企业信息化与资金管理(1)

企业信息化与资金管理浪潮通软王观政2004-06邯郸资金管理背景信息化解决方案实施建议内容提要:企业信息化，培育和提升企业的核心竞争力适应网络时代的变化和要求夯实基础管理、实施精细化管理、完善经营理念和管理手段，提高迅速了解和准确分析信息的能力不仅优化内部资源，而且整合外部资源，不断优化供应链实现流程再造以及组织架构和管理模式的转变和创新企业内部形成创新机制企业信息化是我国适应WTO，增强国际竞争力，提高参与国际合作的能力管理动因-宏观电子商务信息流、物流、资金流电子银行服务——金融行业平台资金管理系统——企业内部平台——内外部信息平台的衔接，资金交易的效率直接影响市场竞争；产融一体化银企信息的不对称使借贷双方面临风险、资源浪费和机会主义管理动因-宏观企业规模持续扩张、利润不断增长的背后是否有充足、高效、均衡资金流资金占用和债务规模的不断膨胀基于权责发生制的会计核算、静态的现金流量表并不能为管理者提供全面的、动态的资金信息资金周转效率、效益、成本；财务监管和风险监控能力；管理动因-微观财务从核算到管理业务及管理现状帐户监控：（分级、零余额、限额、透支控制、收支两条线）内部结算：（内部结算业务远程处理、对帐；票据登记）银企互联：（减少单据传递、降低在途时间、降低交易费用）集中调度：（资金计划、资金预算、上划、下拨）资金审批：（大额业务监控；信用额度、透支、担保审批）筹融资管理：（外部融资、内部拆借、合同、利息）投资理财：（票据贴现、证券投资、融资租赁）多种接入方式：（内部网、互联网、电话）决策支持：（领导查询、业务分析、风险预警）管理分析管理目标：资金集中管理——支持公司规模化集约化发展实时监控资金分布和使用情况，防范资金风险减少资金占用，提高资金周转率，提高资金收益合理调配资金，提高资金应用效益合理安排债务结构、降低资金成本、减少财务费用加强对资金运用的绩效考核促进资金管理的规范化、标准化统一计划、统一调度；集中控制、集中监管管理分析资金管理的技术难点如何对资金信息及时监控：多层组织、大数据量；影响对全局数据的实时归集和监控；如何对管理数据标准化：业务种类繁多，统计口径不一致，影响信息的标准化、规范化；结算业务不落地处理：提高效率、降低成本如何控制业务流程：保证不同单位不同业务流程统一性、连贯性、可控性；如何形成有效决策：及时、有效分析、预测和辅助决策。管理分析资金效益财务风险信息化的必要性有了制度，还要很好的执行：执行的质量、效率、成本从管理角度：用软件系统的方式将资金管理制度固化下来，实现资金管理流程和标准的规范化管理；及时发现下属企业在资金使用中存在的问题，辅助决策，从而达到提升管理的目的从业务角度：各业务流程的贯穿统一、各部门的信息共享，提高资金业务效率，降低财务成本、降低技术风险管理分析分散式——集团财务分子公司分别开户资金业务单独开展总公司统一监控与统一查询相对集中式——结算中心统一开户：收支两条线、帐户限额以资金预算管理为核心筹资管理：统一授信、统借统还绝对集中式——财务公司集中开户集中结算（内、外）多种金融工具的运用（信贷、投资）管理模式集团财务/结算中心/财务公司/分公司n外部银行1外部银行n子公司1子公司n内部单据外部银行1外部银行n帐户代管实时监控分公司1管理模式帐户管理的几种形式：收支两条线、帐户限额；完全集中管理实现策略建立统一的资金管理信息平台:为各项资金业务提供日常业务处理与管理平台，实现各类资金业务的规范化和标准化管理——结算、信贷、租赁、投资；预算、授信、担保；……——数据标准化、流程控制、分析决策集团内外各个系统的数据共享和流程衔接，提高业务效率：商业银行客户服务系统，如：工行、建行、招行……集团财务系统、ERP系统；集团预算管理、决策支持系统实现方法资金管理背景信息化解决方案实施建议内容提要:组织及职能集团企业（财务总部）结算中心财务公司下属机构（分子公司、成员单位、客户）分析、决策、控制预算、授信帐户、结算、信贷投资、应收、应付业务主体（执行）决策（制度）管理平台（通道）业务主体（执行）解决方案解决方案管理框架资金预算授信担保融资租赁决策分析资金结算帐户管理票据管理证券投资贷款管理应收应付资金监控现金管理资产管理销售/采购管理决策部门职能部门产业单位实业投资解决方案系统框架集团战略管理SEM客户服务CRM网银/网证服务企业信息门户/工作平台授信、审批、担保、稽核现金管理票证管理帐户管理资金成本网上结算委托承付资金预算、风险监控、决策分析信贷管理投资管理票据管理资金调度资金结算商业银行/证券公司成员单位/客户解决方案结算中心方案预期效益/效果：提高业务效率、降低交易成本提高系统内部的业务运作效率与数据质量，降低交易成本；规范管理制度规范资金业务处理流程和代码标准，确保数据的一致性、可比性规模集中控制统一资金计划和信用，合理安排资金结构，提高资金周转效率，控制财务风险及时监控分析集中监控、统一分析；业务透明、钳制暗箱操作、控制业务风险提升整体管理水平观念转变、素质提高；工作的计划性、规范性系统效益一、结算业务：柜台结算、内部网上银行、外部网上银行（银企互联）；二、信贷管理：授信、担保；信贷、贴现、融资租赁三、资产管理：证券投资（股票、国债、基金）；实业投资（项目）四、综合管理：资金预算、业务监控、决策支持、风险预警方案部署解决方案整体支持本外币一体化管理帐户管理：帐户信息维护：开户、销户；冻结、解冻、封帐；银行帐户分级管理，与内部帐户建立对应关系，实现银企互练帐户分类：基本结算户、专项户、贷款户、个人户帐户控制：透支限制、收支限额帐户监控：余额、大额监控、资金流向1.结算中心系统结算管理业务类型：收款、付款、转帐；上划、下拨……结算单录入：手工录入、网银系统接收业务审批记帐：多种审批形式（核对、重输确认…）票据管理外购和内部票据管理购买、领用、销号、挂失；商业汇票管理登记、承兑、贴现1.结算中心系统结息管理结息管理：预计息、批量计息、变动计息利率变动、分段计息、跨年度计息欠息、罚息、倒计息处理帐表输出基数报表、结息单、罚息单、对帐单结帐管理结帐处理：日结、月结、年结帐表输出：日结单、日报表、明细帐、余额表（帐面、冻结、可用）基数报表、结息单、对帐单自定义统计报表会计核算结算、计息数据入帐1.结算中心系统结算中心内部核算单位（分公司）内部核算单位（分公司）是否超出账户余额是否超预算生成凭证自动划账审批通知保管可以发货生成凭证审核记帐生成凭证审核记帐审核资金管理-内部结算流程资金管理-外部结算流程（付款）商业银行商业银行结算中心内部核算单位（分公司）外部单位（某企业）是否超出账户余额是否超预算生成凭证自动划账审批生成凭证审核记帐审核回单内网系统（成员单位服务）：1、对外付款申请、复核、反馈2、内部转帐处理3、汇票登记4、信息提示、业务提醒5、帐户信息查询：余额、明细6、对帐单下载7、消息及公告管理2.网银系统外网系统（银行数据交换-电子银行）：1、实时接收银行收、付款数据2、对外付款指令、复核、反馈3、信息提示、业务提醒4、帐户信息查询：余额、明细5、对帐单下载2.网银系统帐户信息查询：菜单定制（余额、发生额；到帐通知）电话转帐：付款指令传真回复（FAXONDEMAND）：对帐单、明细帐声讯服务：金融服务、流程规范通知密码维护3.电话银行业务类型内部信贷、外部贷款；贴现、融资租赁等贷前管理授信额度管理、合同审批、流程控制台帐管理合同文本管理、放款/还款计划、到期提醒结息处理利率变动、分段计息、跨年度计息统计分析基数报表、结息单、罚息单、对帐单风险预警、业务分析贷款五级分类管理4.信贷管理系统业务类型债券投资、证券（股票、基金、转债等）投资交易数据录入买卖、回购；行情（收盘价）手工录入+自动导入库存、成本、收益管理库存余额、明细表、收益表；多种成本计算方法费用、成本及收益处理方式风险警示风险指标定义；风险提示、浮动盈亏；5.证券投资管理6.资金预算系统预算体系资金预算项目：经营、融资、投资计划、执行的审批流程计划编制现金计划编报计划审批预算控制结算、信贷、投资授信管理分析资金分析静态分析：结构、状态、对比分析动态分析：流量、平衡、趋势分析综合分析：成本、风险、收益7.综合查询系统领导查询集团在银行的存贷款汇总表银行资金流量统计表企业存贷款汇总表单位资金流量统计表信贷业务查询银行贷款余额表集团债务结构分析内部占用统计7.综合查询系统结算中心查询资金头寸查询财务收支情况统计表资金流量统计表结算中心账户情况统计表结算中心分部单位存款余额项目对比分析分子公司查询帐户余额表企业存贷款汇总表单位资金流量统计表8.决策支持与预警系统部署网络安全筛选路由器、防火墙的使用、IIS访问安全系统登录安全证书认证中心和证书（CA）、公钥密码体制传输加密措施（SSL等）第三方认证SSL传输加密、身份验证应用权限控制按岗位职责的授权控制（功能、数据、时间）基于数字证书的安全Intranet应用128位的加密通道数据库安全防护数据库系统安全审核、数据库用户权限控制备份方案：双机热备份系统安全方案资金管理背景信息化解决方案实施建议内容提要:总体规划、分步实施协同互动、制度先行实施策略(1)整体规划、分级实施务实的信息化、渐进的信息化、效益的信息化持续支持企业管理改进不断提高员工的信息化意识通过流程信息化硬化管理——管理创新实施策略（1）搭建资金结算中心平台实现对内部成员单位日常资金结算的管理，并强化对内部单位的监管职能，规范和完善结算流程，实现结算中心对整个集团的资金全面集中管理。（2）实现内部网上结算实现集团与成员单位、成员单位与成员单位的往来交易，对外的资金结算和交易，提高结算效率。（3）建立外部结算的交易平台实现内部交易和银行系统的衔接，实现内部交易和外部银行数据的自动交换，缩短交易的周期。近期规划实施策略积极利用各种金融工具，提高集团资金利用效率和理财能力完善资金管理信息预警体系，加强监管力度及时规避经营及金融风险与内外部其他业务及管理系统（CRM、电子商务、物流；电子银行等）的集成，提高集团的整体信息化管理效率适应未来发展需要进行管理升级（财务公司）远景规划实施策略项目实施组织项目领导小组业务项目经理技术项目经理系统实施组系统改进开发组技术服务组联合评审小组实施策略多级部门分工与合作集团管理——决策角度：从宏观管理角度关注整个集团资金流的平稳运行如：运行效率、效果、资金结构、成本、财务风险等资金部门——服务角度：作为服务职能部门从业务执行角度关注如：服务效率、资金风险、资金收益产业单位——执行角度：商业银行——行业平台市场意识、产品及服务内容、技术手段——资金管理系统建设目标的多重性实施策略实施过程及管理组织与计划制定项目实施计划成立项目组培训和模拟企业业务模拟系统维护培训产品功能培训业务流程培训编写操作规程业务流程定义系统参数定义业务流程整理流程定义数据转换动态数据初始化静态数据初始化数据准备数据准备培训系统试运行实施评估总结系统切换培训系统试运行系统实施评估总结系统切换时间管理质量管理成本管理风险管理……实施策略管理思想和实施策略的研讨系统管理与维护业务人员的培训第一层次第二层次第三层次•集团资金管理思想•业务模式分析•业务流程改造与重组(BPR)•管理及系统的实施策略•需求讨论•应用软件的操作及维护•网络维护知识•数据库维护知识•系统管理制度及实施方案确定•管理模式•业务处理流程培训•具体业务操作•系统维护常识必须站在集团的整体利益角度实施策略合作银行：产品技术含量帐户管理方式产