货币金融学知识点

1第一章货币第一节货币的产生与发展1、中国古代的货币起源说有：1.先王制币说（盛行于先秦）；2.自然产生说（司马迁）。2、西方早期货币起源说有：1.创造发明说；2.便于交换说；3.保存财富说。3、马克思的货币起源说：1.简单价值形式；2.扩大价值形式；3.一般价值形式；4.货币形式。4、按货币价值与币材价值的关系分为：1.商品货币（实物货币与金属货币）；2.代用货币；3.信用货币；4.电子货币。5、电子货币特殊属性：1.具有多元化的发行主体；2.是在线货币；3.是虚拟货币；4.是信息货币。6、1985年，中国银行珠海分行发行我国第一张银行卡“中银卡”；2002年，“银联卡”出现。第二节货币的性质与职能1、马克思的货币本质观认为：货币是从商品世界中分离出来的固定地充当一般等价物的特殊商品，并能反映一定的生产关系。2、西方学者还提出过：货币金属说、货币名目说3、货币职能：按产生、形成的历史顺序分为：1.价值尺度；2.流通手段；3.贮藏手段；4.支付手段；5.世界货币。价值尺度和流通手段是货币的基本职能。第三节货币制度1、货币制度：又称币制或货币本位制，指一个国家用法律规定的该国的货币流通结构和组织形式。2、货币制度的构成要素：1.货币金属；2.货币单位；3.本位币、辅币的铸造、发行和流通程序；4.准备制度。3、货币制度的演变：1.银本位制；2.金银复本位制（平行本位制、双本位制、跛行本位制）；3.金本位制（金币本位制、金块本位制、金汇兑本位制）；4.不兑现的信用本位制。4、我国的人民币制度（是一种不兑现的信用货币制度）：1.人民币是我国唯一合法的通货，具有无限法偿能力；2.人民币实行垄断发行，发行权集于中央；3.人民币限于国内流通，在当前实行经常项目下的可自由兑换。（由于历史原因，现阶段我国的货币制度是一种“一国四币”的特殊货币制度，包括人民币、港元、澳元和新台币。）第四节利率与汇率1、利息：是资金所有者因贷出货币的使用权而从借款者那里取得的一种报酬。2、利息的性质：1.古典经济学的利息本质理论有：利息报酬说、资本租金论、利息源于利润说、利息剩余价值说；2.近代西方经济学的利息本质理论：节欲论、时差利息说、人性不耐说、流动性偏好说；3.马克思利息本质说：利息是工人在生产过程中创造的归货币资本家占有的剩余价值2部分，资本利息的实质是剩余价值的转化形式，体现了借贷双方资本家共同剥削雇佣工人所创造的剩余价值的信用关系。3、利息的计量方法：1.单利法：在计算利息时，不论期限长短，只按本金计算利息，所生利息不再加入本金重复计算利息。利息额=本金*利息率*期限。2.复利法（俗称利滚利）：计算利息时，要按一定期限，将所生利息加入本金再计算利息，逐期滚算。本息合计=本金*（1+利息率）n利息额=本息合计-本金4、利息率（利率）：指借贷期内所形成的利息额与所贷资金额的比率。5、利率的种类有：实际利率与名义利率（实际利率=1+名义利率/1+借贷期内物价变动率-1）；固定利率与浮动利率；市场利率与官定利率；差别利率与优惠利率；年利率（%）、月利率（‰）、日利率（万分之几）；长期利率和短期利率。6、年利率=月利率*12；月利率=日利率*30；年利率=日利率*360月利率=年利率/12；日利率=月利率/30；日利率=年利率/3607、影响利率水平的因素：1.社会平均利润率的高低；2.借贷资本的供求关系；3.通货膨胀预期；4.货币政策；5.财政政策；6.国际利率水平。8、利率的作用：1.影响货币需求；2.影响货币供给；3.利率与中央银行货币政策（再贴现）；4.利率与汇率有密切关系；5.利率与金融资产的价格密切相关。9、汇率：是两国货币之间的相对比价，或，是一国货币折算成另一国货币的比率。10、汇率表示法：直接标价法——以一定单位的外国货币为基准，折成若干个单位的本国货币来表示汇率的方法，如1美元=8元；间接标价法——以一定单位的本国货币为基准，折成若干个单位的外国货币来表示汇率的方法，如1元=0.125美元。11、按汇率波动有无平价以及汇率波动幅度的大小，汇率制度分为固定汇率制度和浮动汇率制度。12、人民币汇率的决定：我国从2005年起实行以市场供求为基础、参考一篮子货币进行调节、有管理的浮动汇率制度。13、汇率的作用：1.对本国收支的影响；2.对本国物价的影响；3.对本国就业和国民收入的影响；4.对国际经济关系的影响。※外汇作用：1.实现购买力的国际转移；2.提供国际性的资金融通；3.反映国际间外汇资金运动和汇率变化的趋势；4.避免或转移外汇风险。业务：即期外汇交易；远期外汇交易；套汇交易；外汇期货、期权交易。第五节国际货币体系1、国际货币体系的发展：1.金本位制度下的国际货币体系；2.布雷顿森林体系；3.牙买加体系；4.区域性货币体系。3第二章金融概览第一节金融概述1、金融：指社会经济生活中的货币流通和信用活动以及与其联系的一切经济活动的总和。作为一个经济范畴，包括：金融关系、金融活动、金融机构、金融工具以及金融市场等一切与货币信用相关的经济关系和活动。2、金融学的发展趋势：1.金融理论研究日益从宏观走向微观；2.金融学与其他学科的交叉融合日益增强；3.金融学的数量化、工程化趋势。第二节信用与信用工具1、信用：指以偿还本金和支付利息为条件的借贷行为，体现一定的债权债务关系。2、信用构成：信用主体；信用关系；信用条件；信用标的；信用工具。3、信用特征：1.是货币使用权的暂时让渡；2.债务偿还性；3.债权收益性；4.信用活动风险性。4、信用的发展：高利贷信用→资本主义信用→现代信用活动。5、信用的作用：1.促进社会总需求的扩张与收缩；2.降低了交易成本，方便了交易行为；3.是宏观经济政策得以有效贯彻实施的桥梁；4.良好的社会信用关系可以保证信用主体的行为具有长期性和可预测性。6、金融工具（信用工具）：指资金短缺者向资金剩余者借入资金时出具的、具有法律效力的票据或证券，是一种能够证明金融交易金额、期限、价格的书面文件。包括：债权债务凭证——汇票、本票、债券等；所有权凭证——股票。特性：偿还性、流动性、风险性、收益性。7、信用形式（工具）：商业信用（商业票据——本票、汇票）；银行信用（银行券、支票、本票、汇票）；国家信用（中央政府债券、政府担保债券）；消费信用（信用卡）。其他现代信用形式有国际信用、资本信用、合作信用、租赁信用。8、征信：贷款人（债权人）对借款人（债务人）能否还款情况的调查，是信用交易过程的一个环节。现代经济活动中的征信主要是第三者征信。9、征信形式：个人信用调查；企业资信调查；资信评级；商业市场调查。10、征信产品：信用报告；信用咨询；信用评分；信用评级。第三节金融市场与金融体系1、资金融通：盈余单位以一定的条件把暂时不用的资金交给短缺单位使用并获得相应回报形成的资金有偿转让。资金融通形式：直接融资、间接融资。2、金融市场类型。1.按交易约定的偿还期限不同分为：货币市场（1年以内）、资本市场（1年以上）；2.按交易性质不同分为：发行市场（一级市场）、流通市场（二级市场）；3.按交易的地4域范围不同分为：地方性金融市场、全国性金融市场、区域性金融市场、国际性金融市场；4.按交易对象不同分为：证券市场、货币市场、保险市场、外汇市场、黄金市场；5.按交易的交割时间不同分为：现货交易市场、期货交易市场；6.按交易的场所不同分为：有形金融市场、无形金融市场；7.按交易是否存在中介机构分为：间接金融市场、直接金融市场。3、金融市场功能：1.聚集资金功能；2.配置功能；3.调控功能；4.提高资金使用效益功能；5.产权复合功能；6.反映功能（被称为国民经济的“晴雨表”和“气象台”）。4、金融市场发展趋势：融资过程资产证券化；金融市场全球化、自由化。5、金融体系：金融机构体系；金融市场体系；金融监管体系。6、西方国家的金融机构体系：1.存款性金融机构——商业银行、储蓄银行、信用合作社；2.投资性金融机构：投资银行、投资基金、金融公司；3.契约性金融机构——保险公司、养老基金和退休基金。7、我国的金融机构体系，是以中国人民银行为中央银行、国有商业银行为主体、多种金融机构并存的格局。包括：中国人民银行；商业银行；政策性银行；证券公司；保险公司；金融信托机构；信用合作社；金融租赁公司；外资在华金融机构。※非银行金融机构：保险公司、投资基金、信托投资公司、投资银行。第三章商业银行第一节商业银行的产生与发展1、商业银行的性质：是以经营存、放款为主要业务，并以利润为主要经营目标的信用机构，是一种特殊的企业。之所以特殊：是因为它以营利为主要目标；经营领域是货币信用领域；对国民经济的影响既是微观的又是宏观的。2、商业银行的职能：1.充当信用中介；2.变货币收入和储蓄为资本；3.充当支付中介；4.创造信用流通工具。3、商业银行称号：“综合式商业银行”、“万能银行”、“金融百货公司”。4、西方商业银行的类型：职能分工型模式、全能型模式。1995年，我国明确了对金融业实行“分业经营，分业管制”的体制，我国目前存款货币银行均属职能分工型。5、商业银行的组织制度：1.单元银行制；2.总分行制；3.代理行制；4.银行控股公司制；5.连锁银行制。6、我国国有商业银行及其他商业银行都实行总分行制。凡实行总分行制的，总行对其分支机构均实行全行统一核算、统一调度资金、分级管理的财务制度。分支机构一律不具有法人资格，在总行授权范围内依法开展业务，其民事责任由总行承担。第二节商业银行业务5一、负债业务1、负债业务：是商业银行筹措资金，借以形成资金来源的业务，是商业银行资产业务和其他业务运营的起点和基础。2、商业银行的负债（资金来源）包括自有资金和吸引外来资金。外来资金的形成渠道有存款负债和非存款负债。3、存款业务是商业银行最基本最重要的业务，是一种被动型负债。1.按支取方式分类：活期存款、定期存款、储蓄存款；2.按所有者划分：公共存款、企业存款、个人存款、同业存款。4、商业银行办理个人储蓄存款业务，应遵循的原则有：存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密。5、非存款负债（主动性负债）：商业银行主动到市场上借款、发债、筹集资金以增加资金来源的负债。主要有：借款负债、发行金融债券、其他应付款。二、资产业务1、贷款业务，是商业银行最主要的资产业务，是取得收益的主要手段。1.按照风险程度分为：正常、关注、次级、可疑、损失类贷款；2.按照期限分为：活期、定期贷款；3.按保障程度分为：信用、担保（保证、抵押、质押）贷款；4.按偿还方式分为：一次还清、分期偿还贷款。2、票据贴现：票据持有人以未到期票据向商业银行兑取现款，商业银行从票据中扣除自贴现日起到票据到期日止的利息，将余额支付给持票人的资金融通行为。贴现票据包括本票和汇票。票据贴现的流动性要强于贷款。贴现付款额=票据面额*（1-年贴现率*未到期天数/360）3、投资业务。银行的投资形式主要是证券投资。我国商业银行投资业务主要是从事购买国库券和国家规定购买的金融债券业务。三、中间业务1、中间业务：为社会提供各类服务而从中收取手续费的业务。包括：结算业务、代理业务、信用证业务、信托业务、咨询业务、保管业务……2、结算业务：汇兑（电汇、信汇）、托收承付、委托收款。3、代理业务：代理融通业务、代理行业务。※支付结算：指单位、个人在社会经济中使用票据、银行卡和汇兑、托收承付、委托收款等结算方式进行货币及其资金清算的行为。支付结算原则：恪守信用，履约付款；谁的钱进谁的账，由谁支配；银行不垫款。四、表外业务1、表外业务：指商业银行从事的，按照通行的会计准则，不列入银行资产负债表内，不影响当期银行资产负债总额，但构成银行的或有资产和或有负债的交易活动。62、传统的表外业务：贷款承诺、担保。新兴的表外业务：互换、期货、期权。五、1、商业银行业务禁止