小企业贷款业务培训(银信2-1)

11商业银行小企业贷款实务培训22小企业信贷业务发展概况33小企业信贷业务发展概况■小企业融资难■银监会6年来的积极引导“六项机制”“专营机构”“两个不低于”趋势：独立→专业→增长44■小企业贷款的八个突出特点1、个人化的业务授权模式2、弹性的贷款审批流程3、实地的风险分析技术4、多样的贷款担保方式5、灵活的还款方式6、差别化的贷款定价方式7、标准化的人才培养机制8、市场化的奖惩机制小企业信贷业务发展概况55■小企业特色金融服务模式1、“信贷工厂”操作模式2、商圈融资模式3、现金流测评模式4、软信息分析模式5、地缘优势服务模式6、特色产品经营模式趋势：多样→个性→批量原则：收益覆盖风险，赚钱第一小企业信贷业务发展概况66政府及监管部门支持小企业金融服务各项政策解读小企业信贷业务发展概况77◆中华人民共和国中小企业促进法（2002年，全国人大）◆银行开展小企业贷款业务指导意见（2005年，银监会）◆银行开展小企业授信工作指导意见（2007年，银监会）◆商业银行小企业授信工作尽职指引◆关于银行建立小企业金融服务专营机构的指导意见（2008年12月，银监会）◆关于中小企业和涉农不良贷款重组和减免有关问题的通知◆关于中小企业和涉农不良贷款呆账核销有关问题的通知（2009年3月，财政部）◆国务院关于进一步促进中小企业发展的若干意见（2009年9月，国务院）◆小企业贷款风险分类办法◆关于2010年进一步改进小企业金融服务有关工作的通知（2010年2月，银监会）关于进一步做好中小企业金融服务工作的若干意见（2010年6月，一行三会）小企业信贷业务发展概况88关于银行建立小企业金融服务专营机构的指导意见鼓励各银行从风险定价、成本利润核算、信贷审批、激励约束、违约信息通报、风险管理等六个方面进行创新，设计相对独立的运营机制，根据战略事业部模式建立主要为小企业提供授信服务的小企业金融服务专营机构，以发挥专业化经营优势，将资源集中服务于小企业市场，提高小企业金融服务效率和服务水平。该项政策主要在激励约束、风险定价、风险容忍度与问责、快速核销、人才队伍选拔等方面提出了创新性的指导意见。小企业信贷业务发展概况99关于银行建立小企业金融服务专营机构的指导意见激励约束：对小企业金融服务的业绩考核要独立于其他银行业务，加大资源配置力度，专营机构人员薪酬可以独立定级，甚至可以高于本银行系统内部平均的同等级的职工收入水平。风险定价：充分利用各种渠道获得小企业信息，特别是现场实地核查和搜集非财务信息，引入专业化定价技术，实施差别化定价。风险容忍度与问责：根据小企业的特点和实际业务情况设立合理的风险容忍度，建立授信尽职免责制度，在考核整体质量及综合回报的基础上，尽职免责，失职问责。快速核销：建立单独的小企业贷款风险分类和损失拨备制度，制定专项的不良贷款处置政策，简化核销流程，建立合理的快速核销机制。人才队伍选拔：要把事业心、专业知识、经验和潜力作为选拔人员的主要标准，通过专题培训，推行岗位资格认定和持证上岗制度。小企业信贷业务发展概况1010中小企业和涉农不良贷款重组和减免明确指出了中小企业和涉农不良贷款可以采取债务展期或延期、减免表外利息、以及进一步减免贷款本金和表内利息等新政策。适用范围2008年1月1日至2010年12月31日发放并认定为不良的中小企业和涉农贷款。重组和减免措施1.对原借款合同的还款期限或还款计划可以予以调整。2.减免借款人部分或全部贷款表外利息。3.在此基础上，减免贷款表内利息及部分贷款本金。4.除上述措施外，可根据项目具体情况，综合运用借新还旧、变更借款人、变更担保方式、以物抵债等多种重组方式。重组和减免操作流程借款人提出申请—分行调查评估—协商处置方案—申报—审批（由总行和一级分行按照资产保全业务授权规定进行审批）—执行。小企业信贷业务发展概况1111中小企业和涉农不良贷款呆账核销该项政策对中小企业和涉农不良贷款呆账核销的条件、审核、范围进行了调整。对2008年1月1日至2010年12月31日期间发放的500万元以下（含）中小企业和涉农贷款，如形成不良贷款，要放宽损失认定条件。银行经追索1年以上确实无法回收的，要及时核销。对不能获取法院出具的债务人财产清偿证明等外部法律证据的情况，可依据我行内部清收报告和法律意见书进行核销。核销权限：300万元（含）以下中小企业和涉农不良贷款，一级分行有权核销：本金300万元（不含）以上至500万元（含）以下的中小企业和涉农不良贷款上报总行核销。小企业信贷业务发展概况1212小企业贷款风险分类办法1.可根据贷款逾期时间，同时考虑借款人的风险特征和担保因素，参照小企业贷款逾期天数风险分类矩阵对小企业贷款进行分类。2.发生《商业银行小企业授信工作尽职指引（试行）》第十八条所列举的影响小企业履约能力的重大事项以及出现该指引“附录”所列举的预警信号时，小企业贷款的分类应在逾期天数风险分类矩阵的基础上至少下调一级。3.贷款发生逾期后，借款人或担保人能够追加提供履约保证金、变现能力强的抵质押物等低风险担保，且贷款风险可控，资产安全有保障的，贷款风险分类级别可以上调。4.鼓励银行采用更先进的技术和更准确的方法对小企业贷款进行风险分类，制定实施细则，细化分类方法，并与本办法的贷款风险分类结果具有明确的对应和转换关系。小企业信贷业务发展概况1313关于进一步做好中小企业金融服务工作的若干意见（一行三会）文件要求银行要把改进中小企业金融服务、扩大中小企业信贷投放作为开展信贷经营业务的重要战略。1.授信审批：银行要对中小企业设立独立的审批和信贷准入标准，压缩审批流程，提升贷款审批效率。积极推广灵活高效的贷款审批模式。研究推动小企业贷款网络在线审批，建立审批信息网络共享平台。2.支持重点：优先满足中小企业符合国家重点产业调整和振兴规划要求的新技术、新工艺、新设备、新材料、新兴业态项目资金需求，加大对具有自主知识产品、自主品牌和高附加值拳头产品中小企业的支持；严格控制过剩产能和“两高一资”行业贷款，鼓励对纳入环境保护、节能节水企业所得税优惠目录投资项目的支持，促进中小企业节能减排和清洁生产；鼓励金融机构支持东部地区先进中小企业通过收购、兼并、重组、联营等多种形式，加强与中西部地区中小企业的合作，有序实现产业转移；加快推动发展文化创意、服务外包以及其他就业吸纳能力强、市场需求大的服务业中小企业发展。小企业信贷业务发展概况1414关于进一步做好中小企业金融服务工作的若干意见3.业务创新：银行要推动适合中小企业需求特点的金融产品和信贷模式创新。推动动产、知识产权、股权、林权、保函、出口退税池等质押贷款业务，发展保理、福费廷、票据贴现、供应链融资等金融产品；探索开展依托行业协会、农村专业经济组织、社会中介等适合中小企业需求特点的信贷模式创新；加大电子银行业务宣传，引导和督促提高电子商业汇票在中小企业客户中的使用率；鼓励银行依法合规开展同业合作，稳步发展贷款转让业务，合理调剂信贷资源，增加对中小企业的贷款支持。4.专营机构：银行要继续推进中小企业金融服务专营机构建设,大型银行在已建立中小企业金融服务专营机构基础上，进一步向下延伸服务网点。5.信息沟通：举办多种银企对接活动，为和中小企业提供交流合作的机会。建立合作平台，发挥行业协会、民间商会、工商联等在银企对接中的桥梁作用，争取在信息搜集、客户筛选、风险防范等方面取得成效。小企业信贷业务发展概况1515中国银监会关于支持商业银行进一步改进小企业金融服务的通知（“银十条”）（银监发〔2011〕59号）重点内容：对于风险成本计量到位、资本与拨备充足、小企业金融服务良好的商业银行，经监管部门认定，相关监管指标可做差异化考核，具体包括：（一）对于运用内部评级法计算资本充足率的商业银行，允许其将单户500万元（含）以下的小企业贷款视同零售贷款处理，对于未使用内部评级法计算资本充足率的商业银行，对于单户500万元（含）以下的小企业贷款在满足一定标准的前提下，可视为零售贷款，具体的风险权重按照《商业银行资本充足率管理办法》执行。（二）在计算存贷比时，对于商业银行发行金融债所对应的单户500万元（含）以下的小企业贷款，可不纳入存贷比考核范围。1616小企业融资特点17171、小企业的划分标准及特点2、小企业融资结构理论3、小企业融资需求与供给理论小企业融资特点18181.小企业的划分标准及特点一般意义而言，小企业是指劳动力、劳动对象或劳动手段在企业中集中程度较低，或者生产和交易数量规模较小的企业。对于小企业的界定，不同的国家有不同的标准，即使在同一国家不同发展阶段或者不同的行业，对小企业的界定标准也是不同的。小企业融资特点1919量指标主要包括雇员人数、实收资本、资产总额、营业收入等。大多数国家都以量的标准进行划分。通常而言，雇员人数、资产总额和营业收入是被国际上采用的最为广泛的衡量标准。质指标主要包括企业组织形式、融资方式及所处行业地位等。不同国家小企业一般划分标准小企业融资特点2020雇员人数实收资本资产总额营业收入经营归属融资方式行业地位美国加拿大墨西哥英国法国德国意大利荷兰丹麦爱尔兰日本韩国新加坡各国小企业划分标准21212000人以下3亿以下4亿以下职工人数销售额资产总额3000人以下500人以下200人以下3亿以下无要求3亿以下4亿以下3000人以下3亿以下3亿以下无要求无要求5亿以下1000人以下无要求无要求5亿以下800人以下工业建筑业批发业零售业交通运输业邮政业住宿和餐饮业注：资料来源：《中小企业标准暂行规定》(国经贸中小企业[2003]143号)我国现行中小企业划分标准各国小企业划分标准22222003年国家四部委大中小型企业划分标准行业名称指标名称计算单位大型中型小型工业从业人员数销售额资产总额人万元万元2000及以上30000及以上40000及以上300-20003000-300004000-40000300以下3000以下4000以下建筑业从业人员数销售额资产总额人万元万元3000及以上30000及以上40000及以上600-30003000-300004000-40000600以下3000以下4000以下批发业从业人员数销售额人万元200及以上30000及以上100-2003000-30000100以下3000以下零售业从业人员数销售额人万元500及以上15000及以上100-5001000-15000100以下1000以下交通运输业从业人员数销售额人万元3000及以上30000及以上500-30003000-30000500以下3000以下邮政业从业人员数销售额人万元1000及以上30000及以上400-10003000-30000400以下3000以下住宿和餐馆业从业人员数销售额人万元800及以上15000及以上400-8003000-15000400以下3000以下各国小企业划分标准23232011年四部委中小企业划型标准（工信部联企业〔2011〕300号）工业和信息化部国家统计局国家发展和改革委员会财政部中小企业划分为中型、小型、微型三种类型，具体标准根据企业从业人员、营业收入、资产总额等指标，结合行业特点制定。24242525银监会确定的小企业规模划分标准各国小企业划分标准小企业标准将从金融授信的角度对企业进行划分。其中，银行对单户授信总额５００万元（含）以下和企业资产总额１０００万元（含）以下，或授信总额５００万元（含）以下和企业年销售额３０００万元（含）以下的企业，统称为小企业。2626小企业特点我国小企业信用风险现状小企业风险特征信贷需求特征◆数量众多，分布面广◆企业规模小，财务结构不健全◆淘汰率和违约率高◆财务管理不规范◆业主个人对企业经营管理影响大◆对企业主依赖度高◆关联风险突出◆违约成本低◆融资渠道少◆资金监控难◆持续经营能力弱◆担保难度大◆贷款需求时效高◆可接受较高的利率水平◆贷款期限短、频率高◆金融产品需求日益多元化小企业授信市场环境和客户需求分析2727小企业的融资类型与工具