解读社会保险

解读社会保险课程目的营销员在销售福禄养老险时，遇到的最多的拒绝和异议来自于客户对社会保险的提问与比较，希望通过该专题让营销员清楚社保养老是每个人都需要的，是基本养老，但远远不能满足养老需求。目前的社会养老制度，区域差别较大，各单位应根据本地区实际情况对课件进行完善。课程思路1、初步了解社会养老保险2、掌握社会养老保险的覆盖范围及所存在的问题。3、了解老的社会养老保险办法4、了解新的社会养老保险办法5、了解两个办法通过对比得出社会养老保险会变化，变化后利益缩小。6、客观分析社会养老保险的优劣势7、通过对比摆正社保与商保的关系8、给出结论！–是国家通过立法强制建立的，通过筹集各方资金或通过财政预算，对劳动者在遭遇生、老、病、死、伤残等劳动风险，暂时或永久丧失劳动能力、或暂时失去工作从而失去工资收入或经营收入时，给予一定的物质帮助，以保障他们的基本生活，从而达到促进经济发展和保持社会稳定的一种社会保障制度。–社会保险包括：社会统筹养老保险、社会医疗保险、工伤保险、失业保险及生育保险社会养老社会保险的覆盖范围国有企业及其职工城镇集体所有制企业及其职工外商投资企业、外国企业驻滇机构及其中方职员城镇私营企业、业主及其职工，城镇个体工商户、城镇个体劳动者外省驻滇机构及其职工统筹范围内的离退休人员自收自支事业单位及其职工的基本养老保险适用本办法个体参保人员范围：城镇个体工商户和灵活就业人员。老办法缴费满15年以上的，基数养老保险金的计算方法为：基础养老金+个人账户储存余额/120，而基础养老金=上年度市职工月平均工资×20%。新办法计算方案为：（省基+本人指数化月平均缴费工资）/2×缴费年限（含视同缴费年限，下同）×1%+首次领取时个人账户储存余额/计发月数。新老差异性“2006年1月1日起，个人养老账户的规模统一由目前本人缴费工资的11%调整为8%”新政策将把单位缴纳的基本养老保险费记入个人账户部分的去除。参保人员每多缴一年就多一些养老金。有利于形成“多工作、多缴费、多得养老金”养老保险个人账户的内容个人缴纳的基本养老保险费+单位缴纳的基本养老保险费记入个人账户部分+按社保利率计算的利息。新政策将把单位缴纳的基本养老保险费记入个人账户部分的去除。缴费比例个人缴费和单位缴费组成个人缴费根据职工本人上一年度月平均工资（最低数为上年全市职工工资的60%；最高数为上年全市职工工资的300%）的8%缴纳。单位缴费根据职工本人上一年度月平均工资的22%缴纳。原先的老政策是个人缴费全部和单位缴费的3%计入个人养老账户，单位缴纳的19%划转为社会统筹，而新政策将单位缴费的3%也划入社会统筹用来解决养老空账问题。社会养老保险金的计算公式“过渡中人”的基本养老金=基础养老金+个人账户养老金+过渡性养老金=退休前一年全市职工月平均工资×20%（缴费年限不满15年的按15%）+个人账户本息和÷120+指数化月平均缴费工资×1997年底前缴费年限×1.4%。“新人”的基本养老金=基础养老金+个人账户养老金。基础养老金按本人退休时上年本市职工月平均工资的20%计发，个人账户养老金按本人账户储存额除以120计发。（注：由于客观原因，全国某些城市的计算标准可能有所不同。）养老金计算步骤这样简单多了哦！步骤一：直接找出计算所需的因子步骤二：计算退休时上年度月平均工资步骤三：计算个人帐户总额步骤四：套入基本公式进行养老金试算案例：吴小姐，内地某一股份公司一般员工，现年25岁，2004.1.1参加工作始，公司为其办理了社会养老保险，交费到55岁退休，2004年每月扣除养老保险费为100元。2004年社会月平均工资为1335元。其市养老保险个人交费比例5％，进入个人帐户总比例为11％……养老金计算示例步骤一：首先要找出计算的各个因子。根据吴小姐的情况我们可以直接获知：1、现在年度上年月平均工资为：1335元2、吴小姐现在养老帐户每月扣款为：100元3、吴小姐养老金的个人交费比例为5％4、进入个人帐户的总比例为：11％5、退休剩余年限为：55岁－25岁＝30年示范解答：步骤二：计算30年后吴小姐退休上年度当地月平均工资退休时上年度月平均工资＝现在年度上年月平均工资×系数B＝1335元×（1.06^30）＝1335元×5.74＝7662元查表可得系数B假设：吴小姐退休前社会月平均工资增长率为6％。（国家统计局公布上世纪90年代工资增长速度为6％）那么，吴小姐退休前个人帐户累计总额＝估计每月扣费用/个人交费比例×进入个人帐户总比例×系数D＝240元/5%×11%×401.94＝212224元步骤三：计算出吴小姐个人帐户的总额为方便计算我们需要做几个假设假设一：每月扣缴费用的估算值请客户自己估计，一般可为到退休年限一半时候的交费数值。如：现在每月扣100元，30年后退休，每月扣交养老费可用第15（30÷2）年的增长值，此处可以查询系数表15年对应的B值。吴小姐退休前每月扣款估计值为：100元×2.4=240元假设二：个人帐户累计总额按照个人每月扣交养老费估算值进行期初年金推算，记帐利率为现行活期存款年利率0.72％（系数D），并且每月计息一次。查表可得系数D步骤四：套入基本公式，计算出吴小姐的领取金额退休时上年度平均工资×20％+个人帐户累计金额/120＝1532元＋1768元＝3300元吴小姐退休时当年月平均工资为7662元，而她却只能拿到3300元。此为改制前养老金帐户小变动个人退休生活大影响！对不同年龄人群的影响对不同收入人群的影响各不相同政策变化对个人养老金帐户的影响（以平均公司水平缴纳，按照5%的年工资增长率和3%的年通胀率计算）实际增加值2005年年龄11%存入比例8%存入比例实际增加值减少额(元)每月养老金减少额(元)50岁4087230746101268440岁132762979673479528935岁2006601475735308844222岁474829347666121641060政策变化对不同年龄人群的影响政策变化对个人养老金帐户的影响已退休人员无影响目前收入处于社会平均水平、即将退休的中老年人影响较小（50岁以上）年纪越轻受影响越大收入越高受影响越大改制后：3300-800=2500元社会养老的优劣势分析社保不是永远不变社保不是随取随有社保不是一定能够社保不保肯定保本社保不是随意交费社保领取相对死板社保不是人人能有覆盖较广金额较低相对安全考虑通胀“空账”以每年1000多亿元的规模增加，到2005年末已达到8000多亿元。社保养老金缺口，“劳动和社会保障部前任部长郑斯林给出的数据是2.5万亿，而社保基金理事会理事长项怀诚更倾向于引用世界银行5月份提供的研究数据9.15万亿。中国社科院社会政策研究中心研究员唐钧表示：当前并没有政策表明，每个人对于自己的个人账户是拥有产权的！社会养老保险现状社保养老帐户所面临的窘境“现在制度规定缴费满15年就可以领取养老保险，而平均寿命又只设定为70岁，个人缴的养老金在10年内就领完，超过70岁的人就要从社会统筹中领取。这使养老保险的收支缺口更加严峻。”人的平均寿命尚在不断提升社保不是永远不变从2006年1月1日起，个人账户的规模统一由本人缴费工资的11%调整为8%，全部由个人缴费形成，单位缴费不再划入个人账户。同时，相应调整基本养老金计发办法。社保不是肯定保本领取前身故：返还个人帐户6%，个人帐户绝对不等于所交保费领取后身故：10个月工资+400元丧葬费养老不能仅靠养老金社保不是永远不变社保不是随取随有社保不是一定能够社保不保肯定保本社保不是随意交费社保领取相对死板社保不是人人都有福禄伴你一生无悔福禄变线相对简单福禄根据自身需求福禄保证二十给付福禄多种方式选择福禄领取绝对人性福禄可以人人都有社会养老VS福禄社保与福禄满堂的选择如果你已拥有社保，福禄是你必要的补充如果你不曾有社保，福禄可按需求来满足保完福禄并不耽误继续保社保，两者互补如果非要进行选择，买需要的不买加料的