现产品交易的手段。广义上理解，电子商务泛指基于Internet的一切与数字化处理有关的商务活动，不仅通过网络进行商品或劳务买卖活动，还涉及传统市场的方方面面。利用先进的电子技术进行商务活动的总称。网上进行买卖和服务活动。涉及多方形成一交易链网上购物选择消费者输入订单商家回应消费者信息确认银行电子支付配送中心送货6现代信息技术电子商务商务1.1网上支付现象的分析科学的定义电子商务（我们基于“现代信息技术”和“商务”结合的角度）所谓电子商务就是指整个事物活动和贸易活动的电子化。（物流、资金流、信息流）71.1.1网上支付的产生1.电子商务的发展1）商业市场全球化特点覆盖面广、运作时间长、跨时空的鲜明特点大大增加了企业商业机会市场地域界限范围的扩展与传统支付方式不适应的冲突是网上电子支付产生的第一个直接原因2）交易方便快捷性特点使用更灵活，交易更透明、更安全消费者对网上支付产生过高的理想企求对支付工具多样化选择的不断增强与现实中能实现的各种支付方式间的差距,是网上支付产生并发展的第二个动因3）能满足消费者个性化需求的特点信息共享,交易商品信息公平,消费者选择空间大,个性化要求欲望增强电子商务具有适应消费者个性化需求的明显特点,使消费者对网上多样化支付方式的种类有不断增强的需求,这是网上电子支付多样化产生的根本原因。81.1.1网上支付的产生1.电子商务的特点和网上支付的产生4）低成本渗透的特点运作费用低廉，可以降低交易成本，获得较高利润减少纸质载体的支付工具的使用，推行非现金支付工具，特别是电子支付工具，是提供支付服务的金融和非金融机构发展电子支付的经济原因。目前还不是金融业利润的主要增长点，这给提供网上支付与结算服务的第三方经营性组织的发展提供了生存空间5）高效率与多选择性特点交易虚拟化，可以简化交易步骤，提高交易效率电子商务高效率、多样化发展的特点，要求网上支付的实时和高效的相应配套，是网上支付产生的市场因素。92.IT技术催生了网上支付的产生网上信息安全技术的发展催生了网上支付的出现和发展安全技术是网上支付出现的基础资金支付信息在互联网上的安全防范主要表现在防窃获篡改重发的安全技术防各种非法入侵的安全技术；防否认交易行为发生的认证技术防伪安全技术：加强防伪意识，除自我保护外，技术上可采用对非法入侵者的阻断技术（防火墙、动态检测、监控报警等，对木马病毒、钓鱼病毒的防范和消除身份认证（网上支付涉及消费者、商家、银行和提供服务的其他各方）安全技术综合的框架体系——公钥安全基础设施体系PKI技术安全技术整合：加密、认证、不可否认性、通信协议技术等101.1.2网上支付的发展网上支付的发展分三个阶段网上交易线下支付的交易阶段传统的支付方式与网上交易相结合网上交易线上支付的初期阶段电子为载体的虚拟货币开始产生，在网上进行收费、支付的方式开始出现并发展。前提在网上安全技术的发展、初期信息传递加密的安全技术的出现和应用网上交易线上支付的发展阶段银行和非金融机构的第三方支付服务组织的出现，使网上支付朝更规范和多元化方向发展。111、网上交易线下支付的交易阶段浏览商品下单消费者①商家互联网回应②线下传统支付③配送发货④122、网上交易线上支付的初期阶段P/7线上交易与加密传递支付信息的交易模式浏览商品下单消费者①商家互联网回应②加密传递支付信息③配送发货④132、网上交易线上支付的初期阶段浏览商品下单消费者②商家互联网回应③加密传递支付信息④配送发货⑤预付费消费卡①预付费的网上支付的交易消费模式14•减少了消费者线下用传统方式付费的机会成本•商家知道购买信息的同时也获得消费者是否有付线的行为的选择•减少了交易中线下支付耗时的中间环节，缩短了周期，提高了交易效益。一般采用方式：•由商家先发行类似银行卡的预付卡15此模式，商家先向消费者发行预付卡，消费者以传统方式购买此类卡。如购物卡和现金券起的作用现实交易中使用虚拟网络环境下使用此模式交易环节商家向消费者发行在网上支付的预付费消费卡购买者在网上浏览商品下单商家回应购物选择购买者线上用预付卡支付钱商家组织货物配送存在问题此支付方式只能采用由商家发行的能用于其网上支付的电子形态货币消费者网上支付的信息对商家存在保密这种方式前提是消费者必须对商家充分信任使用社会认可的可通行的银行其他电子类支付方式存在帐户划转障碍和失去资金信息的风险存在发行预付卡政策和法律的制度风险，是否有吸纳资金的金融风险，经营方式上是否合法等163、网上交易线上支付的发展阶段③浏览商品下单消费者②商家互联网回应网上支付工具①④配送发货⑤银行系统结算商家与银行协商社会支付需求173、网上交易线上支付的发展阶段出现与银行合作，非金融机构要经营金融业务，须经过中国人民银行批准此模式交易环节消费者浏览商品下单商家回应购物选择购买者选择三部曲家和银行认可的网上支付工具付钱商家组织货物配送银行系统结算商家与消费者间的债务关系与第二种不同消费者所使用的支付工具具有社会普遍可接受性，是社会通用、由商家认可、由银行发行的网上电子支付工具此模式发展之所以呈现多元化发展的格局原因消费者个性化需求的多样性使支付方式选择有市场化的需求银行与商家的不同合作方式决定了支付方式的多样化形式债务关系结算涉及银行间帐户划转产生的结算程序的不同。181.1.3网上支付与银行关系分析1、债务关系社会化的形成交易形成债务关系银行成为清偿社会债务关系的支付系统的主要构成机构，这种机构和系统的成立是为了减少支付环节和加快资金周转需要而自然形成的一种清偿债务的新方式帐户划转的支付结算方式优点债务方向银行系统借贷货币和向债权方进行支付的两个清偿环节，变成银行支付系统的一个帐户划转的结算环节减少了社会清偿债务关系中的现金数量加快了社会资金周转的速率，提高了资金结算的使用效益191.1.3网上支付与银行关系分析2、资金的社会需求使银行成为结算的中心银行的出现和发展使社会对资金的需求得到多种形式的发展。社会的债务关系的清偿出现债务方对资金的需求生产的发展和资金周转困难出现厂家对资金的需求商品的购买方由于购买资金的短缺出现商家对流动资金的需求消费者由于消费的需求出现对购买资金的贷款需求投资方由于投资资金的一时短缺出现对投资资金的需求3、帐户划转及结算发展形成多方支付格局广泛使用和推广基于票据类支付方式和工具：三票一卡汇票（银行、商业）、本票、支票、信用卡发展电子支付工具201.2支付活动的分析掌握和了解支付在商务活动中的作用商务活动是在交易过程中所出现的各种活动211.2.1商务活动传统商务活动基本过程交易链：厂家产品商家商品市场消费者支付媒介交易商品消费者消费品传统的商务活动货币与消费品的转换消费者→货币→支付→交易→商品→退出→消费品要让交易过程实现，支付方式就显得特别重要22231.2.2交易交换使物质产品实现它的使用价值交换市场要完成交易，环节的增多又导致需求信息的不通畅，使参与交易的个人都增大了机会成本，致使很多交换不能完成。呼吁降低交易环节和成本的中间媒介的产生。信息的畅通与否直接与交换完成的机会成本有关需求信息的不通畅就会使产品的生产者采取各种不同的方式行动，以克服和改变信息不对称状态，而在这些行动的选择中经济利益是最终决定行动选择的主要因素，目的是出卖他自己的产品；交换成功与否和个人所付出的机会成本成正比；在不同的方式选择中信息不对称的主被动地位可以相互置位；不对称信息的相互置位就可使生产者再了解市场信息的前提条件下，有扩大再生产的原动力，这就为市场的出现和产生提供经济动机。241.2.3市场发达的市场机制就使产品能更快地实现向商品的转换，完成产品→商品→消费品间的转换，所以在商品社会中市场就是商务活动的主要场所市场的作用进入市场产品就变成了具有交易价值的商品市场是实现产品向商品转换的交易场所市场能将供需双方信息汇集，减少信息的不对称251.2.3市场市场的特点具有沟通供需双方需求信息的公开性具有能接受的交易低成本的公正性具有实现交易规则的公平性具有交易信誉度的可靠性具有实现产品向商品转换的快捷性具有商品选择的方便性具有服务功能的综合性公开、公正、公平、可靠、快捷、方便和综合的特点是形成现代商务市场所必备的条件。实体市场面临的主要问题：时、空的局限性电子商务成为未来发展的商务主要形式261.2.4媒介减少中间环节、降低交换的机会成本是交易过程的基本职能为了减少交换的中间环节，在长期的交易活动过程中，交易的中间媒介在市场中逐步形成。其作用是降低了交换的机会成本，增加了效益。交换媒介的产生减少了交换的中间环节，使复杂、纷繁的各类产品的市场需求信息总量，变成所有产品对交换媒介单一的市场需求信息量，使参与交易的各方对市场需求信息的要求更加趋于简单、单纯和通畅；同时大大降低了交易各方的总机会成本；交易中间媒介的形成经济因素是市场交易分析的基本准则交易环节的增多与需求信息的不通畅成正比市场行为的选择与需求信息量的掌握程度是直接关联的，市场将选择使需求信息量更加简单和通畅的交易行为……271.2.5货币1、基本概念货币是人类社会发展中经济活动的交易过程中逐步形成的一种高级中间媒介马克思观点：货币是从商品世界中分离出来的、固定充当一般等价物的商品，并能反映一定的生产关系。2、货币的特点货币是商品货币是一般等价物货币也是社会商品和资源分配的价值符号，也是财富的象征货币是生产关系的反映货币具有价值尺度、流通手段、贮藏手段和支付手段的职能281.2.5货币3、信用credit基本概念：信用是在经济活动中借贷行为的出现后才产生的，有商品和货币的借贷，有延期偿还支付的现象发生，发生主要是建立在债务人有支付偿还能力的信用基础上。是未来偿还商品赊销或货币借贷的一种承诺，是关于债权关系的一种约定。两个基本特征，1）以偿还为前提，到期必须偿还；2）偿还时必须有一定的增加额，即利息。（到期归还支付利息）是以偿还本息为条件的暂时让渡商品或货币的借贷行为。信用与债权债务是同时发生的借贷活动的关系中存在双方，当事人一方为债权人，他将商品或货币借出，称为授信；另一方为债务人，其接受债权人的商品或货币，称为受信。借贷是信用在经济中的一种主要活动291.2.5货币信用社会是行使支付职能的货币出现后的产物1）交换社会存在着初级的信用关系在以物易物的交换社会交换双方关系形成和稳定，导致单方面的产品价值让渡的现象出现，这种让渡是建立在事后允诺偿还约定物品的信任关系的基础上。2）交易媒介的发展使信用得到了发展中间媒介的交易形式时，单方面的产品价值让渡现象的出现，事后按承诺的偿还方式，就可按约定的中间媒介数量进行，中间媒介就充当了行使支付初级职能的角色。3）货币支付职能的出现信用社会才会产生只有当货币产生，采用货币行使支付职能和价值的度量时才可出现。301.2.5货币支付和信用关系分析1、支付和信用是一种相互依存的连带的关系支付与信用的关系:(1)具有支付和偿还能力是借贷行为产生的动机(2)支付是履行信用的方式和手段I.支付是维系信用的经济保障II.信用是产生不同支付方式和工具的基础银行在经济活动中充当了支付和结算的中间服务机构311.2.5货币2、利用信用产生新的支付工具必须具备以下