新港湾流程图

广西创新港湾工程有限公司诊断报告2003年8月8日2ã2003北大纵横版权所有创新港湾公司年度预算编制准备工作流程时间各责任中心财务部总经理执行董事每年9月中旬开始提出经营目标编制预算指标草案和基本假设形成各责任中心初步目标草案编制责任中心初步目标草案汇总预算草案确定目标体系和年度预算方针审批NO下发预算方针和目标体系YES12345678调整各责任中心的目标体系结束93ã2003北大纵横版权所有创新港湾公司年度预算编制准备工作流程说明流程步骤工作内容的简要描述重要输入重要输出相关表单1.通过对企业未来棉铃的环境混和内部环境的评估，提出企业的经营目标招聘流程经营目标2.根据经营目标编制预算指标草案和预算编制基本假设经营目标财务部目标草案3.经理办公会上讨论形成初步的预算目标草案和预算基本假设财务部目标草案公司的目标草案4.5.6.7.8.9.10.11.4ã2003北大纵横版权所有创新港湾公司年度预算编制流程时间各责任中心财务部总经理办公会董事会每年11月中旬开始编制年度预算草案汇总年度预算草案审批YES1234结束审核审核NONONOYESYES下发年度预算方案接受年度预算方案并执行55ã2003北大纵横版权所有创新港湾公司月度预算编制流程时间各责任中心财务部总经理办公会董事会开始编制下月预算汇总预算草案审批YES1234结束审核审核NONONOYESYES下发月度预算方案接受月度预算方案并执行每月25日对比年度预算和执行情况每月27日每月29日每月30日56ã2003北大纵横版权所有创新港湾公司年度预算调整流程时间各责任中心财务部总经理办公会董事会开始提出调整预算建议提出预算调整建议案审批YES1235结束审批NONOYES下发年度预算调整方案接受年度预算调整方案并执行每月25日47ã2003北大纵横版权所有创新港湾公司预算执行情况反馈流程时间各责任中心财务部总经理执行董事开始检查各责任中心执行情况审核1结束4向各责任中心征求补充说明按要求提供补充说明做企业经营的财务分析审核拆分财务分析报告，相关内容发送相关部门查阅YESNOYESNO8ã2003北大纵横版权所有创新港湾公司预算外审批流程时间各责任中心财务部总经理执行董事开始提出计划外开支的项目和说明1结束主管部门审核并提出意见审核审批审核付款并进行帐务处理人力资源部记录并绩效考评YESNOYESNO9ã2003北大纵横版权所有创新港湾公司财务部应收帐款管理应收帐款催收流程时间财务部经营部总经理办公会董事会开始审批YES1结束NO4每月5日帐龄分析并对帐提出催收帐款建议项目部下达催款通知客户核对并反馈协助催款催收帐款编报收款情况说明审阅审阅2356710ã2003北大纵横版权所有创新港湾公司财务部应收帐款管理应收帐款损失确认流程时间财务部经营部总经理执行董事开始审批YES1结束NO4催收欠款法律事务客户拒绝还款或拖延严重申请依法追讨依法追讨还款YES申请确认损失NO审批确认损失YESNO帐务处理23587811ã2003北大纵横版权所有创新港湾公司财务部供应商、分包商付款流程时间财务部设备部总经理执行董事开始审批YES1结束NO4帐龄分析编制付款明细表项目部供应商收款确认确认确认函处理每月10日确认银行汇款2356712ã2003北大纵横版权所有创新港湾公司新供应商选择流程时间设备部项目部总经理执行董事开始审核YES1NO根据采购计划发出供货邀请其他部门供应商提供供货的相关资料通知供应商谈判必要时技术人员参与整理资料提出建议提出建议整理资料附加评价资料审批达成协议合同评审流程YESNO13ã2003北大纵横版权所有创新港湾公司费用报销流程时间财务部总经理执行董事结束报销部门开始填写报销单是否在计划内是否同意是否同意审查签字登记计划外审批台帐审查凭证付款领钱YESNOYESNOYESNO14ã2003北大纵横版权所有创新港湾公司采购招标流程时间财务部总经理执行董事结束设备部开始委托外部人或使用部门编写标书审批YESNO使用部门编写标书组织相关部门评审标书发标投标组织相关人员谈判填写中标通知书审核提供历史资料NOYES下发中标通知书供应商15ã2003北大纵横版权所有创新港湾公司采购供应商评价流程时间财务部询价部执行董事设备部开始组织进行供应商评价审批YESNO使用部门填写使用情况说明书提供历史资料确定采购物资等级总经理提供询价资料开会讨论供应商供货情况组织对供应商打分评价确定供应商等级确定新供应商名单审批下发新供应商名单供相关部门查阅结束YESNO16ã2003北大纵横版权所有创新港湾公司采购合同评审流程时间财务部执行董事设备部开始草签合同办公室进行法律审查总经理进行法律审查审批签字交供应商和相关部门NOYES供应商存档备查按合同供货签章结束17ã2003北大纵横版权所有开始创新港湾公司材料采购流程时间财务部使用部门设备部办公室供应商新供应商根据计划开始采购没合同创新港湾公司新供应商选择流程YESNO创新港湾公司合同评审流程NO预付款YES创新港湾公司财务部物资采购预付款流程下订单NOYES审批总经理盖章NOYES发货/寄发票验收入库相关单据传回备查帐务处理结束入库验收单发票18ã2003北大纵横版权所有创新港湾公司财务部物资采购预付款流程开始时间财务部设备部审核填写预付款申请单YESNO总经理结束银行审批现金预付付款帐务处理收据银行汇款NOYES汇款单复印备查帐务处理结束19ã2003北大纵横版权所有创新港湾公司财务部承兑汇票传递流程开始时间财务部项目部项目部出纳填写承兑汇票签收单办公室结束总经理客户签收保存并做帐务处理交付承兑汇票签章后收款通知财务部登记到登记表交付汇票到财务部检查登记表填写委托收款书银行审批NOYES签章收款做帐务处理20ã2003北大纵横版权所有创新港湾公司财务部借款核算流程开始时间财务部借款部门填借款单结束总经理执行董事审批NOYES付款收款借款人部门经理出纳会计部门经理权限内审批审核签字YESYESYESNONO帐务处理NO审批YESNO21ã2003北大纵横版权所有创新港湾公司财务部物资盘点流程开始时间财务部设备部成立财产盘点小组结束总经理执行董事审核YESNO监审部物资保管部门准备所需盘点财产物资的帐册、清单实地盘点参与盘点参与盘点编制盘点表，核对盈亏分析盈亏原因，分清责任人写出报告税务局审批帐务处理YESNO申请税务局批准确认盘亏批准22ã2003北大纵横版权所有创新港湾公司年度采购计划编制流程开始时间供应生产经营部执行董事其他部门物资保管年度生产计划和物资需求计划库存物资情况财务部物资分类等级资金供应预测创新港湾公司年度经营计划编制流程生产中心编制年度采购计划创新港湾公司年度经营计划编制流程物资需求计划23ã2003北大纵横版权所有创新港湾公司月度采购计划编制流程时间供应经营部执行董事其他部门项目部物资需求计划库存物资情况财务部月度资金供应预测生产中心编制月度采购计划创新港湾公司月度经营计划编制流程确认采购计划汇总到经营计划物资需求计划24ã2003北大纵横版权所有创新港湾公司项目部紧急采购流程时间总经理执行董事财务部项目部设备部人力资源部使用人项目经理开始填紧急采购单紧急采购创新港湾公司预算外审批流程自行采购或委托设备部紧急采购验收入库使用协助办理报批手续审核审批付款绩效考评YESNONOYES25ã2003北大纵横版权所有开始流程名称：创新港湾公司财务部会计核算流程流程拥有者：财务部时间总经理执行董事财务部项目部其他部门使用人会计开始转交相关的凭证登记明细帐转交相关的凭证NO出纳会计审核登记入帐NOYES整理装订会计凭证保管会计凭证登记现金日记帐和银行存款日记帐审阅会计报表审阅会计报表结束26ã2003北大纵横版权所有流程名称：创新港湾公司项目部物资领用流程流程拥有者：项目部时间项目经理施工主管/机电主管项目部使用人库管员开始填写领料单登记明细帐NO审批NOYES结束财务部发货审批登记台帐YES领料单传递123456727ã2003北大纵横版权所有流程名称：创新港湾公司项目部物资领用流程说明流程拥有者：项目部流程步骤工作内容的简要描述重要输入重要输出相关表单1.使用人填写领料单领料单领料单2.权限内，施工主管或机电主管审批领料单领料单领料单3.权限外，项目经理审批领料单领料单领料单4.库管员核对领料单后发货领料单物资领料单5.库管员登记台帐领料单库存台帐领料单6.领料单传递到财务部领料单领料单7.财务部进行帐务处理领料单物料消耗帐领料单8.9.10.11.28ã2003北大纵横版权所有流程名称：创新港湾公司年度经营计划编制流程流程拥有者：经营部时间其他相关部门项目部生产中心开始提出经营目标NO审核结束执行董事YES经营部总经理讨论经营目标参与讨论经营目标确定经营目标编制年度经营计划大纲部门年度经营计划大纲建议编制年度经营计划大纲建议编制年度经营计划大纲建议审核汇总审批NO编制年度经营计划审核汇总编制年度经营计划审核汇总审核审批经营计划下发执行YESYESYESNONO123456789101112131429ã2003北大纵横版权所有流程名称：创新港湾公司年度经营计划编制流程说明流程拥有者：经营部流程步骤工作内容的简要描述重要输入重要输出相关表单1.执行董事提出经营目标2.总经理、经营部和执行董事商讨经营目标3.执行董事确定经营目标4.经营部编制经营计划编制大纲下发各部门5.各部门提出对经营计划编制大纲的建议6.经营部审核汇总7.总经理审核8.执行董事审批后下发各部门按照经营计划编制大纲编制经营计划9.项目部编制项目年度计划上报生产中心10.生产中心汇总项目部计划后和其他部门一起报经营计划到经营部11经营部审核汇总12总经理审核13执行董事审批14.经营部下发年度经营计划30ã2003北大纵横版权所有开始流程名称：创新港湾公司月度经营计划编制流程流程拥有者：经营部时间其他相关部门项目部生产中心开始结束执行董事经营部总经理编制月度经营计划审核汇总编制月度经营计划审核汇总审核审批经营计划下发执行YESYESNONO112345631ã2003北大纵横版权所有流程名称：创新港湾公司月度经营计划编制流程流程拥有者：经营部流程步骤工作内容的简要描述重要输入重要输出相关表单1.各部门依据年度经营计划编制月度经营计划2.生产中心汇总项目部的经营计划3.经营部汇总经营计划4.总经理审核5.执行董事审批6.经营部下发各部门执行7.8.9.10.11.