ORACLE总账培训

Oracle总账模块总体介绍ORACLEERP培训目标通过本讲解，您将会了解总账系统业务流程了解帐套要素了解日记帐创建、冲销、查询、过账了解公司间业务预算的基本功能合并报表期末关账ORACLEERPOracle财务管理系统Oracle财务主要包括以下模块：总帐模块(GL)应收款模块(AR)应付款模块(AP)项目会计(PA)固定资产模块(FA)现金模块(CE)ORACLEERP总帐概述预算分析计划和预测应收应付FA库存实际预算总帐财务分析固定资产采购项目会计ORACLEERPOracle总帐业务流程预算分配创建预算预算查询报表信息存取定义报表与分析所需参数会计结构输入会计分录会计期多币种审批红冲凭证通过接口引入会计调整关闭会计期开启会计期汇兑损益计算修正预算溯源查询手工录入其他模块引入合并过帐成本分摊公司间往来ORACLEERP总帐帐套帐套会计科目结构本位币币种会计期间帐套的三要素ORACLEERPOracle多组织架构灵活的多组织财务管理一个帐套实现多单位核算合并公司母公司子公司1子公司n…多个帐套实现多单位核算合并帐套母公司帐套子公司帐套子公司帐套n…ORACLEERP会计期间根据需要创建会计年度日历及其所包含期间调整会计期间：用于审计调整JAN-200201-JAN-02—31-JAN-02DEC-200201-DEC-02—31-DEC-02A12-0231-DEC-2002ORACLEERP会计期间状态会计期间控制以帐套为单位ORACLEERP本位币以人民币为本位币采用统一的公司汇率作为每日的记帐汇率每月采用统一汇率进行重估以调整损益ORACLEERP会计科目结构－多段式的会计科目结构科目部门产品多段组成1001现金100101现金－人民币100102现金－美元1002银行存款100201银行－人民币10020101100202……每段有独立的含义，可以根据自己的需要决定会计科目结构部门段科目段产品段ORACLEERP会计科目结构－会计科目的值每段根据其含义包括相应的值部门段科目段产品段0不分明细1000101人力资源部1000102财务部1000103业务部1001现金100101现金－人民币100102现金－美元1002银行存款100201银行－人民币100202……0不分明细01000硅粉02000多晶硅ORACLEERP会计科目结构－分层次段值1131（子范围113101-113102）子值父值父值、子值关系图113102（子范围1131020001-1131020002）113101（子范围1131010001-1131010002）通过父、子关系定义，使报告及分析更加容易ORACLEERP会计科目结构－会计科目部门段科目段产品段每段选一个值，成为一个组合，称为会计科目1000101.5501010001.0人力资源部.管理费－业务招待费.不分明细0.5151010001.01000不分明细.主营业务收入－电力ORACLEERP会计科目结构－会计科目ORACLEERP安全规则安全性规则的结果:ABC仅可以使用段值1000200即仅可进入成本中心——财务部科目600000公司成本中心科目项目成本中心值描述1000200财务部安全规则：甲职责：ABC安全规则：甲包括：1000200到1000200ORACLEERP交叉验证规则相互校验规则(包括,不包括)：禁止会计科目段的非法组合,保证已输入的科目的有效性.交叉验证规则可以定义特定的段值是否可以与其它特定段值进行组合。交叉验证不同于安全性规则，它主要控制特定段输入的值。仅用在系统允许动态组合科目时使用ChartofAccounts600000XXXXX1001000现金公司成本中心科目产品ChartofAccounts600000XXXXX1001100现金CompanyCostCenterAccountProd有效性规则:只有成本中心000（不分明细）可以使用科目1001（现金）科目有效科目无效不分明细业务部ORACLEERP日记帐分录创建方法人工日记帐－人工输入－冲销－经常性日记帐－成批分摊日记帐导入－子系统导入－其他产品导入－公司间业务导入日记帐向导－由EXCEL上载ORACLEERP日记帐审批人工日记帐需由上级主管审批通过工作流将凭证自动传递并通知上级主管导入日记帐不需审批ORACLEERP日记帐修改未审批未过帐日记帐的修改：直接修改已审批未过帐日记帐的修改：取消审核后再修改已过帐日记帐的修改：按“冲销按钮”后请求自动生成ORACLEERP过帐日记帐通过过帐日记帐更新帐簿余额ORACLEERP日记帐查询可溯源到与该汇总帐户相关的明细帐户余额可用外币或本位币查询期间可查询累计，年度累计对任一帐户可溯源到明细分录帐户查询ORACLEERP总帐模块主要功能－层层追溯的帐户查询帐户查询可以显示汇总和明细帐户的实际、预算和保留帐户余额，也可以追朔查看包含明细帐户余额的活动，包括来自子模块的活动•概述•帐套•日记帐分录处理•公司间事务处理•预算和保留款•合并•报表及查询•期末处理ORACLEERP公司间事务处理流程应收方发送公司间事务处理应付方审核公司间事务处理原始单据生成应收方日记帐生成应付方日记帐ORACLEERP在ORACLE系统中，预算控制是通过对会计科目实际发生额与预算可用资金的比较来实现的，既可以对明细科目进行明细控制，也可以对汇总科目进行总额控制。如果使用绝对的预算控制，除非你有可利用的资金，否则系统将不允许业务发生。如果使用建议性的预算控制，系统会显示“没有可利用资金”的在线通知，但允许该项业务的发生。预算控制ORACLEERP合并概述您可以在多组织间进行合并，不论其是不同帐簿、不同币种、不同会计日历或是科目结构。ORACLEERP报表•生成系统标准报表及请求定义并生成自定义报表ORACLEERP财务报表生成器（FSG）行集列集总帐的FSG功能可根据需求定义所需的财务报表ORACLEERP期末处理流程•概述•帐套•日记帐分录处理•公司间事务处理•预算和保留款•合并•报表及查询•期末处理ORACLEERP年末结转Oracle采用表结法在打开下一个会计年度的第一期后，总帐模块会按照本年度中所有损益类帐户的净余额自动结转至未分配利润科目中不生成凭证•概述•帐套•日记帐分录处理•公司间事务处理•预算和保留款•合并•报表及查询•期末处理