双鹭药业：XXXX年第三季度报告全文 XXXX-10-12

北京双鹭药业股份有限公司2010年第三季度报告全文1北京双鹭药业股份有限公司2010年第三季度季度报告全文§1重要提示1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。1.2公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。1.3公司负责人徐明波、主管会计工作负责人徐明波及会计机构负责人(会计主管人员)席文英声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。§2公司基本情况2.1主要会计数据及财务指标单位：元2010.9.302009.12.31增减幅度（%）总资产（元）1,188,229,693.931,019,805,909.1016.52%归属于上市公司股东的所有者权益（元）1,112,599,877.05965,513,384.9415.23%股本（股）251,880,000.00251,400,000.000.19%归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）4.423.8415.10%2010年7-9月比上年同期增减（%）2010年1-9月比上年同期增减（%）营业总收入（元）100,307,016.27-11.53%316,682,416.8311.83%归属于上市公司股东的净利润（元）61,297,493.96-13.94%196,032,092.113.39%经营活动产生的现金流量净额（元）--146,467,550.937.21%每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）--0.5816.02%基本每股收益（元/股）0.244-14.69%0.7792.50%稀释每股收益（元/股）0.242-13.88%0.7743.48%加权平均净资产收益率（%）5.88%-1.98%18.82%-2.11%扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）5.39%-2.25%18.21%-1.64%非经常性损益项目年初至报告期末金额附注非流动资产处置损益22,183.24计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外6,560,400.00计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费1,076,762.39除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-2,383,263.04对外委托贷款取得的损益2,020,750.00除上述各项之外的其他营业外收入和支出220,302.91所得税影响额-1,128,569.90北京双鹭药业股份有限公司2010年第三季度报告全文2少数股东权益影响额-3,673.42合计6,384,892.18-2.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表单位：股报告期末股东总数（户）8,223前十名无限售条件流通股股东持股情况股东名称（全称）期末持有无限售条件流通股的数量种类新乡白鹭化纤集团有限责任公司56,387,540人民币普通股徐明波_13,351,330人民币普通股全国社保基金一零九组合6,240,000人民币普通股交通银行－华安策略优选股票型证券投资基金4,479,539人民币普通股中国工商银行－广发策略优选混合型证券投资基金4,376,592人民币普通股全国社保基金一零四组合3,999,911人民币普通股中国工商银行－广发聚丰股票型证券投资基金3,460,655人民币普通股汪滨3,270,300人民币普通股中国农业银行－景顺长城资源垄断股票型证券投资基金（LOF）2,874,482人民币普通股交通银行－汇丰晋信龙腾股票型开放式证券投资基金2,818,999人民币普通股§3重要事项3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因√适用□不适用1、应收票据报告期末比期初增长377.72%，系部分客户以银行承兑汇票支付货款增加所致。2、应收利息报告期末比期初增长113.54%，系银行定期存款增加所致。3、存货报告期末比期初增长94.27%，主要系销售预测所储备的库存商品及原材料。4、长期股权投资报告期末比期初增长194.46%，主要系增加对北京普仁鸿医药销售有限公司、上海复星医药股份有限公司的投资所致。5、在建工程报告期末比期初增长131.39%，主要系在建工程项目增加所致。6、预收账款报告期末比期初增长902.52%，主要系采取预收货款的品种增加所致。7、其他应付款报告期末比期初增长109.45%，系所收销售产品保证金增加所致。8、其他流动负债和其他非流动负债报告期末比期初增长448.48%，系收到国家重大专项拨款的项目未结题和其他专项拨款所致。9、投资收益比上年同期增长106.60%，主要系按权益法核算投资普仁鸿的投资收益和股票卖出取得的投资收益。10、公允价值变动收益比上年同期减少212.68%，系期末股票公允价值变动所致。11、销售费用较上年同期增长26.67%，主要系新产品及销售收入增加，销售费用相应增加所致。12、所得税费用较上年同期增长15.10%，主要系本年利润增加相应所得税费用增加,全资子公司北京双鹭立生医药科技有限公司所得税税率减半征收优惠期到期，税率由7.5%调至15%所得税费用增加所致。北京双鹭药业股份有限公司2010年第三季度报告全文33.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明3.2.1无非标意见情况3.2.2公司不存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况3.2.3公司无日常经营重大合同的签署和履行情况3.2.4其他√适用□不适用2010年5月22日，公司第四届董事会第十二次临时会议审议通过了《关于北京双鹭药业股份有限公司股票期权激励计划2010年行权相关事项的议案》，激励对象卢安京先生于2010年5月31日向公司足额交纳了行权资金并以2010年6月18日将《公司股票期权激励计划》授予的384,000份股票期权予以统一行权，将对应的股票登记在公司“激励对象”列明的行权对象证券账户名下。3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况√适用□不适用承诺事项承诺人承诺内容履行情况股改承诺无无无收购报告书或权益变动报告书中所作承诺无无无重大资产重组时所作承诺无无无发行时所作承诺无无无其他承诺（含追加承诺）新乡白鹭化纤集团有限责任公司2010年9月3日作出承诺：在未来六个月内（自2010年9月3日至2011年3月2日），不对所持有的双鹭药业股票56,387,540股进行转让或者委托他人管理所持有的上市公司股份，也不由上市公司回购所持有的股份。严格履行3.4对2010年度经营业绩的预计2010年度预计的经营业绩归属于上市公司股东的净利润比上年同期增减变动幅度小于30%归属于上市公司股东的净利润比上年同期增减变动幅度为：-10.00%～～20.00%2010年度净利润同比变动幅度的预计范围公司预计2010年度归属于上市公司股东的净利润比上年同期减少10%到增长20%以间。2009年度经营业绩归属于上市公司股东的净利润（元）：244,104,839.00业绩变动的原因说明公司主要产品中四个基因工程产品及复合辅酶继续保持一定增长，欧宁、雷宁等连续三年保持增长，新产品欣复诺、立强、立生通、立迈等正处于市场推广期，未对公司业绩产生较大影响。3.5其他需说明的重大事项3.5.1证券投资情况√适用□不适用单位：元序号证券品种证券代码证券简称初始投资金额（元）期末持有数量（股）期末账面值占期末证券总投资比例（%）报告期损益北京双鹭药业股份有限公司2010年第三季度报告全文41债券600028中国石化5,255,000.00500,0004,100,000.0031.37%-2,850,000.002股票002065东华软件496,405.0060,0001,811,400.0013.86%-73,405.003股票601857中国石油2,889,100.00173,0001,761,140.0013.47%-607,224.814股票600704中大股份800,400.0060,0001,215,600.009.30%-366,000.00期末持有的其他证券投资5,147,053.00-4,183,475.0032.00%-4,006,320.19报告期已出售证券投资损益----5,719,627.05合计14,587,958.00-13,071,615.00100%-2,183,322.95§4附录4.1资产负债表编制单位：北京双鹭药业股份有限公司2010年09月30日单位：元期末余额年初余额项目合并母公司合并母公司流动资产：货币资金366,800,125.21255,870,055.20418,122,635.61340,208,485.84结算备付金拆出资金交易性金融资产13,071,615.0012,033,590.0021,856,327.4121,470,457.41应收票据3,821,721.403,821,721.40800,000.00800,000.00应收账款127,590,146.22125,221,625.72115,548,803.56110,526,802.31预付款项166,053,733.10151,865,130.48118,645,723.25110,299,549.33应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息2,716,273.06537,398.171,272,012.25266,799.75应收股利其他应收款917,415.3553,712.515,299,655.144,897,823.46买入返售金融资产存货47,352,909.7935,369,163.0324,375,200.3033,204,996.91一年内到期的非流动资产其他流动资产53,006,068.333,000,000.0053,000,000.003,000,000.00流动资产合计781,330,007.46587,772,396.51758,920,357.52624,674,915.01非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资212,824,920.98289,635,796.3072,276,194.03150,545,119.34投资性房地产固定资产96,122,372.9952,483,727.8998,703,027.5553,412,056.79在建工程7,110,972.191,624,799.423,073,156.18北京双鹭药业股份有限公司2010年第三季度报告全文5工程物资6,495.73固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产39,298,544.9517,622,548.5934,237,866.9712,156,871.78开发支出23,835,951.0523,835,951.0519,257,885.2219,257,885.22商誉长期待摊费用256,533.37461,188.96递延所得税资产2,151,895.211,372,430.453,876,232.671,069,592.31其他非流动资产25,292,000.0029,000,000.00非流动资产合计406,899,686.47386,575,253.70260,885,551.58236,441,525.44资产总计1,188,229,693.93974,347,650.211,019,805,909.10861,116,440.45流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据应付账款5,838,871.245,710,066.0411,760,164.386,905,881.03预收款项5,492,956.465,432,956.46547,916.67487,916.67卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬1,882,579.