全面深化国有企业改革

全面深化国有企业改革湖北省委党校湖北省行政学院经济学与经济管理教研部主任张继久教授博士——《指导意见》解读2讲授的主要内容深化国有企业改革的总体要求一深化国有企业改革的重点二三完善国有资产管理体制加强和改进党对国有企业的领导3一、深化国有企业改革的总体要求（一）指导思想坚持和完善基本经济制度，坚持社会主义市场经济改革方向，适应市场化、现代化、国际化新形势，以解放和发展社会生产力为标准，以提高国有资本效率、增强国有企业活力为中心，完善产权清晰、权责明确、政企分开、管理科学的现代企业制度，完善国有资产监管体制，防止国有资产流失，全面推进依法治企，加强和改进党对国有企业的领导，做强做优做大国有企业，不断增强国有经济活力、控制力、影响力、抗风险能力。4（二）基本原则1、坚持和完善基本经济制度——这是深化国有企业改革必须把握的根本要求56现在有人借机宣扬发展混合所有制经济就是要大力推进私有化，要让更多私企、外企控股国企，让更多国企退出竞争性领域等论调，在社会上造成了一定思想混乱。现在也有人鼓吹：“要混合就得卖，不卖不能混合”。如果以改革之名，强制要求国企向私企、外企出卖产权或资产，那就不是为了加强国企，而是为了削弱国企。国企改革红线：不能借国企改革之名谋取暴利7习近平总书记强调：“国企不仅不能削弱，而且要加强。”“国有企业加强是在深化改革中通过自我完善，在凤凰涅槃中浴火重生，而不是抱残守缺、不思进取、不思改革，确实要担当社会责任树立良好形象，在推动改革措施上加大力度。”国企改革底线：国企不仅不能削弱，而且要加强8在欧洲，不少国家的国有经济在许多重要领域仍占据支配地位，国企投资占国家投资总额的比重一般都在20%左右。如法国就超过了27%。而仅仅法国中央一级政府拥有多数股权的企业数量就有51个，雇员83.8万人，其拥有的国有企业权益占GDP大约15%，排在欧洲各国的第6位。挪威中央一级政府拥有国有企业46个，雇员23万人，约占总就业量的9.4%，其中2008年国有企业权益更是接近GDP的70%，在2004年的基础上又提高了10%。9苏联解体后，虽然掀起过一阵私有化浪潮，但大部分国家的国有经济力量依然非常强大。俄罗斯国有经济固定资产的比重达到40%，国有经济控制的GDP更是接近50%，且在国有经济中就业的比重达31%；而白俄罗斯的国有经济比重更是超过70%。2、坚持社会主义市场经济改革方向——这是深化国有企业改革必须遵循的基本规律。103、坚持增强活力和强化监管相结合——这是深化国有企业改革必须把握的重要关系。114、坚持党对国有企业的领导——这是深化国有企业改革必须坚守的政治方向、政治原则。125、坚持积极稳妥统筹推进——这是深化国有企业改革必须采用的科学方法。13（三）主要目标：国有企业同市场经济相融合到2020年，在国有企业改革重要领域和关键环节取得决定性成果，形成更加符合我国基本经济制度和社会主义市场经济发展要求的国有资产管理体制、现代企业制度、市场化经营机制，国有资本布局结构更趋合理，造就一大批德才兼备、善于经营、充满活力的优秀企业家，培育一大批具有创新能力和国际竞争力的国有骨干企业，国有经济活力、控制力、影响力、抗风险能力明显增强。14151、国企改革的历程第一组改革：197819982008扩权让利承包经营利改税等国有中小企业改革：国有经济从中小企业层面全部退出。国有困难企业破产：破产共有5010家，涉及职工近1000万人。第二组改革：2003年至今：针对国有大型企业改革。国有资产管理体制改革：建立国资委。特定问题专项改革：包括主辅分离辅业改制、分离企业办社会职能、企业重组，以及劳动、人事、分配“三项制度”改革等。16“国有企业总体上已经同市场经济相融合，必须适应市场化、国际化新形势”。（十八届三中全会决议）2、国企改革的成就17国企与政府的关系和经营机制发生了重大变化，国企成为独立的市场法人实体。国企资不抵债同样要依法破产或重整，市场经济优胜劣汰的机制开始发挥作用。目前，全国90%以上的国企完成了公司制股份制改革，多数国企建立了股东会、董事会、经理层和监事会等机构，部分地方国企和51家中央企业进行了规范董事会试点，“三项制度”改革也在不断深化。国企改革成就的具体表现：182013年《财富》世界500强企业中，中国内地企业已达89家，其中82家为国有企业。2003-2012年，全国国有企业实现营业收入从10.73万亿元增长到43.42万亿元，年均增长16.8%；实现利润从4951.2亿元增长到2.57万亿元，年均增长20.1%；上交税金从8361.6亿元增长到3.72万亿元，年均增长18%。截至2012年底，全国国有企业资产总额100.23万亿元，所有者权益34.09万亿元，分别是2003年的5.1倍和4.1倍。19股权多元化：大型企业母公司的公司制股份制改革进展较慢。法人治理结构规范化：董事会的运行机制还不完善，国资监管机构、董事会、经理层的关系需要进一步理顺。经营者管理制度去行政化：企业经营者的行政化管理色彩依然存在，尤其缺乏市场化退出通道。企业内部市场化选人用人和激励约束机制：在一些企业还没有真正形成。行政干预：外部对国企的各种干预仍然存在。◆国企改革适应市场化的差距：3、国企现实与改革目标的差距20从中央企业来看，与世界级跨国公司相比较，国际化程度偏低，全球范围内整合资源的能力不强。中央企业虽然经营规模庞大甚至位居世界前列，但绝大部分经营业务集中在国内，这突出表现为中央企业的跨国化指数普遍较低。◆国企改革适应国际化的差距：21二、深化国有企业改革的两大重点22商业类公益类国有企业（一）加快国企股权多元化改革主业处于充分竞争行业和领域主业处于关系国家安全、国民经济命脉的重要行业和关键领域、主要承担重大专项任务国有资本可以绝对控股、相对控股，也可以参股保持国有资本控股地位对需要实行国有全资的企业引入其他国有资本实行股权多元化国有独资形式，或推行投资主体多元化，或通过购买服务、特许经营、委托代理等方式。23第一，涉及到国家安全的少数国有企业和国有资本投资公司、国有资本运营公司，可以采用国有独资的形式。第二，涉及国民经济命脉和重要行业及关键领域的国有企业，可以保持国有绝对控股。第三，涉及支柱产业、高新技术产业等行业的重要国有企业，可以保持国有相对控股。第四，国有资本不需要控制可以由社会资本控股的国有企业，可以采取国有参股的形式，或者是可以全部退出。◆从全国来看，主要采取四种不同类型的企业：24从全国来看：大部分国有企业通过股权多元化的改革，逐步发展成为混合所有制企业；国有企业在发展混合所有制经济中将逐步降低国有股权的比例；大力支持各种非公资本特别是民营资本参与国有企业的股权多元化改革；国有企业通过实施股权多元化改革，一方面吸引更多的社会资本与国有资本共同发展，另一方面促进国有企业进一步完善公司治理结构和内部运行机制。考核办法：商业类：主业处于充分竞争行业和领域的商业类国有企业：重点考核经营业绩指标、国有资产保值增值和市场竞争能力。25主业处于关系国家安全、国民经济命脉的重要行业和关键领域、主要承担重大专项任务的商业类国有企业：特殊业务和竞争性业务实行业务板块有效分离，独立运作、独立核算。在考核经营业绩指标和国有资产保值增值情况的同时，加强对服务国家战略、保障国家安全和国民经济运行、发展前瞻性战略性产业以及完成特殊任务的考核。26公益类国有企业：重点考核成本控制、产品服务质量、营运效率和保障能力，根据企业不同特点有区别地考核经营业绩指标和国有资产保值增值情况，考核中要引入社会评价。27281、健全公司法人治理结构重点是推进董事会建设，建立健全权责对等、运转协调、有效制衡的决策执行监督机制，规范董事长、总经理行权行为，充分发挥董事会的决策作用、监事会的监督作用、经理层的经营管理作用、党组织的政治核心作用，实现规范的公司治理。（二）推动国有企业完善现代企业制度29加强董事会内部的制衡约束，国有独资、全资公司的董事会和监事会均应有职工代表，董事会外部董事应占多数，落实一人一票表决制度，董事对董事会决议承担责任。强化对董事的考核评价和管理，对重大决策失误负有直接责任的要及时调整或解聘，并依法追究责任。2、建立国有企业领导人员分类分层管理制度坚持党管干部原则与董事会依法产生、董事会依法选择经营管理者、经营管理者依法行使用人权相结合，不断创新有效实现形式。上级党组织和国有资产监管机构按照管理权限加强对国有企业领导人员的管理，广开推荐渠道，依规考察提名，严格履行选用程序。根据不同企业类别和层级，实行选任制、委任制、聘任制等不同选人用人方式。30313、探索建立职业经理人制度加大国有企业高管人员市场化选聘和管理力度，在国有企业集团层面逐步建立职业经理人制度，并对企业领导人员实行分层分类管理。2014年国资委已从直接管理的中央企业中选择几家开展由董事会直接选聘和管理经理层（包括总经理）的试点。32抓紧建立健全企业管理人员能上能下、员工能进能出、收入能增能减的制度，为企业赢得市场竞争提供制度保障。探索推进国有企业重大信息公开，提高国有企业运营透明度。4、深化国有企业内部三项制度改革33对党中央、国务院和地方党委、政府及其部门任命的国有企业领导人员，合理确定基本年薪、绩效年薪和任期激励收入。对市场化选聘的职业经理人实行市场化薪酬分配机制，可以采取多种方式探索完善中长期激励机制。健全与激励机制相对称的经济责任审计、信息披露、延期支付、追索扣回等约束机制。严格规范履职待遇、业务支出，严禁将公款用于个人支出。5、合理确定并严格规范国有企业管理人员薪酬水平34三、完善国有资产管理体制35（一）以管资本为主推进国有资产监管机构职能转变国有资产监管机构要准确把握依法履行出资人职责的定位；科学界定国有资产出资人监管的边界，建立监管权力清单和责任清单，实现以管企业为主向以管资本为主的转变。重点管好国有资本布局、规范资本运作、提高资本回报、维护资本安全；不该管的要依法放权、决不越位，将依法应由企业自主经营决策的事项归位于企业，将延伸到子企业的管理事项原则上归位于一级企业，将配合承担的公共管理职能归位于相关政府部门和单位。3637（二）以管资本为主改革国有资本授权经营体制国有资本运营公司——主要开展股权运营，改善国有资本的分布结构和质量效益，实现国有资本保值增值。国有资本投资公司——以产业资本投资为主，着力培育产业竞争力。（三）以管资本为主推动国有资本合理流动优化配置推动国有资本向关系国家安全、国民经济命脉和国计民生的重要行业和关键领域、重点基础设施集中，向前瞻性战略性产业集中，向具有核心竞争力的优势企业集中。发挥国有资本投资、运营公司的作用，清理退出一批、重组整合一批、创新发展一批国有企业。3839（四）以管资本为主推进经营性国有资产集中统一监管稳步将党政机关、事业单位所属企业的国有资本纳入经营性国有资产集中统一监管体系，具备条件的进入国有资本投资、运营公司。40◆提高国有资本收益上缴公共财政比例，2020年提到30%，更多用于保障和改善民生。41财政部2014年5月6日在其网站上发布《关于进一步提高中央企业国有资本收益收取比例的通知》，宣布自2014年起，国有独资企业应交利润收取比例在现有基础上提高5个百分点，并明确了企业名单。该分类名单中，第一类为中国烟草总公司，今年国有资本经营收益的上缴比例为税后利润的25%，第二类为石油、电力和移动通信企业，上缴比例为20%，第三类是国资委所监管的非军工和研究院型企业，上缴比例为15%，第四类是军工、研究院、文化、教育、贸促会等所属其他中央企业上缴比例为10%，最后一类是两家政策性中央企业——中储棉和中储粮，免交当年应交利润。四、加强和改进党对国有企业的领导42（一）充分发挥国企党组织政治核心作用43探索现代企业制度与党组织发挥政治核心作用有效融合的途径。明确国有企业党组织在公司法人治理结构中的法定地位，44坚持和完善双向进入、交叉任职的领导体制，符合条件的党组织领导班子成员可以通过法定程