深圳市华侨城国际酒店管理有限公司

深圳市华侨城国际酒店管理有限公司审计报告大信审字［2008］第0389号大信会计师事务有限公司DAXINCERTIFIEDPUBLICACCOUNTANTSPDF文件使用pdfFactoryPro试用版本创建审计报告大信审字（2008）第0389号深圳华侨城控股股份有限公司董事会：我们接受委托审计了后附的深圳市华侨城国际酒店管理有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括2007年12月31日、2006年12月31日、2005年12月31日的资产负债表及合并资产负债表，2007年度、2006年度、2005年度的利润表及合并利润表、所有者权益变动表及合并所有者权益变动表，2007年度现金流量表及合并现金流量表，以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。PDF文件使用pdfFactoryPro试用版本创建三、审计意见我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司2007年12月31日、2006年12月31日、2005年12月31日的财务状况以及2007年度、2006年度、2005年度的经营成果及2007年度现金流量。四、审计报告用途本审计报告仅供深圳华侨城控股股份有限公司向国务院国有资产监督管理委员会、中国证券监督管理委员会报送有关上市公司重大购买、出售、置换资产事宜和申请上市公司新股发行的用途使用。大信会计师事务有限公司中国注册会计师:中国·武汉中国注册会计师:2008年3月21日PDF文件使用pdfFactoryPro试用版本创建编制单位：深圳市华侨城国际酒店管理有限公司单位：人民币元2007年12月31日2006年12月31日2005年12月31日2007年12月31日2006年12月31日2005年12月31日流动资产：货币资金138,640,284.819,952,653.3619,239,513.661,753,765.304,080,465.5811,110,819.56交易性金融资产应收票据2500,412.992,017,523.292,812,243.29应收账款34,156,014.104,820,136.393,235,730.771,253,920.90771,573.80预付款项42,204,639.382,937,475.161,932,401.15116,576.60171,738.53568,586.40应收利息其他应收款587,527,390.896,381,502.211,776,917.40156,254,495.4458,468,435.8520,800,715.92应收股利1,100,000.00买入返售金融资产存货61,763,475.562,198,596.841,886,690.65一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计134,792,217.7328,307,887.2530,883,496.92159,378,758.2463,492,213.7633,580,121.88非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资76,000,000.009,700,973.2711,088,866.34138,185,525.2626,641,498.5327,729,391.60投资性房地产固定资产8146,614,258.5054,334,739.0028,297,355.357,075,690.596,426,864.574,297,098.71在建工程938,733,495.9318,840,304.46203,461.40工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产104,455,476.8414,000.0618,000.021,961,658.47开发支出商誉长期待摊费用113,566,153.253,402,505.91231,467.70递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计199,369,384.5286,292,522.7039,839,150.81147,222,874.3233,068,363.1032,026,490.31资产总计334,161,602.25114,600,409.9570,722,647.73306,601,632.5696,560,576.8665,606,612.19公司法定代表人：主管会计工作的负责人：会计主管人员：资产负债表项目注释号合并数母公司数PDF文件使用pdfFactoryPro试用版本创建编制单位：深圳市华侨城国际酒店管理有限公司单位：人民币元2007年12月31日2006年12月31日2005年12月31日2007年12月31日2006年12月31日2005年12月31日流动负债：短期借款12115,000,000.0035,000,000.00115,000,000.0035,000,000.00交易性金融负债应付票据应付账款134,669,347.785,144,304.634,662,423.74预收款项14741,302.631,551,309.55792,280.45406,404.001,250,000.00700,050.00应付职工薪酬155,052,051.645,346,663.443,339,688.861,789,548.312,429,647.311,310,541.81应交税费161,009,299.31129,096.38534,431.36123,175.55-36,688.32178,034.01应付利息应付股利7,478,943.797,478,943.79其他应付款1763,927,081.5934,087,602.9020,410,942.8630,192,997.5323,633,160.2119,000,121.57一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计190,399,082.9581,258,976.9037,218,711.06147,512,125.3962,276,119.2028,667,691.18非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计190,399,082.9581,258,976.9037,218,711.06147,512,125.3962,276,119.2028,667,691.18所有者（股东）权益：实收资本（股本）18150,000,000.0022,800,000.0022,800,000.00150,000,000.0022,800,000.0022,800,000.00资本公积19451,091.10451,091.10451,091.10451,091.10451,091.10451,091.10减：库存股盈余公积204,670,026.504,670,026.504,591,624.624,670,026.504,670,026.504,591,624.62一般风险准备未分配利润21-11,743,854.604,926,062.625,267,018.323,968,389.576,363,340.069,096,205.29外币报表折算差额归属于母公司所有者（股东）权益合计143,377,263.0032,847,180.2233,109,734.04159,089,507.1734,284,457.6636,938,921.01少数股东权益22385,256.30494,252.83394,202.63所有者（股东）权益合计143,762,519.3033,341,433.0533,503,936.67159,089,507.1734,284,457.6636,938,921.01负债和所有者（股东）权益总计334,161,602.25114,600,409.9570,722,647.73306,601,632.5696,560,576.8665,606,612.19公司法定代表人：主管会计工作的负责人：会计主管人员：资产负债表（续）项目注释号合并数母公司数PDF文件使用pdfFactoryPro试用版本创建编制单位：深圳市华侨城国际酒店管理有限公司单位：人民币元2007年度2006年度2005年度2007年度2006年度2005年度一、营业收入2392,687,449.7359,519,569.6537,967,318.2710,112,558.9410,011,084.506,008,496.01其中：主营业务收入92,534,914.3159,442,929.0737,910,706.1910,112,558.9410,011,084.506,008,496.01其他业务收入152,535.4276,640.5856,612.08二、营业成本2311,271,898.5914,977,523.5912,905,748.191,167,212.19其中：主营业务成本11,271,898.5914,977,523.5912,905,748.191,167,212.19其他业务成本减：营业税金及附加244,404,947.702,511,325.251,430,720.10479,065.70467,408.71261,315.29销售费用35,865,062.6313,852,919.244,295,277.602,872,768.54888,431.30管理费用51,874,281.7925,670,176.8414,944,995.6210,156,833.519,882,970.223,986,354.47财务费用253,063,437.43731,138.7517,661.58-551,724.20-599,735.21-64,247.84资产减值损失262,096,092.83-1,399,304.24-460,294.49-712,321.69-164,347.56加：公允价值变动收益投资收益2717,396.19412,106.93283,048.25550,070.87722,499.37283,048.25其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益三、营业利润-15,870,875.053,587,897.155,116,257.92-2,294,313.74806,830.541,105,257.71加：营业外收入2812,940.3858,529.3049,719.11270.00900.9324,853.74减：营业外支出29470,169.7814,090.74308,572.35100,906.75209,718.58其中：非流动资产处置损失四、利润