信息系统开发与项目管理第3章

“十一五”国家级规划教材《信息系统开发与项目管理》第3章信息系统实例3.1会计信息系统概述3.2用友财务软件——T3本章内容“十一五”国家级规划教材《信息系统开发与项目管理》3.1.1会计信息系统的基本概念会计数据收集、记录的会计业务中所有事物实体属性的属性值实体：会计凭证、会计账簿、会计报表“十一五”国家级规划教材《信息系统开发与项目管理》3.1.1会计信息系统的基本概念会计信息通过一系列专门的会计核算方法，对会计数据进一步加工处理后得到的对管理和决策分析有价值的各项会计资料资产、负债、所有者权益信息收入、费用、利润信息“十一五”国家级规划教材《信息系统开发与项目管理》3.1.1会计信息系统的基本概念会计信息系统的定义利用信息技术对会计信息进行采集、存储和处理，完成会计核算任务，并能提供为进行会计管理、分析、决策所用的辅助信息的系统“十一五”国家级规划教材《信息系统开发与项目管理》3.1.1会计信息系统的基本概念会计信息系统的功能会计信息的采集和输入采集是对各种原始会计数据的收集会计信息的传送和加工加工包括分类、计算、比较、合并、选择等会计信息的存储和输出输出是将结果以易读易懂、直观醒目的形式提供给管理者“十一五”国家级规划教材《信息系统开发与项目管理》3.1.1会计信息系统的基本概念会计信息系统的类别手工会计信息系统电算化会计信息系统极大地提高会计工作效率要求输入的数据规范化和标准化会计管理体制发生变化会计的内部控制方式发生变化“十一五”国家级规划教材《信息系统开发与项目管理》3.1.1会计信息系统的基本概念会计信息系统的特点数据量大数据结构复杂数据加工处理方法要求严格数据的真实性、准确性要求高系统处理结果要有可验证性安全性、可靠性要求高要兼有监督和管理的功能“十一五”国家级规划教材《信息系统开发与项目管理》3.1.2会计信息系统的结构层次结构3.1.2会计信息系统的结构职能结构从管理职能看，会计信息系统的主要功能是完成各项业务核算和管理各子系统之间的数据联系主要是各类转账凭证3.1.3会计软件的分类和操作结构会计软件的分类通用和专用单机版和网络版部门级、企业级和集团级3.1.3会计软件的分类和操作结构会计软件的操作流程建立账套创建一个会计处理的环境初始化设置确定会计科目设定会计处理流程明确会计原则3.1.3会计软件的分类和操作结构会计软件的操作流程日常会计处理从各经济业务系统直接获取原始信息不同的会计子系统进行相应的核算和管理账务处理子系统核算总分类数据，生成会计报告账务处理子系统将核算完成的总括核算信息传递给报表子系统，生成会计报表账务处理子系统将核算完成的总括核算信息传递给各业务子系统，作为决策参考3.2.1T3简介3.2.2操作实验公司简要情况账套号：801账套名称：世达有限公司启用日期：2008年01月01日会计期间：01月01日~12月31日账套主管：耿霞单位信息：世达有限公司行业性质：普通工业企业财务部会计：王红公司主要部门：财务部，业务部3.2.2操作实验——系统管理系统注册“系统管理”窗口3.2.2操作实验——系统管理系统注册注册控制台用户名“admin”密码为空3.2.2操作实验——系统管理系统注册注册后的“系统管理”窗口3.2.2操作实验——系统管理设置操作员增加操作员增加操作员“耿霞”：编号“0001”、口令“1”增加操作员“王红”：编号“0002”、口令“2”3.2.2操作实验——系统管理设置操作员增加后的“操作员管理”窗口3.2.2操作实验——建立账套创建账套“账套信息”窗口3.2.2操作实验——建立账套创建账套录入账套信息3.2.2操作实验——建立账套创建账套选择核算类型3.2.2操作实验——建立账套创建账套设置基础信息选中“存货是否分类”选中“客户是否分类”选中“供应商是否分类”3.2.2操作实验——建立账套创建账套完成创建账套3.2.2操作实验——建立账套创建账套设置分类编码方案3.2.2操作实验——建立账套创建账套数据精度定义3.2.2操作实验——建立账套创建账套结束建账过程单击“否”3.2.2操作实验——用户权限设置设置权限“操作员权限”菜单项3.2.2操作实验——用户权限设置设置权限操作员列表将“耿霞”设置为账套主管操作员选择“耿霞”账套选择“世达有限公司账套”选中“账套主管”复选框3.2.2操作实验——用户权限设置设置权限增加权限操作员选择“王红”将总账系统的全部功能分配给“王红”3.2.2操作实验——用户权限设置用户登录账套主管登录3.2.2操作实验——基础档案设置系统启用“系统启用”窗口选中GL-总账子系统3.2.2操作实验——基础档案设置系统启用设置启用日期3.2.2操作实验——基础档案设置系统启用确定启用3.2.2操作实验——基础档案设置系统启用启用后的“系统启用”窗口3.2.2操作实验——基础档案设置部门档案“部门档案”菜单项3.2.2操作实验——基础档案设置部门档案增加部门档案增加“1-财务部”增加“2-业务部”增加“201-业务一部”增加“202-业务二部”3.2.2操作实验——基础档案设置职员档案增加职员档案职员编号“01”职员姓名“王敏”所属部门“业务一部”3.2.2操作实验——总账初始化设置总账系统参数“选项”对话框3.2.2操作实验——总账初始化增加会计科目“会计科目-新增”对话框科目编码“100201”科目名称“工行存款”选中“日记账”选中“银行账”3.2.2操作实验——总账初始化修改会计科目选择“1131-应收账款”科目，双击该科目或单击【修改】按钮，进入【会计科目-修改】对话框，单击【修改】按钮将科目代码修改为“1121”，单击【客户往来】前的复选框，再单击【受控系统】栏的下拉菜单，选择空白处修改完毕后单击【确定】按钮3.2.2操作实验——总账初始化指定会计科目“指定科目”对话框在现金总账科目中选择“1001-现金”加入已选科目在银行总账科目中选择“1002-银行存款”加入已选科目3.2.2操作实验——总账初始化设置凭证类别“凭证类别”窗口在之前出现的“凭证类别预置”窗口的分类方式中选择“收款凭证、付款凭证、转账凭证”3.2.2操作实验——总账初始化录入期初余额“期初余额录入”窗口现金科目中输入“5600”银行存款科目中输入“11100”应收账款科目中输入“15800”短期借款科目中输入“32500”3.2.2操作实验——总账初始化录入期初余额期初试算平衡表3.2.2操作实验——凭证处理填制凭证“填制凭证”窗口以财务部会计“王红”的身份进入总账系统3.2.2操作实验——凭证处理出纳签字“出纳签字”窗口重新注册更换操作员为“耿霞”3.2.2操作实验——凭证处理审核凭证凭证审核条件3.2.2操作实验——凭证处理审核凭证“凭证审核”窗口3.2.2操作实验——凭证处理凭证记账记账向导以“王红”的身份进入系统3.2.2操作实验——账套备份输出账套“账套输出”对话框以管理员“admin”的身份进入系统3.2.2操作实验——期末处理结账结账向导以账套主管“耿霞”的身份进入系统