差旅费报销管理制度

1关于印发《云南电力建设监理咨询有限责任公司差旅费报销管理制度》的通知云电监财〔2010〕7号公司各部室:为有效使用差旅费用，提高公司员工的办事效率，规范差旅费用报销的程序，制定《云南电力建设监理咨询有限责任公司差旅费报销管理制度》，望认真贯彻执行。《关于印发云南电力建设监理咨询有限责任公司差旅费报销管理制度的通知》（文号为云电监财〔2010〕1号）于本制度发布之日起停止执行。附件：云南电力建设监理咨询有限责任公司差旅费报销管理制度二○一○年四月九日2附件：云南电力建设监理咨询有限责任公司差旅费报销管理制度1.总则1.1目的为有效使用差旅费用，提高公司员工的办事效率，规范差旅费用报销的程序，制定本制度。1.2编写依据根据公司发展需求和实际经营状况编写。1.3适用范围本制度适用于公司全体员工的差旅费报销。2．出差范围的界定2.1公司领导、中层干部和在昆员工（不含驾驶员）：以五华区、盘龙区、官渡区、西山区四城区为界，超出此范围为出差。2.2生产一线员工：若到工地工作，无论工程项目点在任何地点，均为出差。2.3驾驶员：在昆明及在昆明以外均为出差。3.《出差申请单》填写及审批的相关规定3.1填写《出差申请单》的时间规定：公司员工出差前应进行合理计划，必须在出发四天前在公司OA审批流程中填写《出差申请单》，经审批后方可出差。3.2《出差申请单》填写人的规定3.2.1如出差人数为一人，则应由出差人负责《出差申请单》的填写。3.2.2如出差团队由同一部门人员组成，由部门主任指定出差负责人，出差负责人应在出差前指定出差团队的账务报销人，出差帐务报销人负责填写《出差申请单》。3.2.3如出差团队由不同部门和不同职务的员工共同组成，团队中职务最高的员工为出差负责人，出差负责人应在出差前指定出差团队的账务报销人，出差帐务报销人负责填写《出差申请单》。3.2.4驾驶员出差：3.2.4.1在昆出差：不需填写《出差申请单》。3.2.4.2在昆以外出差：需单独填写《出差申请单》，各驾驶员为填写人。3.2.5公司领导出差，如有随行人员，《出差申请单》由公司领导指定随行人员填写;如乘坐公司车辆无随行人员，《出差申请单》由驾驶员填写;如乘坐其他交通工具无随行人员，由办公室进行填写。3.2.6公司实习学生出差由培训部带队实习的人员统一填写《出差申请单》。33.3《出差申请单》填写内容的规定3.3.1公司领导、中层干部、在昆员工出差：需填写《出差申请单》的所有条款（备注栏如未发生3.4.2中的情况可不填写）。3.3.2生产一线员工出差：3.3.2.1到国内工地出差（包括工程项目部之间的调动）：需每人单独填写《出差申请单》，应填写出差人员姓名、部门、出差地点、出差时间（只需填写出发时间）、事由条款。3.3.2.2到工地以外地方出差和到国外工地出差：需填写《出差申请单》的所有条款（备注栏如未发生3.4.2中的情况可不填写）。3.3.3驾驶员在昆以外出差：3.3.3.1在昆驾驶员需填写《出差申请单》中的所有条款（备注栏如未发生3.4.2中的情况可不填写）。3.3.3.2生产一线驾驶员需填写《出差申请单》中的出差人员姓名、部门、出差地点、出差时间（只需填写出发时间）、事由条款。3.3.4公司实习学生出差，需填写《出差申请单》中的所有条款（备注栏如未发生3.4.3中的情况可不填写），之后按审批权限进行审批。3.4《出差申请单》的出差审批程序3.4.1如出差人数为一人或出差团队由同一部门人员组成，填写《出差申请单》后按审批权限进行审批。3.4.2如出差团队由不同部门和不同职务的员工共同组成，填报《出差申请单》时，填报人应口头或电话向各成员的部门主任（副主任）及分管经理（副经理、总工）申请，并将口头或电话申请的批准过程及结果填写在《出差申请单》的备注栏中，之后将《出差申请单》交由出差职务最高员工的审批领导进行审批，直至审批程序结束。3.4.3《出差申请单》按审批权限获得批准后，如有预计费用，则需再由财务部会计专责审批预计费用，如无预计费用，无需财务部再进行审批。3.4.4《出差申请单》获得批准后，应由部门文书编号后发给财务部会计专责、各出差人员部门信息专责进行备案。3.4.5如遇出差事由紧急，《出差申请单》在OA程序上流转未及时得到回复时，出差申请人应按审批程序口头或电话向各级审批领导进行申请，得到批准后应将各级领导口头或电话审批过程及结果编写短信发至最终一级的审批领导处，最终一级审批领导将最终审批后的短信转发至出差申请人及财务部会计专责处，方可出差。如出差人员需借款，经财务部会计专责根据最终一级审批领导的短信进行审批后，可先行借款，在出差期间等待OA审批回复。3.4.6公司员工出差前应严格按照以上程序填写《出差申请单》并进行审批，4严禁出差回昆后后补《出差申请单》，如发生相关情况，应按公司一般不合格项进行考核。3.5《出差申请单》的出差审批权限3.5.1公司经理、书记出差需交叉批准，副经理、总工出差由公司经理批准。3.5.2工程监理部和工程项目管理部人员省内和省外工地出差（不乘座飞机），一般人员由部门主任（副主任）批准；副主任由主任同意分管副经理（总工）批准；主任由分管副经理（总工）同意后，公司经理批准。3.5.3管理部门省内出差（不乘座飞机），一般人员由部门主任（副主任）同意报分管经理（副经理、总工）批准；部门主任（副主任）由分管经理（副经理、总工）批准。3.5.4省内乘飞机出差除经以上审批程序外，还必须经公司经理批准。3.5.5到省外出差（除到省外工地），公司一般人员应向部门主任（副主任）汇报，经分管副经理（总工）同意，公司经理批准。部门主任（副主任）应经分管副经理（总工）同意，公司经理批准。3.6出差审批时限的规定：各级审批人员应在收到申请文件24小时内进行审批，如审批领导无法上OA审批，应由部门文书告知审批领导，根据审批意见进行代录。如无故未进行审批，应按公司一般不合格项进行考核。3.7出差借款的相关规定：3.7.1出差人员出差需借款时，应在《出差申请单》获得批准后或收到经审批后的出差短信后，填写《借款申请单》，借款申请单必须列明用款计划，经财务人员审批后，方可借款。3.7.2驾驶员在前帐已清的情况下出差借款的限额为：每人每次3000元。4．费用标准4.1住宿费标准:4.1.1省外:经理、党委书记、副经理、总工300元/人·天，经理助理、副总工、副总经济师、工会副主席250元/人·天，中层干部、专家200元/人·天，一般人员150元/人·天。4.1.2省内:经理、党委书记、副经理、总工200元/人·天，经理助理、副总工、副总经济师、工会副主席150元/人·天，中层干部、专家120元/人·天，一般人员60元/人·天（住宿费包干标准）。4.2伙食费标准（见下表）:5出差地人员类别日出差补贴标准昆明市（四区范围内）生产一线员工在工地、驾驶员在昆出车30元/人·天经批准的在一线自行开伙的人员、监理分站站长40元/人·天省内出差公司领导、中层干部、监理分站站长50元/人·天其余人员40元/人·天经批准的在一线自行开伙的人员、巡检项目部的人员50元/人·天实习学生及学生毕业直接分配到公司签订劳动合同的第一个月20元/人·天实习学生及学生毕业到公司签订劳动合同的第一个月在一线自行开伙的人员30元/人·天工程所在地在海拔3000米以上（经部门报告公司审批以后）70元/人·天省外出差公司领导、中层干部70元/人·天其余人员60元/人·天经批准的在一线自行开伙的人员70元/人·天实习学生及学生毕业直接分配到公司签订劳动合同的第一个月40元/人·天实习学生及学生毕业到公司签订劳动合同的第一个月在一线自行开伙的人员50元/人·天东南亚地区出差公司领导、中层干部100元/人·天其余人员80元/人·天4.3公杂费标准出差地的市内交通费、通讯费等支出不予报销。因出差而发生的与机场及车站之间的交通费可据实报销。5．差旅费报销的相关规定5.1出差人员出差期间应保留完整车（船、机）票，其乘座时间、车次、住宿发票作为费用审核的依据。5.2出差人员报销费用时，除招待费及购办公用品费用外的其他费用必须在同一张《差旅费报销单》上填报，出差发生的其他费用必须随《差旅费报销单》同时报销。5.3外出参加会议，若会务费用中已包括食宿费用，公司不再报销任何补贴。5.4在出差过程中因业务工作需要使用招待费，按照《云南电力建设监理咨询有限责任公司业务接待费使用管理办法》执行。5.5出差时借款，本着“前账不清、后账不借”的原则，延误工作责任自负，特殊情况由经理特批，对各部门违反规定给予借款而造成账务混乱的，需追究财务会计专责的责任。65.6出差人员报销帐务时，如实际发生费用、出差路线、出差天数均在《出差申请单》填报的范围内，可直接在OA按流程填写《差旅费报销单》，核对并注明《出差申请单》的OA编号，发送到部门文书处，部门文书将一般人员的《差旅费报销单》发送到各部门主任（副主任）处审核；将部门副主任的《差旅费报销单》发送到各部门主任处审核；将部门主任、副主任（主持工作）的《差旅费报销单》发送到分管经理（副经理、总工）处审核。经相应领导审核签字后发送回部门文书处，部门文书将审核后的《差旅费报销单》发至财务部会计专责处，经财务部会计专责审批后，再发送到部门文书处，部门文书应将财务部会计专责审核后的《差旅费报销单》发送给帐务报销人员及人力资源部考勤管理员处进行备案。上述程序结束后，帐务报销人员打印经审批的《差旅费报销单》，将出差的有效单据作为报销单的附件，到公司财务部经财务部会计专责审核签字后，方可到出纳处进行账务报销。5.7如实际出差时，出差路线、出差天数、发生费用与《出差申请单》不符时，应填写《差旅费报销单》并附相关说明，按原出差申请审批程序重新进行审批后，按5.6条中的程序报销帐务。5.8车班驾驶员报销帐务时，应先经车班班长审核所报销的账务的原始凭证后，再按5.6条中的程序报销帐务。机关驾驶员在昆以外出差，应在回昆三个工作日内报销出差发生的所有帐务，在昆出差的帐务，于次月处理完毕。一线驾驶员如发生工地以外的出差事务，报销帐务时只报销住宿费，其他出差帐务在两月内进行报销。5.9生产一线员工报销帐务时，应先由部门信息专责将《差旅费报销单》与经人力资源部批准的考勤表进行核对，核对无误并填写审核意见后，再按5.6条中的程序报销帐务。如发生工地以外的出差事务，应与出差团队一起报销住宿费，其他工地出差帐务在两月内进行报销。5.10公司领导出差的所有帐务，由填写《出差申请单》的人员在三日内报销。驾驶员在报销领导账务时应在《差旅费报销单》上同时注明公司领导与驾驶员的《出差申请单》编号，然后发送至车班班长处，先由车班班长进行审核后，发到财务部会计专责处进行审核后报销.5.11出差团队成员中如有驾驶员，回昆报销帐务时，出差团队成员应共同填写同一张报销单，注明所有人员的《出差申请单》编号，然后发送至车班班长处，先由车班班长进行审核后，再按5.6条程序中的相关条款进行报销。5.12公司一人以上的团队出差，负责报销帐务的人员应在住宿次日结帐后，在住宿发票上注明出差日期、地点及住宿费金额，每一位出差人员应在发票上签字认可，回昆后方可报销。5.13伙食费报销的相关规定：75.13.1员工报销伙食费，应以实际出差天数为报销依据。5.13.2独立开伙、巡检项目部和工程所在地在海拔3000米以上的项目监理部人员报销伙食费，应先通过OA上报报告，经公司分管经理（副经理、总工）批准后，将报告发至财务部会计专责处，以项目监理部人员的考勤表上的实际出差天数为报销依据。次月，如项目监理部人员没有变动，报销时只需在《差旅费报销单》的备注栏上注明批准文号，以项目监理部人员的考勤表上的实际出差天数为报销依据。如项目监理部人员发生变动，则应通过OA重新上报报告，经公司分管经理（副经理、总工）批准后，将报告发至财务部会计专责处，以项目监理部人员的考勤表上的实际出差天数为报销依据。5.14住宿费报销的相关规定5.14.1公司领导、中层干部、专家、一般人员省外出差的住